固定資產(chǎn)管理制度發(fā)文版

1、公司文件2016 16號(hào)固定資產(chǎn)管理制度第一章 總 則 第一條 為了加強(qiáng)固定資產(chǎn)管理，提高固定資產(chǎn)的使用效率，按照科學(xué)、合理、高效的原則規(guī)范公司固定資產(chǎn)管理，根據(jù)華數(shù)集團(tuán)資產(chǎn)管理規(guī)定和市財(cái)政局有關(guān)文件精神，結(jié)合公司實(shí)際情況，特此制定本規(guī)定。 第二條 公司對(duì)固定資產(chǎn)的管理，實(shí)行統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、歸口管理、分級(jí)負(fù)責(zé)、責(zé)任到人的管理體制。各部門必須重視和加強(qiáng)固定資產(chǎn)管理工作，配備兼職或?qū)Ｂ毜馁Y產(chǎn)管理員，嚴(yán)格遵守各項(xiàng)規(guī)章制度。 第三條 固定資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)和管理人員應(yīng)明確分工，落實(shí)責(zé)任，嚴(yán)密手續(xù)，定期檢查，做到賬賬相符、賬物相符，并充分調(diào)動(dòng)全公司員工當(dāng)家理財(cái)?shù)姆e極性，共同管好、用好固定資產(chǎn)。 第四條 根據(jù)公司發(fā)展

2、、業(yè)務(wù)需要和財(cái)力的可能合理配置各類固定資產(chǎn)，做到既滿足工作要求，又防止積壓浪費(fèi)，努力提高固定資產(chǎn)的使用效率。第五條 固定資產(chǎn)管理的主要任務(wù)是：貫徹執(zhí)行國(guó)家有關(guān)固定資產(chǎn)管理工作的方針政策，完善管理體制；健全規(guī)章制度；摸清財(cái)產(chǎn)狀況，明晰產(chǎn)權(quán)關(guān)系；建立科學(xué)運(yùn)行機(jī)制；合理配置固定資產(chǎn)；保證固定資產(chǎn)安全、完整、實(shí)效，確保資產(chǎn)管理的完整性。第二章 固定資產(chǎn)范圍與分類第六條 固定資產(chǎn)是指使用期限超過一年的房屋、建筑物、機(jī)械設(shè)備、線路設(shè)備、電源設(shè)備、運(yùn)輸設(shè)備以及其他與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有關(guān)的主要設(shè)備、工具、器具等。不屬于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)主要設(shè)備的物品，單位價(jià)值在1000元以上，且使用期限超過兩年的，也應(yīng)當(dāng)作為固定資產(chǎn)。第七條

3、固定資產(chǎn)主要分設(shè)備類、網(wǎng)絡(luò)類、房屋及辦公類三大類，細(xì)分六小類及折舊年限，具體如下：（一）房屋建筑物 40年；（二）通用設(shè)備（筆記本、臺(tái)式電腦、打印機(jī)、辦公電子設(shè)備等） 5年； （三）專用設(shè)備（服務(wù)器、IP網(wǎng)絡(luò)設(shè)備、信源設(shè)備、傳輸設(shè)備、監(jiān)播設(shè)備、機(jī)房基礎(chǔ)設(shè)備、攝錄編碼設(shè)備等） 8年； （四）運(yùn)輸設(shè)備（轎車、工程車等） 8年；（五）網(wǎng)絡(luò)資產(chǎn)（小區(qū)接入網(wǎng)、道路管道、主干網(wǎng)線路等） 15至30年； （六）其他設(shè)備（辦公家具及電器、維修工具、固定資產(chǎn)裝修等） 5年。結(jié)合固定資產(chǎn)管理內(nèi)容劃分，設(shè)備類指（三）項(xiàng)，網(wǎng)絡(luò)類指（五）項(xiàng)，房屋及辦公類指（一）、（二）、（四）、（六）項(xiàng)。第八條 房屋的附屬設(shè)備和線路的

4、附屬設(shè)備，應(yīng)與房屋、線路一起作為固定資產(chǎn)。第九條 除庫(kù)存、待處置入固定資產(chǎn)外，固定資產(chǎn)的類別按該項(xiàng)固定資產(chǎn)的用途來確定，具有多種用途的固定資產(chǎn)，按其主要用途確定。固定資產(chǎn)的類別一經(jīng)確定后，所有同類用途的固定資產(chǎn)一律列入已確定的類別。第十條 機(jī)器、儀器等設(shè)備的維修備件，不論單位價(jià)值高低，一律不作為固定資產(chǎn)管理。第三章 固定資產(chǎn)管理職責(zé)與分工為了加強(qiáng)對(duì)固定資產(chǎn)的管理，隨時(shí)掌握固定資產(chǎn)的使用狀況，建立崗位責(zé)任制和操作規(guī)范，按照“誰(shuí)使用誰(shuí)負(fù)責(zé)與專業(yè)管理相結(jié)合”的原則，相關(guān)職責(zé)及分工管理如下：第十一條 財(cái)務(wù)部為公司所有固定資產(chǎn)的牽頭管理部門和監(jiān)管部門，其主要職責(zé)如下：（一）擬訂公司固定資產(chǎn)管理規(guī)章制度和

5、管理辦法實(shí)施細(xì)則；（二）負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)管理，搞好固定資產(chǎn)的分類、統(tǒng)一編號(hào)，建立固定資產(chǎn)檔案，登記賬卡，建立健全固定資產(chǎn)的明細(xì)臺(tái)賬卡片；（三）參與大型修繕、基本建設(shè)項(xiàng)目論證、招標(biāo)和驗(yàn)收、合同簽訂及履約等工作；（四）監(jiān)督配合使用部門做好固定資產(chǎn)的申購(gòu)、維修（保）、變動(dòng)、調(diào)撥、報(bào)廢、處置等業(yè)務(wù)審批工作；（五）按照公司內(nèi)部管理要求，對(duì)固定資產(chǎn)實(shí)行條碼管理及業(yè)務(wù)資料備案，定期對(duì)賬和盤點(diǎn)（季度對(duì)賬、年終盤查）實(shí)物資產(chǎn)，保證賬、卡、物三相符；（六）負(fù)責(zé)編制公司固定資產(chǎn)管理工作簡(jiǎn)報(bào)，監(jiān)督、檢查使用部門內(nèi)部固定資產(chǎn)管理情況，全面掌握固定資產(chǎn)運(yùn)行、維護(hù)等動(dòng)態(tài)管理；（七）定期或不定期組織業(yè)務(wù)培訓(xùn)，考核資產(chǎn)管理員年度業(yè)

6、績(jī)，完善資產(chǎn)管理手段，逐步形成管理規(guī)范、手續(xù)完備、制度健全，資產(chǎn)明晰的管理流程和工作秩序；（八）各部門對(duì)固定資產(chǎn)的管理范圍如有異議，由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)。第十二條 公司各部門（分公司）為本部門使用固定資產(chǎn)的主管負(fù)責(zé)部門，其主要職責(zé)如下：（一）各部門負(fù)責(zé)人為固定資產(chǎn)管理的第一責(zé)任人，具體負(fù)責(zé)本部門資產(chǎn)的日常使用、維護(hù)和保養(yǎng)管理；使用人為固定資產(chǎn)管理的直接責(zé)任人，應(yīng)愛護(hù)公司的財(cái)產(chǎn)，保證公司財(cái)產(chǎn)的完好，充分發(fā)揮資產(chǎn)效用；（二）各部門資產(chǎn)需更新改造、維修、變動(dòng)、處置等業(yè)務(wù)須按規(guī)定程序和權(quán)限報(bào)批，不得擅自處理。（三）對(duì)于已經(jīng)不能使用的資產(chǎn)，根據(jù)調(diào)查結(jié)果進(jìn)行處理，屬于自然或者非人為損壞的部門予以免責(zé)，非自然損

7、壞的部門予以賠償，部門人員調(diào)離本部門或離職時(shí)必須進(jìn)行資產(chǎn)盤點(diǎn)交接，對(duì)所缺物品無正當(dāng)原由的，將按資產(chǎn)的折余價(jià)值進(jìn)行賠償（具體操作參照第二十七條）；（四） 各使用部門按規(guī)定做好本部門資產(chǎn)的賬卡管理、自查登記、統(tǒng)計(jì)報(bào)告等工作，全程掌握其使用新動(dòng)向，合理、有效地使用固定資產(chǎn)，充分發(fā)揮資產(chǎn)的使用效益；（五）申報(bào)購(gòu)建計(jì)劃，參與可行性論證及招標(biāo)、采購(gòu)活動(dòng)和項(xiàng)目驗(yàn)收等工作；（六）配合財(cái)務(wù)部對(duì)固定資產(chǎn)變動(dòng)、調(diào)撥、報(bào)廢、處置、核銷、清查等業(yè)務(wù)的日常管理工作，每月上報(bào)公司資產(chǎn)管理簡(jiǎn)報(bào)、定期對(duì)分管固定資產(chǎn)進(jìn)行自查、賬物核對(duì)和歸檔備案等工作。第十三條 專業(yè)管理部門（一）專業(yè)管理部門職責(zé)1、協(xié)同財(cái)務(wù)部做好對(duì)所轄專業(yè)管理資

8、產(chǎn)進(jìn)行盤點(diǎn)、清查等相關(guān)工作。2、負(fù)責(zé)所屬專業(yè)資產(chǎn)的使用效益提升，提出專業(yè)內(nèi)部各項(xiàng)資產(chǎn)的調(diào)撥、閑置資產(chǎn)復(fù)用等建議。3、為待維修、待處置資產(chǎn)提供技術(shù)鑒定，出具處理意見。4、其他與專業(yè)管理相關(guān)的工作（二）綜合管理部為辦公類（房屋、車輛、辦公設(shè)備等）固定資產(chǎn)的專業(yè)管理部門。（三）技術(shù)播控部為設(shè)備類（機(jī)房設(shè)備、UPS電源、機(jī)房空調(diào)等）固定資產(chǎn)的專業(yè)管理部門。（四）網(wǎng)絡(luò)部為網(wǎng)絡(luò)類（網(wǎng)絡(luò)資產(chǎn)、主支干網(wǎng)建設(shè)、小區(qū)建設(shè)等）固定資產(chǎn)的使用和專業(yè)管理部門。固定資產(chǎn)購(gòu)入或工程竣工后，應(yīng)由相關(guān)部門及時(shí)組織驗(yàn)收。如發(fā)現(xiàn)質(zhì)量、數(shù)量、規(guī)格型號(hào)和技術(shù)性能與合同不符或附件、資料不全等情況時(shí)，應(yīng)及時(shí)查明原因，處理解決，對(duì)購(gòu)入的設(shè)備

9、應(yīng)及時(shí)安裝、調(diào)試和投入使用，力爭(zhēng)在合同有效期內(nèi)處理好發(fā)現(xiàn)的問題。并報(bào)財(cái)務(wù)部備案。第四章 固定資產(chǎn)日常管理第十七條 資產(chǎn)新增管理（一）新增固定資產(chǎn)包括自建、購(gòu)買、受贈(zèng)、交換等方式；（二）固定資產(chǎn)以條形碼管理，編碼規(guī)則由20位代碼【分類一級(jí)（1位）+二級(jí)（2位）+三級(jí)（1位）+四級(jí)（1位）+五級(jí)（2位）+機(jī)構(gòu)簡(jiǎn)碼（1位）+購(gòu)置日期（8位）+流水號(hào)（4位）】組成； （三）網(wǎng)絡(luò)資產(chǎn)在工程竣工達(dá)到可使用狀態(tài)后從建工程轉(zhuǎn)為固定資產(chǎn)。第十八條 資產(chǎn)驗(yàn)收管理（一）采購(gòu)物品或設(shè)備運(yùn)到后，由倉(cāng)庫(kù)庫(kù)管人員對(duì)物品或設(shè)備進(jìn)行開箱檢查、初驗(yàn)；（二）固定資產(chǎn)投運(yùn)后，由體系主管部門牽頭組織相關(guān)技術(shù)部門和商務(wù)人員共同進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)驗(yàn)

10、收；（三）驗(yàn)收單一式三聯(lián)，在與采購(gòu)合同或采購(gòu)訂單核對(duì)一致后，由倉(cāng)庫(kù)庫(kù)管人員和使用部門分別簽字確認(rèn)，報(bào)財(cái)務(wù)部歸檔備案。第十九條 資產(chǎn)卡片管理（一）設(shè)置固定資產(chǎn)賬簿和卡片：財(cái)務(wù)部設(shè)置固定資產(chǎn)分類、分戶明細(xì)賬薄和登記固定資產(chǎn)總賬和分類賬薄，明細(xì)賬薄應(yīng)按品種設(shè)置賬戶，按類設(shè)置匯總賬頁(yè)，反映各種各類固定資產(chǎn)的數(shù)量和金額（二）使用部門建立實(shí)物賬，按具體使用保管人設(shè)立固定資產(chǎn)卡片；固定資產(chǎn)卡片要登記名稱、規(guī)格、型號(hào)和賬務(wù)編號(hào)等，一物一卡，由使用人員簽字承擔(dān)保管責(zé)任，按使用人歸集保存；（三）賬物管理人員應(yīng)定期（月底）核對(duì)賬、卡、物，保證賬賬、賬卡、賬物相符。第二十條 資產(chǎn)變動(dòng)處理（一）固定資產(chǎn)在使用過程中都可

11、能會(huì)發(fā)生某些屬性的變化，變動(dòng)管理是跟蹤并記錄下每一件資產(chǎn)從購(gòu)置后到平時(shí)使用狀態(tài)的變化，到最后報(bào)廢（丟失或轉(zhuǎn)移）的整個(gè)生命周期；（二）公司內(nèi)部設(shè)備的調(diào)撥與轉(zhuǎn)移，必須通過公司內(nèi)部管理流程辦理資產(chǎn)變動(dòng)手續(xù)，同時(shí)由調(diào)出、調(diào)入部門的雙方負(fù)責(zé)人及部門資產(chǎn)管理員簽字確認(rèn)后，并由調(diào)入方負(fù)責(zé)更新資產(chǎn)（使用人和存放點(diǎn)及用途）變動(dòng)信息。（三）固定資產(chǎn)因故須對(duì)外送修的，由使用部門向財(cái)務(wù)部和體系分管部門作資產(chǎn)變動(dòng)報(bào)備，交由綜合管理部負(fù)責(zé)對(duì)該項(xiàng)設(shè)備的維修保管責(zé)任。（四）員工離職時(shí)，或使用部門資產(chǎn)處閑置退回時(shí)，應(yīng)由財(cái)務(wù)部門進(jìn)行審核后，方可發(fā)起資產(chǎn)變動(dòng)申請(qǐng)（主資產(chǎn)退回）便于重新調(diào)撥。 （五）固定資產(chǎn)出租或外借時(shí)，應(yīng)由財(cái)務(wù)部統(tǒng)

12、一與對(duì)方單位簽訂相關(guān)協(xié)議，協(xié)議內(nèi)容應(yīng)包括租金、歸還期限、附屬設(shè)備明細(xì)等。使用部門不得自行出租或外借。（六）公司對(duì)外的設(shè)備調(diào)撥和轉(zhuǎn)移一般實(shí)行有償調(diào)撥方式，財(cái)務(wù)部門根據(jù)設(shè)備的使用年限、折余價(jià)值、新舊程度按質(zhì)論價(jià)，原則上調(diào)出設(shè)備的價(jià)值不得低于設(shè)備的折余價(jià)值，并報(bào)公司管理層審批通過辦理有關(guān)賬務(wù)手續(xù)。第二十一條 設(shè)備維修升級(jí)（一）加強(qiáng)部門各項(xiàng)固定資產(chǎn)的日常維護(hù)，保持固定資產(chǎn)處于正常運(yùn)行狀態(tài)，滿足企業(yè)生產(chǎn)需要；（二）編制公司固定資產(chǎn)的維修預(yù)算，預(yù)提維修資金，保證維修的計(jì)劃性，嚴(yán)格審核報(bào)修設(shè)備信息，控制維修預(yù)算資金，避免重復(fù)維修，有效節(jié)約修理成本；（三）維修安排溝通，向申請(qǐng)部門告知維修進(jìn)度等情況。在維修期間

13、，公司維修專員對(duì)設(shè)備維修情況進(jìn)行全程跟蹤。（四）維修完成送回申請(qǐng)部門，維修專員需對(duì)維修設(shè)備定期進(jìn)行回訪，并記錄維修有關(guān)信息，對(duì)重大資產(chǎn)維修需報(bào)財(cái)務(wù)部門審批和存檔備案。第二十二條 資產(chǎn)清查（一）確保公司固定資產(chǎn)的安全與完整，各部門要對(duì)管轄范圍內(nèi)固定資產(chǎn)進(jìn)行定期自查、盤點(diǎn)，以掌握固定資產(chǎn)投運(yùn)情況和實(shí)有數(shù)量，查明有無丟失、毀損或未列入賬的固定資產(chǎn)，保證賬實(shí)相符。（二）固定資產(chǎn)每年至少清查一次。遇有下列情況，應(yīng)當(dāng)對(duì)有關(guān)固定資產(chǎn)進(jìn)行全部或部分的臨時(shí)清查:（1）直接保管固定資產(chǎn)人員調(diào)動(dòng)工作；(2)因機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)變動(dòng)，辦理資產(chǎn)交接；（3）固定資產(chǎn)發(fā)生非正常損失事故；(4)根據(jù)公司工作需要決定進(jìn)行臨時(shí)抽查；（三

14、）根據(jù)固定資產(chǎn)清查的范圍和任務(wù)，成立由財(cái)務(wù)部、體系分管部門和其他部門（分公司、子公司）組成領(lǐng)導(dǎo)工作小組，組長(zhǎng)由公司管理層領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任。（四）對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行清查之前，財(cái)務(wù)部必須檢查有關(guān)財(cái)務(wù)增減變動(dòng)的憑證是否齊全，如有尚未入賬的會(huì)計(jì)事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)入賬，做到清查前的賬目相符。（五）綜合管理部倉(cāng)庫(kù)庫(kù)管人員，在清查以前，應(yīng)當(dāng)將庫(kù)存固定資產(chǎn)進(jìn)行整理，對(duì)未驗(yàn)收入庫(kù)和應(yīng)當(dāng)調(diào)撥出庫(kù)的固定資產(chǎn)，盡可能做好入庫(kù)和出庫(kù)手續(xù)，避免發(fā)生重點(diǎn)、漏點(diǎn)等差錯(cuò)。（六）固定資產(chǎn)清查應(yīng)當(dāng)逐一點(diǎn)清理實(shí)物，包括查明固定資產(chǎn)的實(shí)有數(shù)與賬面結(jié)存數(shù)是否相符，固定資產(chǎn)的保管、使用、維修、報(bào)廢和轉(zhuǎn)讓等情況是否正常等等。在清查中發(fā)生損壞情況，應(yīng)當(dāng)查明毀

15、損的程度、原因及責(zé)任，在清查情況表內(nèi)注明原由。對(duì)固定資產(chǎn)清查以后，根據(jù)清查的結(jié)果填制清查情況表，經(jīng)過審核無誤，由參與清查人員和部門負(fù)責(zé)人、資產(chǎn)管理員共同簽字確認(rèn)。（七）公司資產(chǎn)清查小組對(duì)有關(guān)使用部門的賬物核對(duì)情況進(jìn)行抽查，并對(duì)各使用部門的盤盈、盤虧情況進(jìn)行復(fù)查，分析原因，提出處理意見報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)或總經(jīng)理辦公會(huì)議審批。財(cái)務(wù)部根據(jù)公司管理層或董事會(huì)的審批意見，調(diào)整固定資產(chǎn)賬目。第二十三條 資產(chǎn)報(bào)廢處置（具體操作參照資產(chǎn)處置管理辦法實(shí)施細(xì)則2016）（一）申請(qǐng)報(bào)廢條件：（1）使用年限過長(zhǎng)，功能喪失，完全失使用價(jià)值，或不能使用并無修復(fù)價(jià)值的；（2）產(chǎn)品技術(shù)落后，質(zhì)量差，耗能高，效率低，已屬淘汰且不適于繼

16、續(xù)使用，或技術(shù)指標(biāo)已達(dá)不到使用要求的；（3）嚴(yán)重?fù)p壞，無法修復(fù)的或雖能修復(fù)，但累計(jì)修理費(fèi)已接近或超過市場(chǎng)價(jià)值的；（4）主要附件損壞，無法修復(fù)，而主體尚可使用的，可作部分報(bào)廢；(5）因事故或其他自然災(zāi)害，使設(shè)備遭受損壞無修復(fù)價(jià)值的。 （二）報(bào)廢資產(chǎn)處置方式：通過拍賣、內(nèi)部評(píng)審、招投標(biāo)、協(xié)議轉(zhuǎn)讓等形式進(jìn)行。（三）處置固定資產(chǎn)的收入應(yīng)及時(shí)足額上繳公司財(cái)務(wù)部，按有關(guān)規(guī)定統(tǒng)一管理使用，任何部門和個(gè)人不得截留挪用。第二十四條 管理隊(duì)伍建設(shè)（具體規(guī)定參照資產(chǎn)管理員職責(zé)）各部門應(yīng)設(shè)置一名兼職或?qū)Ｂ氋Y產(chǎn)管理員，負(fù)責(zé)對(duì)本部門固定資產(chǎn)的申報(bào)、領(lǐng)用、維修、轉(zhuǎn)移、更新、清查等工作，履行崗位職責(zé)。各部門對(duì)資產(chǎn)管理員的績(jī)效

17、KPI權(quán)重設(shè)置不低于10%。每年由財(cái)務(wù)部對(duì)資產(chǎn)管理員的履職情況進(jìn)行評(píng)比，并給予一定金額的獎(jiǎng)勵(lì)。第二十五條 制度管理建立部門內(nèi)部資產(chǎn)管理制度，使用部門對(duì)本部門的固定資產(chǎn)應(yīng)進(jìn)行定期交接、檢查、保養(yǎng)和維護(hù)，做好日常管理工作，確保資產(chǎn)完好、可用狀態(tài)；對(duì)技術(shù)性能要求較高的儀器和設(shè)備，應(yīng)制定操作規(guī)程及使用、維護(hù)、保養(yǎng)和交接制度，建立運(yùn)行記錄。第二十六條 檔案管理公司固定資產(chǎn)管理整個(gè)生命周期業(yè)務(wù)資料，房屋、建筑物的批準(zhǔn)建設(shè)文件、地質(zhì)勘探資料、建筑安裝圖紙、預(yù)（決）算書、維修及更新、改造等資料，應(yīng)由財(cái)務(wù)部門和購(gòu)建部門同步分門別類建檔管理；對(duì)所購(gòu)置的儀器設(shè)備的圖紙、使用說明書、試驗(yàn)記錄及維修、故障、事故運(yùn)行記錄

18、等資料，應(yīng)由固定資產(chǎn)的使用部門建檔管理。第二十七條 其他規(guī)定（一）建立和完善固定資產(chǎn)損失賠償制度。對(duì)造成固定資產(chǎn)損壞、丟失，由直接責(zé)任人遞交相關(guān)說明，根據(jù)情節(jié)嚴(yán)重，追究其相關(guān)責(zé)任。原則上須賠償資產(chǎn)凈值的50%以上；對(duì)明顯惡意造成的損失，需按凈值100%賠償，計(jì)入相關(guān)人員年度（季度）考評(píng)，并上報(bào)管理層審議。（二）固定資產(chǎn)發(fā)生損壞、丟失、被盜等意外事故必須立即查明原因，上報(bào)財(cái)務(wù)部門及上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)，對(duì)于個(gè)人造成的損失，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。符合保險(xiǎn)理賠范圍的，應(yīng)及時(shí)按照理賠程序向保險(xiǎn)公司提出理賠要求。（三）未經(jīng)財(cái)務(wù)部審定，自行拆除、改裝、調(diào)撥和報(bào)廢處理固定資產(chǎn)，按違反公司規(guī)定處理，如造成財(cái)產(chǎn)損失的，應(yīng)視

19、同當(dāng)事人和部門責(zé)任人的責(zé)任，并要求復(fù)原和作出相應(yīng)經(jīng)濟(jì)賠償。（四）各部門資產(chǎn)管理人員要相對(duì)穩(wěn)定，調(diào)動(dòng)時(shí)必須辦理交接手續(xù)，交接時(shí)進(jìn)行賬、卡、物的清點(diǎn)。第五章 固定資產(chǎn)管理的獎(jiǎng)懲第二十八條 固定資產(chǎn)管理工作納入到各部門資產(chǎn)管理人員的年度工作考核內(nèi)容，并對(duì)管理工作中成績(jī)突出者，按年度考核情況給予一定獎(jiǎng)勵(lì)；第二十九條 固定資產(chǎn)保管人、使用人因玩忽職守，違反有關(guān)固定資產(chǎn)管理規(guī)定及操作規(guī)程，造成固定資產(chǎn)損失者，應(yīng)予以賠償。賠償數(shù)額損失大小和責(zé)任大小確定，同時(shí)追究相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)的責(zé)任。第六章 附 則第三十條 各部門可根據(jù)本規(guī)定，結(jié)合自身實(shí)際情況，制定本部門固定資產(chǎn)具體實(shí)施細(xì)則，并報(bào)公司財(cái)務(wù)部備案。第三十一條 本辦法

20、適用于本級(jí)和下屬全資及控股子公司。第三十二條 本辦法由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。第三十三條 本辦法自下發(fā)之日起執(zhí)行，若原有的制度與本制度有抵觸，一律以本制度為準(zhǔn)。（附各項(xiàng)應(yīng)用表格） 有限公司 2016年3月21日抄送：公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)營(yíng)管理班子成員有限公司綜合管理部 2016年3月21日印發(fā) 采 購(gòu) 申 請(qǐng) 流 轉(zhuǎn) 單申請(qǐng)部門申請(qǐng)日期20 年 月 日申請(qǐng)人聯(lián)系電話采購(gòu)項(xiàng)目情況項(xiàng)目名稱資產(chǎn)類別 辦公類 設(shè)備類 網(wǎng)絡(luò)類緊急程度采購(gòu)預(yù)算￥ 要求完成日期采購(gòu)形式（在采購(gòu)方式前打“”）（ ）公開招標(biāo)（ ）邀請(qǐng)招標(biāo) （ ）競(jìng)爭(zhēng)性談判（ ）詢 價(jià)（ ）單一來源單一來源說明：推薦供貨商： 1、2、申請(qǐng)理由：（附-

21、項(xiàng)目方案及詳細(xì)技術(shù)要求，注明具體項(xiàng)目名稱、規(guī)格、數(shù)量、價(jià)格、用途。）1、申請(qǐng)部門意見：批準(zhǔn)（簽字）： 20 年 月 日2、財(cái)務(wù)部審核：批準(zhǔn)（簽字）： 20 年 月 日3、綜合管理部意見：批準(zhǔn)（簽字）： 20 年 月 日4、申請(qǐng)部門分管副總意見：批準(zhǔn)（簽字）： 20 年 月 日5、綜合管理部分管副總意見：批準(zhǔn)（簽字）： 20 年 月 日6、財(cái)務(wù)總監(jiān)審核： 批準(zhǔn)（簽字）： 20 年 月 日7、總經(jīng)理意見： 批準(zhǔn)（簽字）： 20 年 月 日備注： 本表格流程根據(jù)*固定資產(chǎn)管理應(yīng)用表單要求設(shè)置；表中各項(xiàng)內(nèi)容必須填寫完整，流程簽字后生效；本表單作為財(cái)務(wù)匯款依據(jù)和資產(chǎn)歸檔備案； 驗(yàn) 收 入 庫(kù) 單 入庫(kù)單

22、號(hào)：采購(gòu)部門： 購(gòu)置日期：供應(yīng)商發(fā)票號(hào)審批單項(xiàng)目類入庫(kù)日期合同號(hào)驗(yàn)收情況合格 不合格保修年限條形碼資產(chǎn)名稱技術(shù)規(guī)格資產(chǎn)類別數(shù)量單價(jià)（元）資產(chǎn)原值（元）服務(wù)熱線： 合 計(jì)合 計(jì)大寫： 小寫: 關(guān)聯(lián)附件：1、資產(chǎn)采購(gòu)申請(qǐng)單；2、資產(chǎn)采購(gòu)發(fā)票；3、采購(gòu)合同；4、廠家貨物明細(xì)單采購(gòu)人： 驗(yàn)收人庫(kù)員： 資產(chǎn)審核人： 部門負(fù)責(zé)人： 領(lǐng) 用 出 庫(kù) 單 出庫(kù)單號(hào)：用 途： 責(zé)任 部門入庫(kù) 單號(hào)審批單資產(chǎn)屬性固定資產(chǎn)出庫(kù)日期合同號(hào)驗(yàn)收情況合格 不合格部管理員 資產(chǎn)條碼資產(chǎn)名稱技術(shù)規(guī)格（序列號(hào)）數(shù)量資產(chǎn)原值（元） 放 置 點(diǎn)服務(wù)熱線： 合 計(jì)合 計(jì)大寫： 小寫: 領(lǐng)用須知 ：1、憑出庫(kù)確認(rèn)單領(lǐng)用；2、領(lǐng)用人為資

23、產(chǎn)直接責(zé)任人，領(lǐng)用部門負(fù)責(zé)人為資產(chǎn)第一責(zé)任人。領(lǐng)用人： 責(zé)任部門經(jīng)理： 出庫(kù)人： 資產(chǎn)審核人： 資產(chǎn)驗(yàn)收情況表采購(gòu)單位采購(gòu)審批號(hào)圖片供 應(yīng) 商服務(wù)熱線項(xiàng)目名稱合同號(hào)項(xiàng) 目 驗(yàn) 收 明 細(xì)資產(chǎn)名稱數(shù) 量金 額保修期驗(yàn)收部門質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)合格 不合格合格 不合格合格 不合格合格 不合格合格 不合格合計(jì)（元）合格 不合格現(xiàn)場(chǎng)驗(yàn)收情況：相關(guān)驗(yàn)收人員（簽字）： 年 月 日驗(yàn)收部門負(fù)責(zé)人 年 月 日（網(wǎng)絡(luò)/技術(shù)）分管副總： 年 月 日驗(yàn)收部門分管副總： 年 月 日 資 產(chǎn) 維 修 申 請(qǐng) 單維修故障描述： 申請(qǐng)人： 年 月 日維修廠家：維修 升級(jí) 其他急需程度：低 中 高聯(lián)系電話：條碼號(hào)資產(chǎn)名稱規(guī)格型號(hào)數(shù)量采購(gòu)日期資產(chǎn)原值（元）原廠家（簡(jiǎn)稱）保修期維修記錄預(yù)算價(jià)（元）財(cái)務(wù)部（資產(chǎn)）審核： 年 月 日部門負(fù)責(zé)人意見： 年 月 日 綜合管理部意見： 年 月 日分管副總經(jīng)理意見： 年 月 日總經(jīng)理意見： 年 月 日維修過程： 維修專員： 年 月 日備注：1、一式二份（一份綜合管理部存檔備案；另一份財(cái)務(wù)入賬依據(jù)）； 2、附維修廠家檢測(cè)報(bào)告。固 定 資 產(chǎn)