保理業(yè)務和中信保的區(qū)別

1、保理業(yè)務和中信保的區(qū)別國際保理和出口信用保險，是目前國際上廣為流行的兩種業(yè)務，能很好地為出口企業(yè)解決安全收匯和資金占用問題，保證企業(yè)能安全收到貨款并使企業(yè)更容易獲得銀行融資。出口企業(yè)如能對這兩種業(yè)務有一個較為全面的認識，并根據(jù)自身的特點和需求選擇合適的業(yè)務來解決以往貿(mào)易中的一些困難，則必定能夠在國際市場競爭中更加得心應手。以下就對這兩種業(yè)務及其異同作一剖析：一、兩者的相同點    國際保理是指保理商為國際貿(mào)易賒銷等方式提供的將出口融資、銷售帳務處理、應收帳款的收取管理及進口商信用擔保，融為一體的綜合性金融服務。隨著買方市場的形成，越來越多的企業(yè)開始采用賒銷等信用付

2、款條件來提升出口競爭力。當國內(nèi)出口商在采用賒銷或承兌交單進行貿(mào)易并對進口商資信狀況沒有很大把握的情況下，為保證收匯安全，可以申請做國際保理。出口商與出口保理商（國內(nèi)商業(yè)銀行）簽訂保理合同后，出口保理商尋找合適的進口保理商（進口商所在地銀行或保理公司），由進口保理商提供進口商的信用風險擔保、應收帳款追收服務。出口商在得到進口保理商審批的信用額度后，出運符合合同規(guī)定的貨物，如遇進口商破產(chǎn)或違約拒不付款的情況，進口保理商負責賠償信用額度內(nèi)的全部款項。此外，出口保理商還可以為出口企業(yè)提供不超過信用額度80的融資。    出口企業(yè)也可以選擇另一種途徑，即投保出口信用保險。出

3、口信用保險是國家為推動出口貿(mào)易，保障出口企業(yè)安全收匯，而推出的一種由國家財政支持的政策性保險業(yè)務。目前我國的出口信用保險由中國出口信用保險公司（以下簡稱中信保）承保。出口商可以與中信保簽訂保險合約，保險公司在對進口商進行資信調(diào)查后，審批一定的信用額度。貨物出運后，如由于進口商財務、信用發(fā)生問題或因進口方國家風險導致貨款無法收回，出口商可向保險公司索賠，由此提高收匯安全性。出口商可將賠款權(quán)益轉(zhuǎn)讓給銀行，順利地向銀行申請到保單融資。銀行一般會提供信用額度60%80的融資款項，以解決出口商資金周轉(zhuǎn)困難的問題。    可見，這兩種業(yè)務在功能上存在一些共性：（1）都可以提供

4、進口商的資信調(diào)查服務，使出口商更好地了解合作伙伴的資信狀況；（2）都可以很好地保障出口商的收匯安全，在不發(fā)生貿(mào)易糾紛的情況下，出口商可以順利地獲得貨款；（3）都可以使出口商方便地獲得銀行融資，解決資金周轉(zhuǎn)問題。國際保理項下，買方信用風險已由進口保理商承擔，出口信用保險項下，買方信用風險由保險公司承擔，銀行融資的信用風險較低，因此愿意提供融資。二、兩者的差別,    國際保理是一種金融服務，具有盈利性質(zhì)。出口信用保險則是國家對出口企業(yè)的一種政策性扶持。兩者性質(zhì)不同是最根本的區(qū)別，從而導致了以下幾方面的差異：    1綜合服務水平差異&#

5、160;   國際保理是完全建立在商業(yè)化運作基礎之上的金融服務，能為出口商提供高水平的綜合服務，包括財務管理、追收帳款及帳目記錄管理等，且手續(xù)相對簡單。而出口信用保險是一種保險業(yè)務，只負責承保和對進口商資信調(diào)查，雖然也辦理帳款追收，但其手續(xù)相當繁瑣。    2地區(qū)范圍差異    保理商出于安全性和盈利性的考慮，往往只將保理服務限于政局穩(wěn)定、經(jīng)濟較發(fā)達國家的貿(mào)易。一是保理商要求進口商所在國家和地區(qū)政治風險較??；二是經(jīng)濟欠發(fā)達國家還沒有開辦保理業(yè)務，難以找到能提供進口商信用風險擔保的進口保理商。出口信用保險的初衷是鼓勵

6、出口企業(yè)，大膽采用靈活的貿(mào)易結(jié)算方式，鞏固傳統(tǒng)市場，拓展新領(lǐng)域。其提供的保障既有商業(yè)信用風險，又有國家風險，因此在出口信用保險業(yè)務中，進口國在很多情況下是經(jīng)濟不發(fā)達且政局動蕩的國家。    3出口商品范圍差異    適合做保理業(yè)務的商品，一般是發(fā)貨數(shù)量小、批次多的消費品，如服裝、針織品、鞋類、小家電、玩具、文體用品等。這些產(chǎn)品可直接進入進口地商店銷售，進出口雙方對產(chǎn)品質(zhì)量易達成共識，不易引發(fā)貿(mào)易糾紛。    出口信用保險承保商品范圍很廣，除消費品外，還包括大型機電產(chǎn)品、成套設備等資本性貨物。但由于出口信用

7、保險由國家財政支持，目的是為扶持本國的出口企業(yè)，所以一般各國對投保產(chǎn)品的國產(chǎn)化率有一定的要求，特別是在中長期出口信用保險中。例如，我國在中長期出口買方信貸保險中規(guī)定：“出口商品主要為我國生產(chǎn)的資本性貨物。出口的成套設備或機電產(chǎn)品的國產(chǎn)化部分應占產(chǎn)品的70以上，船舶及車輛類產(chǎn)品的國產(chǎn)化部分不低于50”。    4適用結(jié)算方式及費用差異    做一筆國際保理，出口商需支付申請費、保理費、單據(jù)處理費和應收帳款托收費，一般占貿(mào)易額的0.7%-1.2，具體根據(jù)進口商的資信等確定。同時國際保理主要針對賒銷或承兌交單的結(jié)算方式。 

8、0;  出口信用保險的承保范圍很廣，所有支付方式（信用證、托收和賒銷）的貿(mào)易都可以投保。保險費率按照支付方式、信用期限和出口國家風險大小而不同。以信用證方式支付的費率最低，賒銷方式費率最高，一般超過同等條件下國際保理的費用。但是由于政府扶持力度很大，中央會貼補保險費的20，大部分地方政府還會貼補30%-50，所以出口商實際支付的保險費率較低。    5保障程度差異    典型的保理業(yè)務都是無追索權(quán)的，出口商可獲得信用額度內(nèi)100的收匯保障。出口信用保險由于是一種非盈利性的險種，為了穩(wěn)健經(jīng)營以及避免企業(yè)道德風險的產(chǎn)生，通常只提

9、供70%-90的風險保障。當然，由于保理業(yè)務是保理商以自身實力提供擔保，其抗風險能力無法與有政府財力支持的出口信用保險機構(gòu)相比。    由以上差異可見，國際保理與出口信用保險兩者存在一定的互補性：（1）部分國際貿(mào)易業(yè)務不適合敘做國際保理，只能投保出口信用保險以防范風險；（2）兩者在服務、費用和保障程度上的差異，可以滿足不同偏好的出口商需求。三、適用性簡析    從出口企業(yè)角度看，注重風險控制、出口盈利率較高、主要經(jīng)營消費品的企業(yè)比較傾向于選擇國際保理。在他們看來，敘做無追索權(quán)的國際保理業(yè)務后，收回貨款有100的保障，而出口信用保險不能

10、保障全部貨款。因此只要符合敘做國際保理條件的業(yè)務，出口盈利率較高的企業(yè)都會選擇保理，對于進口地在中東、非洲、東南亞等國家的業(yè)務，他們會考慮投保出口信用險。而對出口利潤較薄的企業(yè)來說，他們更傾向于選擇費率較低的出口信用保險，國際保理業(yè)務較高的費用往往將很多企業(yè)拒之門外。    從銀行的角度來看，目前很多銀行都傾向于出口信用保險項下對出口商進行保單融資。因為不少企業(yè)在要求本地銀行向進口保理商提出為買方預審信用額度后，又以保理費用過高為由拒絕敘做保理，僅把保理當作免費資信調(diào)查的工具，憑預審信用額度大小來估計買方信用程度。預審信用額度后又不敘做保理這種情況的過多發(fā)生，會對已加入國際保理協(xié)會的銀行聲譽造成不良影響，因此銀行也有一定顧慮。此外，由于加入國際保理協(xié)會的門檻較高，一些暫時未加入保理協(xié)會的銀行，如果接受出口商委托，要求國外保理商做單保理業(yè)務，則所有相關(guān)合同、協(xié)議等文本，都必須由國外保理商開出，僅文本的翻譯就會耗費銀行相當精力，且很可能出現(xiàn)翻譯偏差從而對我方不利。但是，出