財務(wù)公司委托商業(yè)銀行代簽銀行承兌匯票實施細(xì)則(共7頁)

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上財務(wù)公司委托商業(yè)銀行代理簽發(fā)銀行承兌匯票業(yè)務(wù)實施細(xì)則（試行）第一章總則第一條 為加強(qiáng)財務(wù)公司（以下簡稱“本公司“）銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的管理,有效防范商業(yè)匯票承兌業(yè)務(wù)風(fēng)險,根據(jù)中華人民共和國票據(jù)法、支付結(jié)算辦法等有關(guān)規(guī)定，結(jié)合本公司實際，制定本實施細(xì)則。第二條本實細(xì)則所稱銀行承兌匯票是指由出票人委托本公司，再由本公司委托商業(yè)銀行在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)行為。第三條辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)要嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，以真實、合法的商品、勞務(wù)交易為基礎(chǔ)，嚴(yán)禁承兌無真實合法交易的銀行承兌匯票。第四條 本辦法是本公司辦理代簽銀行承兌匯票業(yè)務(wù)過程中必須

2、遵循的基本規(guī)則。第二章承兌對象與條件第五條承兌申請人是經(jīng)工商行政管理部門或主管機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記的企(事)業(yè)法人或其它經(jīng)濟(jì)組織且為集團(tuán)的成員單位。承兌申請人應(yīng)為本公司統(tǒng)一授信的客戶（交存100%保證金等零敞口的除外），且承兌額度應(yīng)在統(tǒng)一授信項下。第六條申請承兌業(yè)務(wù)的客戶除了符合第五條的相關(guān)條件外，還應(yīng)同時具備以下條件：（一）以真實合法的商品、勞務(wù)交易為基礎(chǔ)，申請人與收款人訂立的商品和勞務(wù)交易合同中不排斥以銀行承兌匯票為結(jié)算方式。（二）出票人資信狀況良好、具有到期支付匯票金額的可靠資金來源。（三）出票人無不良信用記錄。（四）出票人能夠提供符合以下要求的保證金存款：1A級（含）以上客戶按不低于出票金額的

3、10%交存保證金；2BBB級客戶按不低于出票金額的20%交存保證金；3BB級（含）以下客戶按不低于出票金額的30%交存保證金。第三章承兌金額、期限、費(fèi)率與罰息第七條在人民銀行規(guī)定的單張匯票最高額范圍內(nèi)，每張承兌匯票票面金額不得超過1000萬元人民幣。第八條 承兌金額應(yīng)小于該客戶的有效期內(nèi)統(tǒng)一授信的剩余額度。第九條商業(yè)匯票自出票日至到期日最長不超過6個月，電子票據(jù)最長為12個月。第十條商業(yè)匯票的承兌按照承兌金額的萬分之五一次性收取承兌手續(xù)費(fèi)。第十一條出票人到期未能兌付匯票款項，導(dǎo)致本公司發(fā)生墊款，在扣劃該匯票項下的保證金后，對出票人尚未支付的匯票金額按照支付結(jié)算辦法的有關(guān)規(guī)定計收利息。第四章營銷

4、與受理第十二條本公司信貸管理部負(fù)責(zé)受理客戶簽發(fā)銀行承兌匯票業(yè)務(wù)。第十三條 客戶的受理、資格審查按照銀行承兌匯票業(yè)務(wù)操作規(guī)程的相關(guān)要求辦理。第十四條 提交材料?？蛻舫峁┬刨J業(yè)務(wù)基本操作規(guī)程要求提供的材料之外，還須提交以下材料：（一）商業(yè)匯票承兌業(yè)務(wù)申請書(附件1)；（二）基礎(chǔ)交易合同的原件及復(fù)印件；（三）連續(xù)申請承兌的企業(yè)，還應(yīng)提供上一次商品、勞務(wù)交易已履行的證明，如增值稅發(fā)票（無增值稅發(fā)票的提供普通發(fā)票）、貨運(yùn)憑證等。第十五條 初步審查。信貸管理部業(yè)務(wù)人員接受出票人提交的全套材料后，應(yīng)對材料是否完整、合法、規(guī)范、真實進(jìn)行初步審查，除按照承兌匯票業(yè)務(wù)操作規(guī)程規(guī)定審查外,還要重點審查以下內(nèi)容：（

5、1）銀行承兌匯票的金額、期限、保證金比例、擔(dān)保方式與協(xié)商的內(nèi)容應(yīng)相符，如不符，應(yīng)要求客戶作出解釋或與客戶重新協(xié)商；申請原因及用途應(yīng)詳細(xì)說明；（2）根據(jù)銀行承兌匯票的規(guī)定，對客戶提供的相應(yīng)資料進(jìn)行初步審查。第五章調(diào)查第十六條調(diào)查評價。按照統(tǒng)一綜合授信業(yè)務(wù)管理辦法的相關(guān)要求執(zhí)行，還應(yīng)重點調(diào)查匯票是否建立在真實合法的商品、勞務(wù)交易基礎(chǔ)上。（一）商品、勞務(wù)交易合同是否符合國家有關(guān)法律和政策，交易是否確屬客戶生產(chǎn)經(jīng)營所需；（二）是否在交易合同中明確以非銀行承兌匯票作為結(jié)算方式；（三）匯票用途是否為貨款支付或勞務(wù)支付；對于虛假貿(mào)易背景申請承兌的，即使繳納100%保證金也不得辦理；（四）申請書申請承兌的金額

6、是否與交易合同約定的匯票結(jié)算金額一致；出票人、收款人的名稱、賬號是否與交易合同雙方的名稱、賬號一致；（五）是否存在同一合同重復(fù)申請承兌的情況；（六）匯票期限是否在合同有效期內(nèi)；交易合同若為分期執(zhí)行（付款）合同，是否在合同規(guī)定的分期執(zhí)行階段。第六章審查與審批第十七條審查與審批流程按照信貸業(yè)務(wù)審批操作規(guī)程的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，應(yīng)重點審查以下內(nèi)容：（一）客戶部門送交的材料是否完整、合規(guī)、準(zhǔn)確；（二）出票人資格和條件是否具備；（三）用途是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策和本公司信貸政策；（四）擔(dān)保措施是否充分有效。第十八條 對能夠提供100%保證金或符合有關(guān)規(guī)定的全額低風(fēng)險擔(dān)保的，適用簡易程序,經(jīng)審查部門審查后，直接交有

7、權(quán)審批人簽批后進(jìn)入承兌環(huán)節(jié)。第七章承兌第十九條 落實承兌條件承兌申請人需要交存保證金的，經(jīng)辦人員要通知結(jié)算業(yè)務(wù)部辦理保證金交存手續(xù)，并依據(jù)申請人質(zhì)押擔(dān)保書（附件2）填寫內(nèi)部保證書（附件3）。承兌匯票保證金實行專戶管理，承兌申請人交存的保證金應(yīng)按規(guī)定存入保證金專戶。一筆保證金對應(yīng)一個承兌協(xié)議。嚴(yán)禁用貸款或貼現(xiàn)資金作為承兌保證金。嚴(yán)格按照審批意見，落實審批的承兌條件。第二十條 簽訂承兌協(xié)議保證金繳存后，信貸管理部與出票人、擔(dān)保人正式簽訂代理承兌合同(附件4)以及相關(guān)的擔(dān)保合同。承兌協(xié)議以及擔(dān)保合同的填寫按照本行有關(guān)合同文本填寫的要求辦理。第二十一條 辦理承兌手續(xù)信貸管理部憑承兌審批表（附件5）、代

8、理承兌合同等通知結(jié)算業(yè)務(wù)部辦理代簽行保證金繳存手續(xù)并攜帶代理承兌合同、代理金融機(jī)構(gòu)承兌商業(yè)匯票業(yè)務(wù)委托書（附件6）等相關(guān)資料與申請人一起到承兌匯票代簽行辦理承兌匯票。第二十二條 登記臺賬完成上述手續(xù)后，信貸管理部應(yīng)及時登記商業(yè)匯票承兌業(yè)務(wù)臺賬第八章承兌后管理第二十三條 承兌后檢查貸后檢查按照信貸業(yè)務(wù)貸后檢查管理規(guī)定有關(guān)要求，還要重點檢查以下方面：（一）是否按規(guī)定用途使用銀行承兌匯票，匯票項下的商品交易或勞務(wù)交易是否已履行，有無套取銀行信用的行為；（二）出票人生產(chǎn)、經(jīng)營、管理、主要財務(wù)指標(biāo)情況是否正常；（三）出票人在本公司、其他銀行貸款和為他人擔(dān)保的變化情況。第二十四條 匯票到期解付或墊款客戶經(jīng)

9、理至少在銀行承兌匯票到期前10天，查看出票人在本公司開立的賬戶存款情況。若賬戶存款不足以支付票款的，對出票人和擔(dān)保人送達(dá)到期通知書，督促出票人將款項劃轉(zhuǎn)本公司。（一）正常解付承兌匯票到期時，出票人在本公司存款足以支付票款金額的，結(jié)算業(yè)務(wù)部按規(guī)定劃付票款。信貸管理部對該筆承兌匯票予以注銷，并配合擔(dān)保人辦理解除抵質(zhì)押的有關(guān)手續(xù)。（二）墊款1銀行承兌匯票到期時，在扣劃該匯票項下的保證金后，仍不能足額支付票款的，結(jié)算業(yè)務(wù)部會同機(jī)會財務(wù)部按規(guī)定辦理墊款手續(xù)，墊款轉(zhuǎn)為出票人在本公司的逾期貸款，按有關(guān)規(guī)定計收逾期利息。2發(fā)生墊款后，結(jié)算業(yè)務(wù)部應(yīng)按規(guī)定將墊款的匯票號碼、出票人名稱、匯票金額、墊款金額、墊款日期、承兌協(xié)議編號等情況書面通知信貸管理部，信貸管理部在貸款臺賬和承兌匯票臺賬上予以登記。第二十五條 墊款管理客戶經(jīng)理接到結(jié)算業(yè)務(wù)部的墊款通知后，及時填寫商業(yè)匯票承兌墊款通知書(附件7)，加蓋公章后送達(dá)出票人和擔(dān)保人；若設(shè)定抵押、質(zhì)押擔(dān)保的，按合同約定及法律有關(guān)規(guī)定處置抵押物、質(zhì)物，向出票人、保證人追索。承兌匯票發(fā)生墊款后，統(tǒng)一納入不良貸款進(jìn)行統(tǒng)計和管理，并加強(qiáng)催收和追索。第二十六條 檔案管理按照 信貸檔案管