中國民生銀行總行營業(yè)部流動資金貸款管理實施細則

1、中國民生銀行總行營業(yè)部流動資金貸款管理實施細則（試行）第一章 總則第一條 為規(guī)范我部流動資金貸款業(yè)務，促進業(yè)務健康發(fā)展，防范和控制信貸業(yè)務風險，根據(jù)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會流動資金貸款管理暫行辦法（銀監(jiān)會令2010年第1號）等相關法律法規(guī)，參照中國民生銀行流動資金貸款管理細則、中國民生銀行授信工作盡職實施細則、授信調(diào)查要素分類指引、授信評審要素分類指引和其他行內(nèi)規(guī)章制度，制定本實施細則。第二條 本實施細則所稱流動資金貸款是指我部向企（事）業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的、為滿足其日常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)需要的本外幣貸款。我部流動資金貸款借款人按性質(zhì)不同分為四類：生產(chǎn)型客戶、商貿(mào)性客戶、集

2、團型客戶和機構類客戶。其中機構類客戶包括學校、醫(yī)院、研究院所、社會組織和其他具備借款資格的非法人客戶。第三條 流動資金貸款業(yè)務遵循以下原則：（一） 流動資金貸款用途合法合規(guī),不得用于固定資產(chǎn)、股權等投資，不得用于國家禁止生產(chǎn)、經(jīng)營的領域和用途，不得挪用；（二）根據(jù)借款人生產(chǎn)經(jīng)營的規(guī)模和周期特點，合理確定流動資金貸款的業(yè)務品種和期限，審慎確定借款人流動資金貸款需求及我行貸款額度，不得超過借款人的實際需求發(fā)放流動資金貸款；（三）納入對借款人及其所在集團客戶的統(tǒng)一授信額度管理。第四條 經(jīng)辦機構和各職能處室分工與職責：（一）經(jīng)辦機構負責流動資金貸款的營銷、受理、調(diào)查、支付審核與貸后管理；（二）授信評審

3、處負責流動資金貸款的審查和方案調(diào)整；（三）資產(chǎn)風險監(jiān)控處負責流動資金貸款的發(fā)放審核、監(jiān)督檢查貸款資金的對外支付情況和貸后管理執(zhí)行情況；（四）會計運營部門（含會計處和落地支行柜臺）負責流動資金貸款的專戶開立、貸款資金發(fā)放，并根據(jù)經(jīng)辦機構提供材料完成對外支付；（五）法律與合規(guī)事務處負責流動資金貸款的合規(guī)性審核和檢查、法律風險提示以及合同文本的審核、修改。第二章 受理與調(diào)查第五條 辦理流動資金貸款業(yè)務的借款人應具備以下基本條件：(一) 借款人依法設立；(二) 借款用途明確、合法；(三) 借款人運轉(zhuǎn)正常，經(jīng)營合法合規(guī)；(四) 借款人具有持續(xù)經(jīng)營能力，有合法的還款來源；(五) 借款人信用狀況良好，無重大

4、不良信用記錄；(六) 我部要求的其他條件。第六條 借款人申請流動資金貸款應提交經(jīng)簽字或簽章證明真實有效的以下資料：(一) 借款申請原件（格式參見附件1），要素應包括基本情況介紹、經(jīng)營情況、借款用途、金額、期限、擔保方式、還款來源等；(二) 借款人有效的公司章程、營業(yè)執(zhí)照、組織機構代碼證書、稅務登記證明、貸款卡、驗資報告、法定代表人身份證明等復印件；(三) 借款人近三年的年度財務報表和最近一期財務報表復印件；經(jīng)營期不滿三年的，依據(jù)實際經(jīng)營期限提供財務報表復印件；借款人為新設法人的，原則上其股東應按上述要求提供財務資料；(四) 借款人流動資金用途的說明或證明材料（如商業(yè)合同、訂單等文件）。借款人部

5、分或全部對外采購合同系通過電子交易系統(tǒng)、郵件或其他非紙質(zhì)方式簽訂的，還應提供歷史交易資料的相關樣本及特殊交易方式的管理文件等；(五) 因?qū)嵤┵Y金統(tǒng)一管理、統(tǒng)貸統(tǒng)還而為下屬企事業(yè)單位的流動資金需求進行融資的集團類客戶，還應提供集團資金管理辦法；(六) 貸款擔?；蚱渌Ｕ洗胧┳C明資料；(七) 我部要求的其他資料。第七條 辦理流動資金貸款業(yè)務，經(jīng)辦機構授信調(diào)查人員應按照總行授信調(diào)查分類指引、授信工作盡職實施細則等有關規(guī)定進行資料搜集、整理及授信調(diào)查，并形成完整的書面授信調(diào)查報告。授信調(diào)查報告的主要內(nèi)容包括：(一) 借款人提供的材料是否真實、完整、有效；(二) 借款人及相關關系人（股東、實際控制人、集

6、團客戶中的重要子公司）的基本情況，包括但不限于成立時間、歷史沿革、組織架構、主要股東及實際控制人介紹、治理結構、經(jīng)營范圍、領導者素質(zhì)、資本結構、資質(zhì)等級、融資情況、資信狀況、生產(chǎn)經(jīng)營狀況、財務狀況及或有事項等。對于集團型客戶，應以組織架構圖方式列示組織架構，并根據(jù)資金管理的內(nèi)部文件，調(diào)查其對下屬公司的資金調(diào)配能力和授信用途以及還款來源的合理性及可行性；(三) 借款人所在主要行業(yè)或市場狀況；(四) 借款人在貸款期內(nèi)擬實施的經(jīng)營規(guī)劃、融資計劃、重大投資計劃或重要的人事安排；(五) 借款人關聯(lián)方及關聯(lián)交易等情況；(六) 貸款具體用途及與貸款用途相關的主要交易對手資金占用等情況，著重調(diào)查收款方情況，包

7、括企業(yè)名稱、交易的產(chǎn)品、交易的確認方式、付款條件、結算金額、結算方式、結算周期等；(七) 集團客戶授信還應對資金的實際用途進行調(diào)查，如果下屬子公司使用額度，需要對子公司的貸款用途進行調(diào)查并提供相應的證明材料等；(八) 借款人營運資金總需求和現(xiàn)有融資性負債情況（根據(jù)附件2要求進行測算）；(九) 支付管理方案：結合客戶貸款用途及實際的支付方式，建議采用受托支付或自主支付方式，并對觸發(fā)受托支付的下限金額提出建議；(十) 還款來源情況，包括生產(chǎn)經(jīng)營產(chǎn)生的現(xiàn)金流入、綜合收益及其他可用于還款的現(xiàn)金流等；(十一) 擔保情況，包括借款人與擔保人的關系、擔保人的擔保資格、擔保意愿和擔保能力、抵（質(zhì)）押物（權）的

8、權屬、價值和變現(xiàn)難易程度等；(十二) 貸款的風險分析及防范措施；(十三) 綜合收益分析，即對該筆授信業(yè)務預計帶來的各類收益（包括存款、貸款、中間業(yè)務、貿(mào)易融資、代理業(yè)務等）進行綜合分析；(十四) 授信方案建議。授信調(diào)查人員通過對借款人的營運資金需求進行測算，并綜合考慮借款人借款申請、現(xiàn)金流、負債、還款能力、擔保等因素，提出流動資金貸款方案，包括但不限于以下要素：金額、期限、利率、擔保方式、支付管理方案、還款方式、風險監(jiān)管要求等，形成授信方案建議。第八條 經(jīng)辦機構完成貸前調(diào)查后，按照我部相關業(yè)務流程要求錄入系統(tǒng)、完成借款人及擔保人信用評級和信貸系統(tǒng)上報手續(xù)。第九條 為增強我部貸款風險控制能力，鼓

9、勵經(jīng)辦機構營銷借款人交易對手在我行開立帳戶；以集團型客戶作為借款人的，原則上要求集團下屬實際用款子公司在我部開立結算賬戶，以便貸款資金從集團公司帳戶劃至子公司帳戶并從子公司帳戶支付交易對手。第三章 風險評價與審批第十條 授信評審處應對流動資金貸款申請進行基礎審核，內(nèi)容包括：(一) 審查是否屬于流動資金貸款，系統(tǒng)錄入信息及資料是否正確齊全；(二) 審查授信資料的完整性、有效性及表面真實性。第十一條 基礎材料審核無誤后，授信評審處根據(jù)國家產(chǎn)業(yè)政策、經(jīng)濟、金融法規(guī)、監(jiān)管部門監(jiān)管要求及總行相關業(yè)務管理規(guī)定，對以下內(nèi)容進行分析、作出判斷，出具信貸建議：(一) 對借款人、保證人信用評級進行復核；(二) 審

10、核調(diào)查報告有關數(shù)據(jù)使用是否準確恰當、定量指標計算是否正確；(三) 對授信主體資格進行審核分析：對借款人的股東背景、管理層素質(zhì)、公司法人治理結構、股權結構及變化等情況進行分析；與主要關聯(lián)企業(yè)之間的關聯(lián)關系、控制與管理關系、利潤分配關系等；通過查詢貸款卡信息及其他合法途徑，掌握客戶的負債信息、對外對內(nèi)擔保信息和訴訟情況等重大事項；對集團型客戶還應詳細分析集團的組織結構、管理模式（包括但不限于人員及資金管理模式等）、集團及集團內(nèi)成員企業(yè)的經(jīng)營性資產(chǎn)分布、關聯(lián)關系等情況；對機構類客戶還應詳細分析客戶是否具備行業(yè)資質(zhì)及是否達到行業(yè)準入標準、成立背景、資產(chǎn)來源等情況；(四) 經(jīng)營情況分析：包括但不限于申請

11、人行業(yè)地位、主要產(chǎn)品質(zhì)量，市場競爭能力，產(chǎn)品市場空間和發(fā)展前景；主要上下游產(chǎn)業(yè)鏈合作情況，原材料供應情況；主營業(yè)務收入利潤的結構與變化情況等。對生產(chǎn)型客戶還應分析技術裝備、設計生產(chǎn)能力、生產(chǎn)設備利用率、實際生產(chǎn)規(guī)模、其采用的技術是否成熟或?qū)儆趪姨蕴夹g、技術經(jīng)濟指標是否落后于同行業(yè)標準； 對商貿(mào)型客戶還應分析供應商的集中度；主要供應商的名稱、供貨品名、供貨量、價格、質(zhì)量、付款條件，供貨的穩(wěn)定性，供貨合同簽定情況；供應商的競價能力和供貨關系的穩(wěn)定性；是否存在拖欠供應商款項的問題；是否具有特許經(jīng)營權等；對集團型客戶還應根據(jù)集團內(nèi)部資金管理辦法分析在統(tǒng)貸統(tǒng)還資金管理模式下實際用款子公司的經(jīng)營和市場

12、情況以及子公司交易對手的經(jīng)營和市場情況等；對機構類客戶還應分析客戶所處行業(yè)經(jīng)營特點及專業(yè)領域優(yōu)勢等，如：醫(yī)院分析就醫(yī)環(huán)境、醫(yī)療設備、醫(yī)療及服務水平、特色及特長等；學校分析報考人數(shù)、實際招生人數(shù)、升學率、就業(yè)率、師資力量、教學水平、科研水平、收費標準、政策支持等方面的情況；(五) 財務分析：綜合運用比較分析法、趨勢分析法、因素分析法、比率分析法等多種分析方法，仔細分析揭示借款人財務信息之間的數(shù)量關系與數(shù)量差異、財務狀況和經(jīng)營成果的變化及其原因，正確評價其財務狀況；集團型客戶還應準確核實集團和各成員企業(yè)的真實資產(chǎn)、負債、財務狀況，嚴格根據(jù)核心資產(chǎn)確定借款主體和授信額度；并根據(jù)其提供相關的內(nèi)部管理文

13、件，分析其對下屬公司的資金調(diào)配能力和授信用途以及還款來源的合理性；機構類客戶還應重點分析資產(chǎn)結構及穩(wěn)定性、負債結構及到期日、債務負擔與各項收入和收支節(jié)余是否匹配、國家財政撥款用途以及到位進度等等；有關財務報表具體科目分析的要點參見授信評審指導手冊中“財務分析技術”及中國民生銀行授信工作盡職實施細則等其他相關文件規(guī)定；(六) 貸款用途評價：審核貸款用途的合法性、合規(guī)性、合理性，從客戶資產(chǎn)、銷售規(guī)模、生產(chǎn)經(jīng)營計劃、主導產(chǎn)品成本構成、生產(chǎn)銷售周期，判斷申請授信額度、期限是否合理；分析授信方式、授信額度、業(yè)務品種、期限、利率是否符合企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營特點；分析申請授信用途是否符合國家法律法規(guī)、產(chǎn)業(yè)政策、外匯

14、管理政策和我部信貸政策，是否屬于申請人經(jīng)營范圍，是否屬于股本權益性投資，申請流動資金貸款是否有用于固定資產(chǎn)建設的嫌疑，授信是否用于限制類、淘汰類產(chǎn)品的擴大生產(chǎn)，是否為“兩高一資”企業(yè)的增量授信，是否可能用于關聯(lián)企業(yè)的資金需求或變相用于房地產(chǎn)開發(fā)建設等；(七) 貸款額度合理性評價：審核授信調(diào)查人員對借款人營運資金需求量及貸款額度測算的合理性。根據(jù)客戶現(xiàn)金流狀況，判斷是否具有充足的還款來源；還款來源是否具有穩(wěn)定性及保障性。對于短期貸款，重點考慮正常經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量是否足夠償還貸款；對于長期貸款，主要考慮未來經(jīng)營活動中是否能夠產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金流量，但在貸款初期，應考察借款人是否有足夠的籌資能力和盈利

15、能力來獲得現(xiàn)金以償還貸款利息；對于集團型客戶還要考慮集團本部盈利能力以及對下屬公司資金歸集能力；對于機構類客戶應從現(xiàn)有的現(xiàn)金和存款、在一定時間內(nèi)的事業(yè)性收入以及地區(qū)和機構類客戶的發(fā)展?jié)摿砗硕ㄙJ款規(guī)模；生產(chǎn)、商貿(mào)、集團型客戶及機構類客戶流動資金貸款需求量測算方法參見附件2；(八) 政策風險評價：分析是否符合相關的國家宏觀調(diào)控政策、產(chǎn)業(yè)結構調(diào)整指導意見、稅收（出口退稅、費改稅、交易稅等）政策、監(jiān)管約束、監(jiān)管政策的變動對授信項目的影響，或項目本身存在的政策性缺陷；分析是否符合我部的授信政策；(九) 行業(yè)風險評價：分析行業(yè)所處的生命周期、未來的發(fā)展方向、借款人在行業(yè)或市場中所處的地位與核心競爭力；(

16、十) 擔保風險評價：分析擔保人擔保資質(zhì)、保證合法有效性、擔保意愿和原由、信用狀況及代償能力；抵質(zhì)押人擔保資質(zhì)、抵質(zhì)押物（權）的權屬與合法合規(guī)性、抵質(zhì)押程序的合法有效性、抵質(zhì)押物價值和變現(xiàn)能力等；(十一) 其他風險分析：包括但不限于法律風險、操作風險、匯率風險、市場風險等的分析；(十二) 貸款綜合收益分析。預計我部貸款回存率、以貸攬存、客戶深度開發(fā)的潛力以及預期收益等；(十三) 貸款方案合理性分析：對調(diào)查報告提出的貸款金額、期限、品種的合理性，貸款期限與資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期的匹配性以及未來現(xiàn)金流等因素進行評價；審核并確定支付管理方案；分析授信方案的優(yōu)化空間。(十四) 評審建議：簡要綜述評審各模塊結論要點

17、和總體風險判斷，并提出明確的信貸建議，或者否決的意見及理由。信貸建議須明確以下要素：貸款額度、品種、期限、利率、用途、擔保措施等。貸前調(diào)查明確借款人部分或全部對外采購合同系通過電子交易系統(tǒng)、郵件或其他非紙質(zhì)方式簽訂的，應在評審建議中明確允許以特殊交易資料（如電子訂單截圖、電子郵件截圖、傳真件等）作為支用貸款的交易文件。集團型客戶借款用于子公司流動資金貸款需求的，應在評審建議中明確允許資金從借款人帳戶通過子公司帳戶劃至子公司交易對手。原則上應要求實際用款子公司在我部開立用于資金劃轉(zhuǎn)的結算賬戶。第十二條 原則上，具有以下情形之一的流動資金貸款，對外支付時應采用貸款人受托支付方式：（一）與我部新建立

18、信貸業(yè)務關系且借款人信用狀況一般的；（二）貸款資金對外支付對象明確且單筆超過1000萬元（不含）以上的；（三）我部認定的其他情形。授信評審處可根據(jù)具體借款人情況，在授信審批方案中對特定借款人的支付方式進行要求。授信審批方案未對支付方式作出特別要求的，由經(jīng)辦機構在上述標準范圍內(nèi)自行決定。第十三條 授信評審處完成報告后，按總行授信審查審批流程及授權管理要求上報終審機構進行審批。第四章 合同第十四條 辦理流動資金貸款業(yè)務，應與借款人及其他相關當事人簽訂書面借款合同，需擔保的應同時簽訂擔保合同。必要時可根據(jù)借款人信用狀況、融資情況等另行簽訂監(jiān)管協(xié)議、帳戶管理協(xié)議等其他法律文件。第十五條 借款合同應明確

19、約定流動資金貸款的金額、期限、利率、用途、支付方式、還款方式、借貸雙方權利義務、違約責任等條款。第十六條 審批通知書中設定的貸款前提條件和監(jiān)管方案，需要以法律文件形式落實的，應全部在合同或其他相關法律文件中予以落實，防止合同或法律文件對重要條款未約定、約定不明或約定無效。第十七條 使用我行標準合同文本簽署合同時，經(jīng)辦機構應注意審核標準合同文本是否完全落實貸款前提條件和監(jiān)管方案；未予完全落實的，應按照中國民生銀行法律事務管理辦法及中國民生銀行北京管理部法律事務管理辦法實施細則的規(guī)定，報送法律與合規(guī)事務處對標準合同文本進行修改。第十八條 使用非我行標準合同文本簽署合同時，經(jīng)辦機構應按照中國民生銀行

20、法律事務管理辦法及中國民生銀行北京管理部法律事務管理辦法實施細則的規(guī)定，將合同文本報送法律與合規(guī)事務處審核。法律與合規(guī)事務處應遵照依法合規(guī)、嚴謹審慎原則，按照相關規(guī)定嚴格審核合同。第五章 發(fā)放與支付第十九條 經(jīng)辦機構應根據(jù)中國民生銀行授信工作盡職實施細則、中國民生銀行放款中心操作規(guī)程及終審意見補充完善相應的貸款資料，落實相應的貸款條件，填寫中國民生銀行授信項目終審意見落實確認書，并提供借款人及擔保人已簽章的合同等法律文件。第二十條 經(jīng)辦機構應根據(jù)授信審批方案、借款人信用狀況和對外支付特點，在合同中與借款人約定貸款支付管理方案，對貸款資金的支付進行管理與控制，監(jiān)督貸款資金按約定用途使用。支付管理

21、方案應包括支付方式和各支付方式對應的金額、標準，其中支付方式包括貸款人受托支付和借款人自主支付兩種方式。貸款人受托支付是指我部根據(jù)借款人的提款申請和支付委托，將貸款資金支付給符合合同約定用途的借款人交易對手。借款人自主支付是指我部根據(jù)借款人的提款申請將貸款資金發(fā)放至借款人賬戶后，由借款人自主支付給符合合同約定用途的借款人交易對手。有以下情形的，經(jīng)辦機構應根據(jù)授信審批方案在支付管理方案中明確：1、授信審批方案中明確允許以特殊交易資料（如電子訂單截圖、電子郵件截圖、傳真件等）作為支用貸款的交易文件的，借款人應提供上述特殊交易資料；2、授信審批方案中明確允許貸款資金從借款人帳戶通過子公司帳戶劃至子公

22、司交易對手的，借款人支用貸款時應提供下屬公司與交易對手的交易合同。第二十一條 借款人應在我部開立專門賬戶，貸款發(fā)放和資金支付應通過該賬戶辦理。該類帳戶不向借款人出售空白重要憑證，不通存通兌，下開通網(wǎng)上銀行對外支付功能。我部對該專用賬戶資金實施管理與控制，監(jiān)督貸款資金按約定用途使用。借款合同中應約定專門賬戶信息（包括戶名、開戶行、賬號）、單筆劃出金額限額等信息。第二十二條 經(jīng)辦機構根據(jù)借款人的實際需求提交放款申請，放款中心根據(jù)中國民生銀行放款中心操作規(guī)程，對授信資料的齊全性、授信資料的表面有效性、授信審批條件落實情況進行放款審核，出具放款通知書，登記放款中心的統(tǒng)一臺帳，統(tǒng)一保管授信檔案。授信條件

23、發(fā)生變更的，應當及時上報原終審人重新審批或變更授信；授信條件未落實或發(fā)生變更未重新審批的，不予放款。第二十三條 會計運營部門憑放款中心出具的放款通知書，將貸款資金劃入借款人專門帳戶。第二十四條 經(jīng)辦機構應要求借款人在支用貸款前提交支付申請書（格式見附件3）并提供相關材料。經(jīng)辦機構應雙人根據(jù)約定的貸款用途對借款人提交的支付申請書所列支付對象、支付金額、支付條件、支付期限等信息進行審核。第二十五條 采用貸款人受托支付的，借款人應在支用貸款前提供交易合同等資料。經(jīng)辦機構應重點審查支付申請書中所列收款人全稱、開戶行及賬號是否與交易合同要素相符。改變交易合同中規(guī)定的交易對手開戶行及賬號的，應提供交易對手

24、出具的說明。經(jīng)審核符合合同約定的，在貸款資金付款通知書（格式見附件4）上注明支付方式，由經(jīng)辦機構負責人簽字確認。會計運營部門憑業(yè)務部門簽署意見的貸款資金付款通知書及借款人開出結算帳戶的支付憑證，將貸款資金從專門帳戶通過借款人結算帳戶即時支付給符合合同約定用途的借款人交易對手。支付時應注意審核：(一)貸款資金付款通知書是否經(jīng)經(jīng)辦機構負責人簽字；(二)貸款資金付款通知書中列明的交易對手、用途及金額與支付憑證是否一致；(三) 結算憑證的印鑒是否與預留印鑒相符，支付密碼是否正確。第二十六條 采用借款人自主支付的，會計運營部門憑經(jīng)辦機構負責人簽字確認的貸款資金付款通知書，將貸款資金從專門帳戶劃入借款人結

25、算帳戶，由其自行將款項轉(zhuǎn)給交易對手。劃款時應注意審核貸款資金付款通知書中是否已列明支付方式為借款人自主支付。第二十七條 授信審批方案允許部分采用貸款人受托支付的，經(jīng)辦機構可采用分次支用的方式處理，其中每次劃至借款人結算帳戶的金額不得超過觸發(fā)受托支付的最低限額，賬戶內(nèi)的資金可由借款人自主支付。借款人一次性支出超過限額的金額，由借款人提出支付申請，按照第二十五條的相關規(guī)定，由我部受托支付給借款人交易對手。借款人基本完成自主支付資金的全部對外支付后，可以再次申請支用不觸發(fā)受托支付限額的貸款資金。第二次及以后剩余貸款額度的支用由借款人發(fā)起申請，申請時除提供我部要求的一般資料外，還需提供上次支用貸款資金

26、自主支付的明細。經(jīng)辦機構憑該支付明細及其他相關資料，可再次通知會計運營部門向借款人結算賬戶劃入最大不超過觸發(fā)受托支付的最低限額的金額。第二十八條 經(jīng)辦機構應逐戶建立流動資金貸款對外支付明細表（格式見附件5），詳細記錄每筆對外支付明細。防止交易合同重復使用，確保支付用途真實。第二十九條 變更貸款支付方式、停止貸款資金的發(fā)放和支付的，須報經(jīng)我部有權人審批同意。借款人申請變更的，經(jīng)辦機構應根據(jù)借款人實際經(jīng)營財務情況變化自行審批，但不得突破本細則規(guī)定的一般原則和授信審批方案的要求；因企業(yè)信用狀況下降或不按合同約定支付貸款資金等原因需變更支付方式或停止貸款資金發(fā)放和支付的按我部相關規(guī)定辦理。第三十條 在

27、貸款發(fā)放和支付過程中，借款人出現(xiàn)以下情形的，應與借款人協(xié)商補充貸款發(fā)放和支付條件，或根據(jù)合同約定停止貸款資金的發(fā)放和支付：（一）信用狀況下降的；（二）不按合同約定支付貸款資金的；（三）違反合同約定，以化整為零方式規(guī)避受托支付的；（四）借款人指定的放款賬戶被有權機關凍結或止付的。第六章  貸后管理第三十一條 流動資金貸款發(fā)放后，經(jīng)辦機構應按照中國民生銀行授信后管理操作規(guī)程的要求對借款人進行信貸資金流向監(jiān)控、客戶回訪和貸后檢查，貸后檢查內(nèi)容參照中國民生銀行授信后管理操作規(guī)程的規(guī)定，著重分析借款人經(jīng)營、財務、信用、支付、擔保及融資數(shù)量和渠道變化等狀況，掌握各種影響借款人償債能力的風險因素。

28、貸后檢查和分析的重點有：（一）核實貸款資金是否按規(guī)定用途使用； （二）股權結構、企業(yè)管理層有無發(fā)生重大變化； （三）借款人生產(chǎn)經(jīng)營狀況是否正常，是否符合行業(yè)或周期特點，庫存是否合理等。 （四）了解上、下游客戶和主要產(chǎn)品的貨款結算情況，重點關注我部結算賬戶資金變化情況； （五）關鍵財務指標的變化情況；（六）借款人在他行的授信有無重大變化，是否有不良記錄，有無重大負面信息等； （七）了解保證人的擔保意愿、擔保能力是否發(fā)生變化，了解保證人檢查期內(nèi)信用狀況、融資和或有負債變化情況； （八）押品狀態(tài)是否完好、權屬是否發(fā)生變動、押品價值是否出現(xiàn)變化（抵押率是否符合審批要求）、是否存在法律糾紛等。 原則上，

29、經(jīng)辦機構應根據(jù)貸后管理需要，要求借款人交易對手在我行開立結算賬戶，用于貸款資金劃轉(zhuǎn)，并將貸后檢查范圍延伸至借款人交易對手。第三十二條 生產(chǎn)型客戶，還應按季度對企業(yè)進行現(xiàn)場檢查，實地調(diào)查生產(chǎn)的情況，包括生產(chǎn)現(xiàn)場運轉(zhuǎn)情況、開工率、并可通過了解水電耗用情況等手段核實開工率的真實性；了解存貨內(nèi)容、性質(zhì)、各存貨項目的存放場所，實地查看存貨存放場所，可調(diào)閱倉庫出入庫記錄及存貨明細賬；并通過抽查銷售發(fā)票、相關合同等核實企業(yè)購銷行為的真實性，發(fā)現(xiàn)異常及時向資產(chǎn)風險監(jiān)控處匯報，并在貸后報告中予以反映。第三十三條 商貿(mào)型客戶，還應詳細調(diào)查企業(yè)的主要上、下游業(yè)務往來客戶變化情況：了解客戶名稱、主要合作產(chǎn)品、往來金額

30、、合作時間、結算方式、平均帳期等信息，并通過調(diào)閱往來帳明細等手段予以核實，判斷上下游客戶的集中度和穩(wěn)定性，以及企業(yè)對上下游客戶的議價談判和成本轉(zhuǎn)移能力。通過調(diào)閱購銷合同、相關發(fā)票、結算單據(jù)等憑證對企業(yè)貿(mào)易背景真實性予以判斷。發(fā)現(xiàn)異常及時向資產(chǎn)風險監(jiān)控處匯報，并在貸后報告中予以反映。第三十四條 集團類客戶，還應調(diào)查我部貸款的實際用款單位，集團的管理模式及其對下級單位的實際控制能力和用款審批流程，集團有無新投資項目或子公司，及其它集團內(nèi)部業(yè)務調(diào)整或并購、收購事項、新納入集團合并報表子公司等。防范資金挪用風險。發(fā)現(xiàn)異常及時向資產(chǎn)風險監(jiān)控處匯報，并在貸后報告中予以反映。第三十五條 機構類客戶，還應及時

31、檢查和收集事業(yè)單位財務報表和收支情況表，尤其要注意在他行的借款情況變化。如果企業(yè)融資規(guī)模發(fā)生變化要關注其融資規(guī)模是否突破相關上級主管單位的對其的限制。發(fā)現(xiàn)異常及時向資產(chǎn)風險監(jiān)控處匯報，并在貸后報告中予以反映。第三十六條 經(jīng)辦機構要嚴格按照授信審批方案要求監(jiān)控流動資金貸款流向，定期檢查借款人資金支付情況，并通過賬戶分析、憑證查驗、現(xiàn)場調(diào)查等方式核查資金支付是否符合約定用途。對于開通了企業(yè)網(wǎng)上銀行的客戶，應采用出款控制的方式對其網(wǎng)上資金支付行為進行控制。在流動資金貸款發(fā)放后，經(jīng)辦機構應及時完成資金流向監(jiān)控表，逐戶建立流動資金貸款對外支付明細表，詳細記錄資金的劃付去向、金額、劃付日期及用途，信貸資金

32、的劃付去向與合同約定用途是否一致等。經(jīng)辦機構應向借款人及時收集反映信貸資金流向的帳戶對賬單和相關支付憑證，對單筆金額超過100萬的流動資金貸款資金對外支付，應按月匯總借款人相關支付信息和憑證報備至資產(chǎn)風險監(jiān)控處。第三十七條 授信審批方案對于監(jiān)管賬戶管理有特殊要求的，經(jīng)辦機構應與借款人協(xié)商簽訂賬戶管理協(xié)議，明確約定對指定賬戶回籠資金進出的管理，關注該賬戶大額及異常資金流入流出情況，加強對監(jiān)管賬戶的監(jiān)控。 第三十八條 經(jīng)辦機構應動態(tài)關注借款人經(jīng)營、管理、財務及資金流向等重大預警信號，對發(fā)現(xiàn)的異常風險信號、欠息、貸款資金挪用等影響貸款安全的不利情形，應根據(jù)中國民生銀行對公授信客戶風險預警管理辦法（試

33、行）及時發(fā)布風險提示和預警，并根據(jù)合同約定及時采取提前收貸、追加擔保等有效措施，防范化解貸款風險。 第七章罰則第三十九條 各職能處室、各經(jīng)辦機構在流動資金貸款業(yè)務經(jīng)營中存在下列情形之一的，應根據(jù)總行及我部相關規(guī)定對有關單位和當事人追究責任并進行處罰：（一）受理不符合條件的流動資金貸款申請并發(fā)放貸款的；（二）與借款人串通，違法違規(guī)發(fā)放流動資金貸款的；（三）超越、變相超越權限或不按規(guī)定流程審批貸款的；（四）貸款調(diào)查、風險評價、貸后管理未盡職的；（五）以降低信貸條件或超越借款人實際資金需求發(fā)放貸款的；（六）未按本細則規(guī)定簽訂貸款合同或擅自變更合同條款的； （七）未按本細則規(guī)定進行貸款資金支付管理與控

34、制的； （八）對借款人違反合同約定的行為未及時采取有效措施的；（九）放任借款人將流動資金貸款用于固定資產(chǎn)投資、股權投資以及國家禁止生產(chǎn)、經(jīng)營的領域和用途的；（十）有其他嚴重違反本細則規(guī)定行為的。第八章 附則第四十條 對符合總行標準化質(zhì)物質(zhì)押或擔保項下流動資金貸款業(yè)務，可適當簡化貸款調(diào)查、審查內(nèi)容，但應嚴格執(zhí)行對外支付等貸后管理要求。第四十一條 本細則由我部風險管理委員會制訂、發(fā)布，并由其負責解釋和修訂。第四十二條 本細則自發(fā)布之日起生效。附件1中國民生銀行總行營業(yè)部流動資金貸款業(yè)務申請書借款人全稱組織機構代碼貸款卡號及密碼基本賬戶開戶行基本帳戶賬號所有制性質(zhì)注冊時間注冊資本法定代表人電話國籍財

35、務主管電話傳真授權代理人電話經(jīng)營范圍主導產(chǎn)品經(jīng)營情況申請信貸業(yè)務品種申請金額（幣種、大寫）申請期限 年（月）借款用途擔保方式第三方保證 保證人：抵押 抵押物：質(zhì)押 質(zhì)物/權利憑證保證金（保證金比例 ）還款資金來源客戶聲明：我公司特向貴行提出申請，并保證按照貴行的要求提供有關資料、簽訂相關合同，根據(jù)合同的約定履行我方義務。 申請人：（公章） 法定代表人（授權代理人）： 年 月 日附件2：流動資金貸款需求量的測算參考根據(jù)監(jiān)管機構及總行的要求，授信調(diào)查人員要審慎確定借款人流動資金貸款需求及我行貸款額度，不得超過借款人的實際需求發(fā)放流動資金貸款，調(diào)查人員應該根據(jù)借款人當期財務報告和業(yè)務發(fā)展預測，按以下

36、方法合理估算借款人營運資金需求量。其中，W: 營運資金量S: 上年度銷售收入M: 上年度銷售利潤率:計銷售收入年增長率m: 預計貸款當年提用的，m=提用月份，預計貸款跨年提用的，m=12+提用月份:營運資金周轉(zhuǎn)次數(shù)營運資金周轉(zhuǎn)次數(shù)360/(存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)+應收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)應付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)預付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)預收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù))周轉(zhuǎn)天數(shù)=360/周轉(zhuǎn)次數(shù)應收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)銷售收入/平均應收賬款余額預收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)銷售收入/平均預收賬款余額存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)銷售成本/平均存貨余額預付賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)銷售成本/平均預付賬款余額應付賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)銷售成本/平均應付賬款余額（七）、測算新增流動資金貸款額度將估算出的借款人營運

37、資金需求量扣除借款人自有資金、現(xiàn)有流動資金貸款以及其他融資，即可估算出新增流動資金貸款額度。新增流動資金貸款額度=預計營運資金量預計借款人自有資金預計流動資金貸款預計其他渠道提供的營運資金其中，預計營運資金量為預計貸款期內(nèi)所需的營運資金量；預計借款人自有資金為預計提款時點可用的貨幣資金，應考慮預期資本性支出等的影響，并扣除作為保證金而實際無法使用的貨幣資金；預計流動資金貸款為預計提款時點借款人的流動資金貸款規(guī)模，例如，貸款用于置換他行流動資金貸款的，應扣除擬置換的他行流動資金貸款；預計其他渠道提供的營運資金包括貸款期內(nèi)預計股東或關聯(lián)企業(yè)借款、發(fā)行企業(yè)債券、民間融資、追加注冊資本、變賣固定資產(chǎn)等產(chǎn)生的現(xiàn)金凈流入。在集團客戶授信中，可采用合并報表估算流動資金貸款額度，原則上納入合并報表范圍內(nèi)的成員企業(yè)流動資金貸款預計新增總和不能超過估算值。機構類客戶融資，可考慮將估算出的借款人營運資金需求量扣除預期提款時點可支配的各項貨幣資金作為新增貸款額度