第二章財政職能

1、當(dāng)前我國社會是比較穩(wěn)定還是不穩(wěn)定？如果不穩(wěn)定，主要的表現(xiàn)是什么？目前我國社會目前我國社會不穩(wěn)定最突出的問題是什么？不穩(wěn)定最突出的問題是什么？ 人民群眾如何看？ 黨政干部如何看？驚驚人人的的共共識識下崗失業(yè)農(nóng)民負擔(dān)重貧富懸殊官僚腐敗社會風(fēng)氣敗壞 最嚴(yán)重的警告：最嚴(yán)重的警告： 中國再次進入社會不穩(wěn)定時期中國再次進入社會不穩(wěn)定時期 世界上最大規(guī)模的經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整； 世界上最大規(guī)模的“下崗洪水”和“失業(yè)洪水”； 世界上最顯著的城鄉(xiāng)差距和地區(qū)差距； 世界上最嚴(yán)重的腐敗及其最大的經(jīng)濟損失； 世界上最大范圍的生態(tài)環(huán)境破壞。胡鞍鋼、王紹光一個歷久彌新的爭論 靠經(jīng)濟發(fā)展能解決社會不公平和不穩(wěn)定嗎？市場經(jīng)濟的本質(zhì)是

2、什么？逐利性！社科院社科院0606年的社會調(diào)查資料年的社會調(diào)查資料政府失靈=政府失效第一節(jié) 市場有效與市場失靈市場經(jīng)濟是歷史上最有效的經(jīng)濟機制（一）所有市場完全競爭（二）所有行業(yè)成本遞增（三）排他原則（四）不存在公共產(chǎn)品（五）完全的信息（六）完全的流動性 市場有效條件市市 場場 失失 靈靈 市場失靈：當(dāng)競爭性的市場制度不能實現(xiàn)帕累托目標(biāo)，即市場機制缺乏效率，稱之為市場失靈（marketfailure）。 市場失靈的表現(xiàn)：1.資源配置領(lǐng)域的失靈：公共品、外部性規(guī)模收益遞增、風(fēng)險與不確定性 2.經(jīng)濟穩(wěn)定領(lǐng)域的失靈：失業(yè)、通脹、波動3.收入分配領(lǐng)域的失靈：貧富差距擴大化來自2005年的數(shù)據(jù)不同的命運

3、第二節(jié) 市場經(jīng)濟下的政府作用一、政府經(jīng)濟活動的邊界二、政府經(jīng)濟活動的目標(biāo)三、政府最優(yōu)干預(yù)程度：干預(yù)指數(shù)（坦茲）四、公共部門與私人部門之間的資源配置一、政府作用的邊界 彌補市場失靈彌補市場失靈（一）資源配置（二）公平收入分配（三）經(jīng)濟穩(wěn)定與發(fā)展重 拳 出 擊（一）資源配置 1提供公共物品 2克服外部性 （1）嚴(yán)格的管制。（2）建立強制性價格補償機制。收費、罰款（3）建立激勵性價格補償機制。補貼（4）界定和保護產(chǎn)權(quán) 。排污許可證（一）資源配置 3反壟斷 （1）制定和實施反壟斷法案 （2）在壟斷性行業(yè)建立相互競爭的公共企業(yè) （3）對壟斷性行業(yè)企業(yè)強制實行分拆和管理 （4）頒行專利保護法案 （5）罰款

4、、監(jiān)禁、賠償案例：中國電信的分拆案例：中國電信的分拆 中國電信改制的歷史可以追溯到1994年中國聯(lián)通公司的成立。當(dāng)時聯(lián)通的總資產(chǎn)雖然只有中國電信的1/260。但此舉使郵電部獨家壟斷國內(nèi)電信市場的局面開始改變。1999年2月，信息產(chǎn)業(yè)部決定把中國電信的尋呼、衛(wèi)星和移動業(yè)務(wù)剝離出去。原中國電信被拆分成中國電信、中國移動和中國衛(wèi)星通信三個公司，尋呼業(yè)務(wù)并入聯(lián)通公司。2001年12月，國務(wù)院批準(zhǔn)了新的電信體制改革方案，對現(xiàn)有的電信企業(yè)進行重組。中國電信現(xiàn)有資產(chǎn)劃分為南北兩個部分。華北地區(qū)、東北地區(qū)和河南、山東共10個?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）的電信公司歸中國電信北方部分；其余歸中國電信南方部分。 執(zhí)法權(quán)分屬

5、商務(wù)部、國家工商總局、執(zhí)法權(quán)分屬商務(wù)部、國家工商總局、國家發(fā)展改革委員會等多個政府部國家發(fā)展改革委員會等多個政府部門。這種多頭共管的局面，在面對門。這種多頭共管的局面，在面對與他們同樣級別的壟斷大鱷的時候，與他們同樣級別的壟斷大鱷的時候，究竟會有怎樣的結(jié)果？究竟會有怎樣的結(jié)果？（一）資源配置 4.控制風(fēng)險和不確定性 （1）制定金融、保險法規(guī)來規(guī)范經(jīng)濟主體行為。 （2）頒行消費者權(quán)益保護法案，維護消費者權(quán)益。 （3）實施嚴(yán)格的產(chǎn)品廣告規(guī)范。 （4）政府直接提供產(chǎn)品對安全、健康可能帶來風(fēng)險的信息。 （5）政府提供社會經(jīng)濟景氣報告，建立經(jīng)濟信息定期發(fā)布制度。 （6）發(fā)展教育，提高人們的甄別能力。（二

6、）促進社會公平 1對收入和財富課征累進稅。 2實施反貧困計劃。 3建立和完善社會保障制度。 4建立和完善公共醫(yī)療衛(wèi)生體系，控制和消除疾病。 5大力發(fā)展義務(wù)教育，消除文盲；推動職業(yè)教育和職業(yè)培訓(xùn)，提高勞動者的勞動技能。 6建立科學(xué)的轉(zhuǎn)移支付制度，促進地區(qū)間社會經(jīng)濟的協(xié)調(diào)發(fā)展和公共物品供給的均等化。 7頒布公共規(guī)制，對富人的某些行為進行限制，從而影響他們的收入、財富和福利狀況。社會救濟和社會保障投入社會救濟和社會保障投入 （1991199120022002）0.00%0.20%0.40%0.60%0.80%1.00%1.20%1.40%1.60%1.80%1991 1992 1993 1994 1

7、995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 20020.00%1.00%2.00%3.00%4.00%5.00%6.00%7.00%8.00%9.00%占GDP比重占財政總支出比重（三）維護經(jīng)濟穩(wěn)定（三）維護經(jīng)濟穩(wěn)定 1配合使用財政政策、貨幣政策等經(jīng)濟政策解決就業(yè)和價格穩(wěn)定。 2通過實施收入政策來維護宏觀經(jīng)濟穩(wěn)定。 （1）工資和物價控制 （2）道德勸說 3政府通過設(shè)計管理和頒布規(guī)制來保證就業(yè)和物價穩(wěn)定。如：政策頒布發(fā)令，企業(yè)沒有正當(dāng)、合理的原因，不得隨意解雇員工；政府降低行業(yè)的進入標(biāo)準(zhǔn)和門檻，從而創(chuàng)造更多的工作崗位；等等。政府維護經(jīng)濟穩(wěn)定：避雷針政府經(jīng)濟活動目標(biāo)政府經(jīng)濟

8、活動目標(biāo)效率發(fā)展公平穩(wěn)定二、政府失靈二、政府失靈（一）政府機構(gòu)工作低效率（一）政府機構(gòu)工作低效率1政府工作缺乏競爭。 逐級認命、終身雇傭制等；2缺乏激勵機制，運行成本偏高。 壟斷性3監(jiān)督管理乏力 ：信息不對稱、體制問題（二）政府政策的偏差（二）政府政策的偏差1.決策偏差：投票悖論；有限理性2.即使決策正確，但存在利益集團的阻撓3.公共利益與個人利益偏差4.政策的多種影響性：沖突 （三）政府政策的低效率（三）政府政策的低效率 第一，政府政策不能確保資源最優(yōu)配置 第二，政府政策具有時滯和效率的限制 1.政治家也是經(jīng)濟人 2.利益集團的影響 3.政策理解的差異 4.政策時滯：認識時滯、行政時滯、決策

9、時滯、執(zhí)行時滯、效果時滯。 （四）政府尋租活動（四）政府尋租活動 政府尋租活動的來源： 1.政府的特許權(quán)。 2.關(guān)稅與進出口配額。 3.政府定貨。 （五）政府的內(nèi)在性與擴張（五）政府的內(nèi)在性與擴張 政府的內(nèi)在性：政府部門及其官員追求自身利益或組織自身的目標(biāo)而非公共利益或社會福利。失靈的政府定位合理的政府協(xié)調(diào)的政府廉潔、高效、高能的政府體制改革監(jiān)督機制競爭機制合適的偏好顯示機制民主建設(shè)競爭機制績效評估電子信息第二節(jié)第二節(jié) 市場經(jīng)濟中的財政職能市場經(jīng)濟中的財政職能財政職能資源配置維護國家監(jiān)督管理經(jīng)濟穩(wěn)定與發(fā)展收入分配補充材料補充材料: :世界銀行看法世界銀行看法 小財政-提供純公共產(chǎn)品：如國防、法

10、律與秩序、宏觀經(jīng)濟調(diào)節(jié)、公共醫(yī)療衛(wèi)生、保護窮人； 中財政-除以上職能外，還有解決外部效應(yīng)，如基礎(chǔ)教育、環(huán)境保護；規(guī)范壟斷企業(yè)，如規(guī)范公用事業(yè)及反壟斷政策；克服信息不對稱，如保險、醫(yī)療、金融、消費者保護；提供社會保障； 大財政-除以上職能外，還有協(xié)助私人活動，如促進市場發(fā)展，實施產(chǎn)業(yè)政策；再分配。（一）資源配置職能 1.確定公共需要范圍，確定財政收支合理規(guī)模 2.優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，保證重點支出，壓縮一般開支。 向農(nóng)業(yè)、教育、社會保障、公共衛(wèi)生等傾斜。 3.合理安排政府投資規(guī)模和結(jié)構(gòu)。 4.通過政府投資、稅收、補貼等手段引導(dǎo)民間資本。 5.提高財政資源配置本身效率。成本效益分析、部門預(yù)算、政府采購、集中收付制度。 6.國債管理（二）公平收入分配 赤貧和巨富都是社會的腫瘤。赤貧和巨富都是社會的腫瘤。實現(xiàn)手段：（1）劃清市場分配與政府分配的界限（2）規(guī)范工資制度：透明化、公開化、貨幣化。（3）稅收調(diào)控 間接稅 調(diào)控商品相對價格 所得稅 公司利潤和個人收入 資源稅 級差收入 遺產(chǎn)稅 代際公平 家庭財產(chǎn)（4）轉(zhuǎn)移支付制度（三）經(jīng)濟穩(wěn)定與發(fā)展 （1）供求調(diào)控：財政政策與貨幣政策 （2）自動穩(wěn)定器：累進稅、失業(yè)救濟金制度 （3）通過投資、稅收、補貼等，發(fā)展農(nóng)業(yè)、能源、交通運輸、郵電