投資基金課程標(biāo)準(zhǔn)

1、投資基金學(xué)課程標(biāo)準(zhǔn)課程類別：專業(yè)課適用專業(yè)：投資理財(cái)專業(yè)授課系（部）：會(huì)計(jì)系學(xué)時(shí)（學(xué)分）：96執(zhí)筆人簽字：李慧審核人簽字：一、課程定位和課程設(shè)計(jì)（一）課程性質(zhì)與作用課程的性質(zhì)：投資基金學(xué)證券投資與管理專業(yè)的主干課程，主要研究和介紹基金的募集、交易與注冊登記；基金管理公司、基金托管人的主要職責(zé)、內(nèi)部管理與內(nèi)部控制；基金的市場營銷；基金的估值、費(fèi)用與會(huì)計(jì)核算；基金的收益分配與稅收；基金的信息披露；基金的監(jiān)管等知識課程的作用：要求學(xué)生熟練使用“世華財(cái)訊”軟件、“大智慧”軟件，掌握Internet的基本原理，并且能夠正確地進(jìn)行股票、債券、基金、權(quán)證等投資工具的交易，所以在教授過程中應(yīng)充分體現(xiàn)證券投資基

2、金的基本理念與實(shí)務(wù)結(jié)合，使學(xué)生在掌握證券投資基金相關(guān)基礎(chǔ)知識，熟悉證券投資基金的術(shù)語，通過模擬操作世華財(cái)訊、大智慧等軟件，到相應(yīng)的實(shí)習(xí)基地實(shí)習(xí)等多種形式緊密聯(lián)系證券市場，為其將來工作打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。與其他課程的關(guān)系：投資基金學(xué)的專業(yè)基礎(chǔ)課程為金融學(xué)、證券投資學(xué)、財(cái)務(wù)管理學(xué)、證券市場基礎(chǔ)知識等。（二）課程基本理念通過本課程的教學(xué)，使學(xué)生具備從事證券投資工作所必須的操作證券投資工具的能力，爭取獲得證券從業(yè)資格證書與相關(guān)職業(yè)技能證書，具備較強(qiáng)的市場經(jīng)濟(jì)意識和社會(huì)適應(yīng)能力,具有實(shí)踐能力強(qiáng),富有創(chuàng)新精神,能夠快速進(jìn)行證券投資基金的高素質(zhì)技能型人才。同時(shí)熟悉證券市場相關(guān)法律法規(guī)，為從事證券工作打下理論知識

3、基礎(chǔ)，并注重滲透思想教育，逐步培養(yǎng)學(xué)生駕馭和正確運(yùn)用證券投資策略和技巧的本領(lǐng)。加強(qiáng)學(xué)生的證券職業(yè)道德規(guī)范和行為準(zhǔn)則教育，逐步提高防范金融、證券風(fēng)險(xiǎn)的專業(yè)素質(zhì)和識別本領(lǐng)。要求學(xué)生熟練掌握證券投資基本工具：股票、債券、證券投資基金以及金融衍生品的基本概念、分類、具體內(nèi)容。熟練掌握有關(guān)證券投資基金的基本理論、運(yùn)作實(shí)務(wù)以及與基金投資管理有關(guān)的投資學(xué)方面的知識，熟悉有關(guān)法律法規(guī)、自律規(guī)范的基本要求（三）課程設(shè)計(jì)思路本專業(yè)課程設(shè)計(jì)思路以行業(yè)為依托，以就業(yè)為導(dǎo)向，以市場需求為指南，以用人單位滿意為宗旨，明確人才培養(yǎng)目標(biāo)定位。用靈活的任務(wù)化課程結(jié)構(gòu)和學(xué)分制管理制度滿足學(xué)生就業(yè)的不同需要，構(gòu)建理念先進(jìn)，特色鮮明

4、，科學(xué)合理的證券投資與管理技能應(yīng)用型人才培養(yǎng)體系。本專業(yè)課程設(shè)計(jì)思路以行業(yè)為依托，以就業(yè)為導(dǎo)向，以市場需求為指南，以用人單位滿意為宗旨，明確人才培養(yǎng)目標(biāo)定位。用靈活的任務(wù)化課程結(jié)構(gòu)和學(xué)分制管理制度滿足學(xué)生就業(yè)的不同需要，構(gòu)建理念先進(jìn)，特色鮮明，科學(xué)合理的證券投資與管理技能應(yīng)用型人才培養(yǎng)體系。1.課程框架（1）本課程的設(shè)計(jì)總體要求是：以就業(yè)為導(dǎo)向，以能力為本位，以職業(yè)技能為主線，以模塊課程為主題，以是否具有相應(yīng)的實(shí)踐能力為主要考核依據(jù)，以夯實(shí)基礎(chǔ)、適應(yīng)崗位為目標(biāo)，盡可能形成任務(wù)化課程體系。學(xué)生完成不同的學(xué)習(xí)模塊的任務(wù)后，即可取得相應(yīng)學(xué)分。（2）本課程將徹底打破按學(xué)科和理論體系設(shè)計(jì)課程的模式，任務(wù)

5、群設(shè)計(jì)學(xué)習(xí)單元，依據(jù)實(shí)務(wù)崗位群的工作任務(wù)和為學(xué)習(xí)其他專業(yè)課程基礎(chǔ)需要來選擇和組織課程內(nèi)容。（3）按照“體現(xiàn)學(xué)生學(xué)習(xí)主體地位，使課程內(nèi)容具有實(shí)踐性、技能性、層次性、趣味性”的教學(xué)組織要求，開發(fā)與本課程標(biāo)準(zhǔn)相適應(yīng)的“理論實(shí)踐一體化”教學(xué)資料2.對學(xué)生選課的建議（1）建議本課程實(shí)行單元任務(wù)化學(xué)分結(jié)構(gòu)，學(xué)生完成不同的學(xué)習(xí)模塊的任務(wù)后，即可取得相應(yīng)學(xué)分。（2）學(xué)習(xí)程度用語主要使用“認(rèn)知”、“理解”、“能”、“會(huì)”等用于來表述?！罢J(rèn)知”用于表述事實(shí)性現(xiàn)象或知識的學(xué)習(xí)程度；“理解”用于表述原理性知識的學(xué)習(xí)程度；“能”和“會(huì)”用于表述技能的學(xué)習(xí)程度。本標(biāo)準(zhǔn)在執(zhí)行中，要根據(jù)標(biāo)準(zhǔn)的要求，引導(dǎo)學(xué)生有目的、有針對性的

6、學(xué)習(xí)，既要使學(xué)生掌握教材中的基本知識、把握重點(diǎn)和理解難點(diǎn)，又要幫助學(xué)生處理好理論學(xué)習(xí)和能力培養(yǎng)的關(guān)系。教師在教學(xué)中可根據(jù)學(xué)生的特點(diǎn)和需要，對教學(xué)內(nèi)容可在標(biāo)準(zhǔn)的基礎(chǔ)上靈活掌握，理論教學(xué)和實(shí)踐教學(xué)按適當(dāng)?shù)谋壤M(jìn)行。二、課程教學(xué)目標(biāo)專業(yè)能力：要求學(xué)生熟練掌握證券投資基本工具：股票、債券、證券投資基金以及金融衍生品的基本概念、分類、具體內(nèi)容。熟練掌握有關(guān)證券投資基金的基本理論、運(yùn)作實(shí)務(wù)以及與基金投資管理有關(guān)的投資學(xué)方面的知識。能夠順利通過證券從業(yè)資格證書的考取。方法能力：熟練掌握有關(guān)證券投資基金的基本理論、運(yùn)作實(shí)務(wù)以及與基金投資管理有關(guān)的投資學(xué)方面的知識。社會(huì)能力：培養(yǎng)學(xué)生科學(xué)嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓ぷ鲬B(tài)度、創(chuàng)新能力

7、、具有愛崗敬業(yè)與團(tuán)隊(duì)合作精神的能力。三、課程內(nèi)容與要求（一）課程內(nèi)容學(xué)習(xí)情境學(xué)習(xí)單元學(xué)時(shí)情境名稱情境描述一、證券投資基金概述在掌握金融市場和有價(jià)證券的基礎(chǔ)上重點(diǎn)介紹證券投資基金的一般原理、投資工具和投資方式，知曉我國證券投資基金的主要品種證券投資基金基本要素2證券投資基金的運(yùn)作方式4二、基金的類型股票基金的投資風(fēng)險(xiǎn)，掌握股票基金的分析方法；債券基金的投資風(fēng)險(xiǎn)；貨幣市場基金的投資風(fēng)險(xiǎn)；混合基金的投資風(fēng)險(xiǎn)股票基金、債券基金4貨幣市場基金、混合基金、保本基金4三、基金的募集、交易與登記開放式基金的認(rèn)購渠道、步驟和收費(fèi)模式，掌握基金認(rèn)購份額的計(jì)算。開放式基金份額的轉(zhuǎn)換、非交易過戶、轉(zhuǎn)托管與凍結(jié)的概念。

8、上市開放式基金場外募集與場內(nèi)募集的概念，熟悉上市開放式基金份額的申購、贖回；基金份額申購（認(rèn)購）、贖回資金清算流程基金的募集與認(rèn)購4基金的申購、贖回4四、基金管理人熟悉內(nèi)部控制的目標(biāo)、原則、基本要求以及主要內(nèi)容。熟悉基金投資管理人員的監(jiān)督管理；熟悉基金從業(yè)人員投資證券投資基金的監(jiān)督管理。掌握獨(dú)立董事制度和督察長制度。基金投資運(yùn)作管理4基金管理公司治理結(jié)構(gòu)、公司內(nèi)部控制2五、基金托管人熟悉基金資產(chǎn)賬戶的種類，掌握基金財(cái)產(chǎn)保管的內(nèi)容。掌握基金托管人的機(jī)構(gòu)設(shè)置與技術(shù)系統(tǒng)。掌握基金在交易所市場、全國銀行間市場和場外市場資金清算的基本流程。掌握基金托管人的市場準(zhǔn)入規(guī)定基金資金清算、會(huì)計(jì)復(fù)核4基金托管人內(nèi)

9、部控制4六、基金的市場營銷掌握基金市場營銷的內(nèi)容。熟悉對基金銷售人員行為的規(guī)范。熟悉基金銷售適用性的內(nèi)容。掌握基金投資者教育活動(dòng)的意義基金銷售渠道與促銷手段4客戶服務(wù)、證券自營業(yè)務(wù)的監(jiān)管和法律責(zé)任4七、基金的估值、費(fèi)用與會(huì)計(jì)核算掌握計(jì)算錯(cuò)誤的處理及責(zé)任承擔(dān)，掌握暫停估值的情形。掌握基金運(yùn)作過程中的兩類費(fèi)用的區(qū)別，熟悉基金費(fèi)用的種類基金資產(chǎn)估值6基金會(huì)計(jì)核算以及基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告分析6八、基金收益分配與稅收掌握針對基金管理人和托管人的稅收制度與規(guī)定，熟悉針對機(jī)構(gòu)法人和個(gè)人投資者的稅收規(guī)定；掌握本期利潤、本期已實(shí)現(xiàn)收益、期末可供分配利潤以及未分配利潤基金收益分配與稅收6九、基金的信息披露熟悉凈值偏離

10、度信息披露的要求掌握可擴(kuò)展商業(yè)報(bào)告語言在基金信息披露中的應(yīng)用掌握基金合同、招募說明書的主要披露事項(xiàng)基金信息披露6十、基金監(jiān)管掌握基金募集申請核準(zhǔn)的主要程序和內(nèi)容；掌握基金投資與交易行為監(jiān)管的內(nèi)容。基金監(jiān)管機(jī)構(gòu)和自律組織4十一、資產(chǎn)配置管理和股票投資組合管理熟悉最優(yōu)證券組合的含義；能夠運(yùn)用套利定價(jià)方程計(jì)算證券的期望收益率，熟悉套利定價(jià)模型的應(yīng)用；掌握最優(yōu)證券組合的選擇原理；熟悉有效市場前沿的確定過程和方法。熟悉各類資產(chǎn)配置策略在資產(chǎn)配置中的具體運(yùn)用；熟悉股票投資組合管理基本策略；熟悉股票投資風(fēng)格分類體系、股票投資風(fēng)格指數(shù)及股票風(fēng)格管理；掌握技術(shù)分析的基本理論；熟悉指數(shù)型投資策略的理論和實(shí)踐基礎(chǔ)證

11、券投資組合策略6資產(chǎn)配置主要類型及其比較8股票投資風(fēng)格管理和投資策略10（二）學(xué)習(xí)情境設(shè)計(jì) 學(xué)習(xí)情境情境1：證券投資基金概述學(xué)時(shí)6學(xué)習(xí)目標(biāo)專業(yè)能力目標(biāo)：掌握證券投資基金的概念與特點(diǎn)；熟悉證券投資基金與股票、債券、銀行儲(chǔ)蓄存款的區(qū)別方法能力目標(biāo)：掌握證券投資基金市場的運(yùn)作與參與主體；掌握契約型基金與公司型基金的概念與區(qū)別社會(huì)能力目標(biāo)：會(huì)分析當(dāng)今社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中投資基金市場功能學(xué)習(xí)單元內(nèi)容描述教學(xué)條件教學(xué)方法和建議課時(shí)1證券投資基金基本要素證券投資基金的一般原理、投資工具和投資方式，我國證券投資基金的主要品種多媒體理論講述和多媒體畫面22證券投資基金的運(yùn)作方式熟悉證券投資基金市場的運(yùn)作與參與主體多媒

12、體理論講述和多媒體畫面4學(xué)習(xí)情境情境2：基金的類型學(xué)時(shí)8學(xué)習(xí)目標(biāo)專業(yè)能力目標(biāo)：掌握證券投資基金分類的意義，掌握各類基金的基本特征及其區(qū)別。掌握股票基金在投資組合中的作用，掌握股票基金與股票的區(qū)別，掌握債券基金在投資組合中的作用，掌握債券基金與債券的區(qū)別，熟悉債券基金的類型，掌握債券基金的投資風(fēng)險(xiǎn)，方法能力目標(biāo)：熟悉股票基金的分類，掌握股票基金的投資風(fēng)險(xiǎn)，掌握股票基金的分析方法。掌握債券基金的分析方法。掌握ETF的特點(diǎn)、套利原理，掌握ETF的類型，掌握ETF的投資風(fēng)險(xiǎn)及其分析方法。掌握QDII基金在投資組合中的作用，掌握QDII基金的投資風(fēng)險(xiǎn)社會(huì)能力目標(biāo)：我國目前的QDII和QFII學(xué)習(xí)單元內(nèi)容

13、描述教學(xué)條件教學(xué)方法和建議課時(shí)1股票基金、債券基金我國股票基金的分析方法、掌握債券基金的分析方法多媒體理論講述和多媒體畫面42貨幣市場基金、混合基金、保本基金掌握混合基金的類型，掌握混合基金的投資風(fēng)險(xiǎn)，掌握保本基金的投資風(fēng)險(xiǎn)，掌握QDII的投資對象。多媒體理論講述和多媒體畫面4學(xué)習(xí)情境情境3：基金的募集、交易與登記學(xué)時(shí)8學(xué)習(xí)目標(biāo)專業(yè)能力目標(biāo)：掌握封閉式基金的募集程序，熟悉封閉式基金合同生效的條件；掌握封閉式基金上市交易條件、交易賬戶的開立、交易規(guī)則方法能力目標(biāo)：開放式基金的認(rèn)購渠道、步驟和收費(fèi)模式，掌握基金認(rèn)購份額的計(jì)算。開放式基金份額的轉(zhuǎn)換、非交易過戶、轉(zhuǎn)托管與凍結(jié)的概念. 掌握開放式基金申

14、購、贖回的概念，熟悉開放式基金申購、贖回時(shí)間；掌握開放式基金申購、贖回的原則，掌握申購份額、贖回金額的計(jì)算方法。社會(huì)能力目標(biāo)：把基金交易理論運(yùn)用到實(shí)踐學(xué)習(xí)單元內(nèi)容描述教學(xué)條件教學(xué)方法和建議課時(shí)1基金的募集與認(rèn)購開放式基金的認(rèn)購渠道、步驟和收費(fèi)模式，掌握基金認(rèn)購份額的計(jì)算。開放式基金份額的轉(zhuǎn)換、非交易過戶、轉(zhuǎn)托管與凍結(jié)的概念多媒體理論講述和多媒體畫面42基金的申購、贖回上市開放式基金場外募集與場內(nèi)募集的概念，熟悉上市開放式基金份額的申購、贖回；基金份額申購（認(rèn)購）、贖回資金清算流程。多媒體理論講述和多媒體畫面4學(xué)習(xí)情境情境4：基金管理人學(xué)時(shí)6學(xué)習(xí)目標(biāo)專業(yè)能力目標(biāo)：掌握基金管理公司的主要業(yè)務(wù)；掌握

15、基金管理公司的業(yè)務(wù)特點(diǎn)方法能力目標(biāo)：掌握一般的投資決策程序；社會(huì)能力目標(biāo)：查找我國基金管理管理公司內(nèi)控不好的案例學(xué)習(xí)單元內(nèi)容描述教學(xué)條件教學(xué)方法和建議課時(shí)1基金投資運(yùn)作管理基金管理公司的主要業(yè)務(wù)；多媒體案例分析和多媒體畫面42基金管理公司治理結(jié)構(gòu)、公司內(nèi)部控制熟悉基金管理公司的組織架構(gòu)與部門職責(zé)多媒體案例分析和多媒體畫面2學(xué)習(xí)情境情境5：基金托管人學(xué)時(shí)8學(xué)習(xí)目標(biāo)專業(yè)能力目標(biāo)：掌握基金托管人的職責(zé)掌握基金財(cái)產(chǎn)保管的基本要求方法能力目標(biāo)：掌握基金托管業(yè)務(wù)流程。社會(huì)能力目標(biāo)：掌握基金會(huì)計(jì)復(fù)核的內(nèi)容學(xué)習(xí)單元內(nèi)容描述教學(xué)條件教學(xué)方法和建議課時(shí)1基金資金清算、會(huì)計(jì)復(fù)核熟悉基金資產(chǎn)賬戶的種類，掌握基金財(cái)產(chǎn)保

16、管的內(nèi)容多媒體案例分析和多媒體畫面42基金托管人內(nèi)部控制掌握基金在交易所市場、全國銀行間市場和場外市場資金清算的基本流程；掌握基金托管人的市場準(zhǔn)入規(guī)定多媒體案例分析和多媒體畫面4學(xué)習(xí)情境情境6：基金的市場營銷學(xué)時(shí)8學(xué)習(xí)目標(biāo)專業(yè)能力目標(biāo)：掌握基金市場營銷的內(nèi)容方法能力目標(biāo)：掌握基金客戶服務(wù)的方式。社會(huì)能力目標(biāo)：把基金營銷知識運(yùn)用到實(shí)踐學(xué)習(xí)單元內(nèi)容描述教學(xué)條件教學(xué)方法和建議課時(shí)1基金銷售渠道與促銷手段掌握基金市場營銷的內(nèi)容熟悉對基金銷售人員行為的規(guī)范多媒體案例分析和多媒體畫面42客戶服務(wù)、證券自營業(yè)務(wù)的監(jiān)管和法律責(zé)任掌握基金客戶服務(wù)的方式；掌握基金投資者教育活動(dòng)的意義多媒體案例分析和多媒體畫面4學(xué)

17、習(xí)情境情境7：基金的估值、費(fèi)用與會(huì)計(jì)核算學(xué)時(shí)12學(xué)習(xí)目標(biāo)專業(yè)能力目標(biāo)：掌握基金資產(chǎn)估值需考慮的因素，掌握我國基金資產(chǎn)估值的方法；掌握計(jì)算錯(cuò)誤的處理及責(zé)任承擔(dān)，掌握暫停估值的情形；熟悉基金費(fèi)用的種類方法能力目標(biāo)：掌握我國基金資產(chǎn)估值的方法；掌握計(jì)算錯(cuò)誤的處理及責(zé)任承擔(dān)，掌握暫停估值的情形；熟悉基金費(fèi)用的種類社會(huì)能力目標(biāo)：具備嚴(yán)謹(jǐn)?shù)耐顿Y態(tài)度和創(chuàng)新的投資理念學(xué)習(xí)單元內(nèi)容描述教學(xué)條件教學(xué)方法和建議課時(shí)1基金資產(chǎn)估值掌握計(jì)算錯(cuò)誤的處理及責(zé)任承擔(dān)，掌握暫停估值的情形；多媒體案例分析和多媒體畫面62基金會(huì)計(jì)核算以及基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告分析掌握基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告分析的目的熟悉基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表分析的方法多媒體案例分析

18、和多媒體畫面6學(xué)習(xí)情境情境8：基金收益分配與稅收學(xué)時(shí)6學(xué)習(xí)目標(biāo)專業(yè)能力目標(biāo)：熟悉基金的利潤來源方法能力目標(biāo)：熟悉基金利潤分配對基金份額凈值的影響社會(huì)能力目標(biāo)：熟悉針對基金作為營業(yè)主體的稅收規(guī)定學(xué)習(xí)單元內(nèi)容描述教學(xué)條件教學(xué)方法和建議課時(shí)1基金收益分配與稅收掌握針對基金管理人和托管人的稅收制度與規(guī)定；熟悉針對機(jī)構(gòu)法人和個(gè)人投資者的稅收規(guī)定；掌握本期利潤、本期已實(shí)現(xiàn)收益、期末可供分配利潤以及未分配利潤。多媒體案例分析和多媒體畫面6學(xué)習(xí)情境情境9：基金的信息披露學(xué)時(shí)6學(xué)習(xí)目標(biāo)專業(yè)能力目標(biāo)：熟悉基金管理人、金托管人、基金份額持有人的信息披露義務(wù)方法能力目標(biāo)：掌握基金信息披露的重大性概念及其標(biāo)準(zhǔn)，掌握貨幣

19、市場基金收益公告披露的內(nèi)容掌握QDII基金的信息披露的內(nèi)容與要求。社會(huì)能力目標(biāo)：掌握可擴(kuò)展商業(yè)報(bào)告語言在基金信息披露中的應(yīng)用學(xué)習(xí)單元內(nèi)容描述教學(xué)條件教學(xué)方法和建議課時(shí)1基金信息披露掌握可擴(kuò)展商業(yè)報(bào)告語言在基金信息披露中的應(yīng)用熟悉凈值偏離度信息披露的要求掌握基金合同、招募說明書的主要披露事項(xiàng)；多媒體案例分析和多媒體畫面6學(xué)習(xí)情境情境10：基金監(jiān)管學(xué)時(shí)4學(xué)習(xí)目標(biāo)專業(yè)能力目標(biāo)：掌握行業(yè)協(xié)會(huì)、證券交易所對基金行業(yè)的自律管理。方法能力目標(biāo)：掌握對基金管理公司市場準(zhǔn)入監(jiān)管與日常監(jiān)管的內(nèi)容；掌握基金行業(yè)高級管理人員的任職資格條件；社會(huì)能力目標(biāo)：掌握對基金管理公司督察長的監(jiān)督管理學(xué)習(xí)單元內(nèi)容描述教學(xué)條件教學(xué)方法和建議課時(shí)1基金監(jiān)管機(jī)構(gòu)和自律組織掌握基金募集申請核準(zhǔn)的主要程序和內(nèi)容；掌握基金投資與交易行為監(jiān)管的內(nèi)容。多媒體案例分析和多媒體畫面4學(xué)習(xí)情境情境11：證券投資組合管理學(xué)時(shí)24學(xué)習(xí)目標(biāo)專業(yè)能力目標(biāo)：掌握最優(yōu)證券組合的選擇原理；掌握最優(yōu)風(fēng)險(xiǎn)證券組合與市場組合的含義及兩者的關(guān)系方法能力目標(biāo)：掌握資產(chǎn)配置的主要分類方法和類型社會(huì)能力目標(biāo)：熟悉各類資產(chǎn)配置策略在資產(chǎn)配置中的具體運(yùn)用；學(xué)習(xí)單元內(nèi)容描述教學(xué)條件教學(xué)方法和建議課時(shí)1證券組合管理理論掌握最優(yōu)證券組合的選擇原理；掌握最優(yōu)風(fēng)險(xiǎn)證券組合與市場組合的含義及兩者的關(guān)系；多媒體理論講述和多媒體畫面62資產(chǎn)配置主要類型及其比