現金管理－營業(yè)收入安全流程

1、 第二部：現金管理 營業(yè)收入安全流程 前提：一、防范的意識1、值班經理的主要職責是管理公司的重要財產-現金。2、由于餐廳中大多數都是現金交易，因此也產生了偷竊的誘因，如果員工發(fā)現餐廳內部的現金管理存在許多漏洞，餐廳發(fā)生內盜的可能性會大大增加，所以，現金管理是成功餐廳管理的必備因素之一。二、我們正確的操作方法：1、 正確的現金處理可以防止發(fā)生錯誤,避免引起顧客不滿;2、 收銀的正確可使員工減輕壓力,工作更有效率;3、 正確的現金處理和銀行存款流程可使員工工作更安心, 更自信;4、 正確的現金處理可防止現金丟失或者利潤減少;5、 嚴密的現金管理可確保員工的誠信;三、現金管理的職責1、 管理組在現金

2、管理中所起的作用對于一家成功且利潤豐厚的餐廳極為關鍵，現金管理的職責包括： 執(zhí)行現金處理或者銀行存款的員工進行觀察記提供其工作表現的回饋. 擔負當班經理的現金管理職責和銀行存款任務; 執(zhí)行餐廳的紀律制度;2、 有效的現金管理要求管理組在值班期間能正確進行和監(jiān)督3個關鍵的現金管理程序: 保險箱的管理; 收銀機 / 現金抽屜的管理; 銀行存款業(yè)務的管理;3、 顧客的付款是公司財產,必須妥善存放于銀行。員工在任何條件下不得私自買賣或者兌換貨幣。4、 公司應確保正確的公司財產管理， 嚴禁挪用公司現金和貨物。挪用公司現金和貨物的行為包括： 將私人借據存放于收銀機/零找金; 收到支票時未立即呈交; 從收銀

3、機或者零找金里 “借錢”; 以任何形式改動 “現金收據或者零找金”; 故意將收銀機的營業(yè)額少記或者不記; 故意涂改餐廳報告和文件上的金額,企圖掩蓋現金短缺; 為了私人利益, “借用”或者出售任何產品和設備; 故意涂改餐廳報告和文件上的數目,企圖掩蓋存貨短缺; 少找顧客零錢; 現金支付未能在當日及時完成; 多收員工或者顧客的帳款; 超過1個月保留員工工資單(或工資存折); 交接制度和開機流程一、早晚交接流程1、 當班收銀員開啟保險柜前必須確認所有的門窗都已鎖好；2、 出納與早班經理共同開啟并清點保險柜；3、 清點內容: 營業(yè)款: 確認前日晚班所準備的營業(yè)款封包是否完整無任何破損跡象,如有破損應立

4、即報告通知餐廳經理, 經確認后需要填寫意外事故報告; 備用金: 備用金數目與發(fā)票合計是否與備用金總數相符,及每筆支出是否有完整記錄; 零找金: 零找金數目是否有差異; 有價餐劵數量是否與昨晚庫存記錄一致; 其他業(yè)務收入: 廢品等其他收入是否正確且在交接記錄中登記; 檢查優(yōu)惠券是否與昨晚記錄一致;如有差異, 檢查原因; 檢查發(fā)票是否按照序號正確使用; 檢查支票夾內是否有支票存在及與支票登記簽收本記錄一致; 依保險柜清單盤點其他物品庫存記錄一致; 決定當日需換零錢數,如果可能將換錢大鈔準備好; 備齊當日班次所需底金; 填寫保險柜鑰匙交接記錄4、 注意事項: 優(yōu)惠券及餐劵被視同現金,故應將其鎖在保險

5、柜內,而且必須每日盤點交接; 見附件餐廳現金/餐劵交接記錄 回收的各類贈券，清點撕右上角后放入每日收銀機資料管理袋并交回公司財務； 備用金需每日交接及盤點且每筆支出均有發(fā)票，并作出支出匯總登記于備用金管理表； 將當天早班的零鈔清點領出，并在收銀員報告上簽字確認；二、早晚班交接管理程序1、 值班經理與當班早晚班收銀員共同清點保險柜且全過程在場，在開啟保險箱前，必須確認經理室門鎖好。2、 早班值班經理與當班早晚班收銀員整理后交晚班值班經理與當班早晚班收銀員進行清點；3、 清點保險柜內所有現金及餐劵，并需要填寫餐廳現金、餐劵交接表; (見附件)，4、 營業(yè)收入是否與收銀條及現金管理袋上總額相符，清點

6、款包內營業(yè)款是否與款包簽封金額一致, 款包是否完整無破損，是否有晚班經理及出納的簽字；5、 保險柜內發(fā)票是否被正確使用；檢查支票是否與支票登記簽收本記錄一致;檢查現金資料管理袋內各清機條是否與袋上現金登記一致，及檢查各清機條黏附之Overring單、說明單、現金盤點表回收之貴賓券、現金券是否與收銀機記錄一致，并確定現金資料管理袋上各記錄填寫正確、完整；6、 清點保險柜，其他物品及餐券庫存正確及無多余物品存在(如有差異,是否在使用記錄本上記錄原因及有管理人員簽字)，最后，依照保險柜物品移交清單所列各項清單查點正確后簽核，填寫保險柜鑰匙鑰匙交接記錄(附保險柜物品移交清單)；7、 注意事項: 任何現

7、金，餐劵盤點交接均需使用餐廳現金、餐劵交接表； 保險柜交接后，早班收銀員禁止在無監(jiān)督下進入經理室取任何物品； 三、打佯管理程序：1、 確定所有門窗都已經鎖好；2、 確認營業(yè)收入與每日收銀機資料管理袋記錄及收銀機條合計相符；3、 清點營業(yè)款、備用金、零找金金額及所有優(yōu)惠券，餐劵數量是否正確；4、 請值班經理復核所有現金及優(yōu)惠券、餐劵并在上雙方簽字確認；5、 復核當日營業(yè)款，經過確認無誤后，將營業(yè)款及銀行存款單一并封包并在騎縫處簽字確認；6、 鎖上保險柜，將保險柜亂碼；四、開機流程（SHIFT OPEN）1、在試機前必須檢查所有內場打印機是否打開。2、值班經理從保險柜中取出一份已核對過的備找金和收

8、銀箱的鑰匙一同交與收銀員一起核對后并簽收；3、確認備找金無誤后，收銀員需在收銀員報告上簽名以示確認并存放于收銀機的收銀箱中； 營業(yè)中的現金收入流程一、現金收入1、 營業(yè)開始后，收銀員收到營業(yè)款，必須立即輸入收銀機并打出收銀條交給服務員，否則將視為貪污行為。2、 營業(yè)過程中，除收銀員及餐廳值班經理之外，任何人不得擅自打開收銀機，餐廳值班經理應對磁卡的密碼負責保密。3、 營業(yè)過程中，收錢時服務員必須初步檢驗真?zhèn)危蛷d收銀員收到的票面金額較大的現鈔，都應通過驗鈔機檢驗，如發(fā)現是假鈔或票面比較象假鈔，都應委婉地請客人調換。4、 當可以享受打折或貴賓卡的顧客，在結帳時，必須有該顧客及值班經理在其收銀結帳

9、單上簽字，并登記貴賓卡的卡號。5、 收銀臺抽屜保持隨時關閉，除收銀員外,任何人不得打開收銀臺抽屜,不得接觸錢款，在收銀臺清點錢款時注意隱蔽性；6、 找零時盡量將新整的紙幣、硬幣找給客人。7、 關于外送墊付找零的問題：如客人訂了80元的產品，收銀員打印一張單據，在單據上寫明：暫借找零20元。由主管及外送員工雙方在此單據上簽字確認。將此單據放入收銀機后取20元給外送員工，作為找零。等外送單據結帳后，將此暫借找零單據還給外送員工，做到收銀機內錢帳相符。 8、 凡是有客人要求調換零鈔,請第一時間找值班經理來處理,不可以由收銀員直接為客人調換.應禮貌地請客人在座位上或外賣等候區(qū)等候,由值班經理幫其調換,

10、而不要讓客人站在收銀臺直接面對收銀機,以避免現金安全隱患。 二、支票收入1、營運部根據需求向財務部報備“收取營業(yè)款支票”后，由財務部組織培訓行政出納。2、財務部應與餐廳溝通，不鼓勵使用支票。3、餐廳在營業(yè)過程中，如顧客要求以支票支付營業(yè)款，餐廳出納應參照市場財務部提供的支票樣張，保證支票符合以下要求: 支票必須使用墨汁或碳素墨水書寫（只能是黑色），不可涂改、污損； 支票是否正確填齊簽發(fā)人（顧客）的：帳號、開戶行、戶名、簽發(fā)日期等內容； 支票金額大小寫一致，大寫金額有恰當“零”分隔； 支票日期只能大寫，有效期十天，否則無效； 支票上必須有兩個或兩個以上的印鑒 單位財務章（或公章）、私章； 印鑒清

11、晰，不應交叉重疊； 如顧客提供的支票符合以上基本條件，則可收下，完成下列事項： 記下顧客的姓名、電話、身份證號碼并查驗身份證及開具支票公司的具體地址及聯(lián)系電話（注意：不要在支票上書寫）； 向顧客確認支票是否為密碼支票。如收取的是密碼支票，應同時要求顧客在支票上填寫密碼； 收到支票后，應在當日營業(yè)報表（Cash-sheet）中注明支票金額； 已與銀行簽定協(xié)議可用餐廳章作支票背書的市場，可由餐廳填寫銀行進帳單直接交銀行存行； 不能用餐廳章作支票背書的市場，則規(guī)定餐廳于收到支票的次日即把支票送交公司財務部，由財務背書存行，以免耽誤支票兌現時間； 支票存行后，應及時追蹤支票是否到帳，如發(fā)生不能到帳問題

12、，應及時與顧客聯(lián)系，要求對方重新開具有效支票。5、 在收取支票過程中如有疑問，請即時聯(lián)系財務部相關人員不收取私人支票。6、 支票的期限是10天，收銀員在收取支票時，應立即與值班經理溝通，讓值班經理操作，值班經理如有不明之處，應向餐廳經理及區(qū)經理或公司財務部問詢，在沒有明確答復之前，不要收取該支票。7、 支票用途需寫“餐費”或“食品”。8、 支票結算A、 隨著百勝事業(yè)的發(fā)展,我們本著互惠互利的原則，餐廳常常會與一些長期合作的客戶簽訂用支票結算的消費方式，此類情況尤以先消費后支付居多,致使餐廳營業(yè)款項無法及時入帳和核對,餐廳的營業(yè)款項安全受到一定影響. 因此為了防范非正常損失的情況發(fā)生請注意以下流

13、程前提條件是：v 只是針對一些長期合作的客戶；v 必須和和對方已經簽訂合同；B、在上述兩者條件的前提下，我們可以采用先消費，后定期統(tǒng)一結算的收款方式，具體操作流程如下： v 在客人消費而未付,請各位將每日未收款的SALES及時填寫 支票結算營業(yè)額表中的日期和未結算營業(yè)額兩欄,并將當日未結算營業(yè)額帳單附在表后.v 在客人以支票方式結算時,請各位填制此表中日期和結算金額兩欄.v 在以上兩項完成后,請各位復核結算差異欄,若有差異請在備注欄注明原因,并在值班經理簽名處請值班經理簽字.v 完成表格后,請將支票,表格及所附帳單交至財務部李老師處,由其審核簽字后方能交至出納處解入銀行.v 若出現結算差異而無

14、法解釋的,財務部將對余款作入營業(yè)外收入,短款則按現金短缺的情況處理(予以行政處理,并入餐廳現金短溢費用)以上方式若有異義請于本周五(2005年1月21日)之前回復,若無異義將于下周一(2005年1月24日)開始實施.謝謝!9、附件支票結算營業(yè)額餐廳名稱:_餐廳編號:_日期未結算營業(yè)額結算金額TOTAL: - - 結算差異 - 無差異備注:值班經理簽名:財務部審核簽名:財務部出納簽名:4、支票樣本3、支票的樣本三、有價券收入1、餐券 餐券按使用用途分銷售用途餐券和公關用途餐券，形式上和二為一，餐廳在回收時不作區(qū)別 餐廳在營業(yè)中收到餐券時，應立即撕去右下角； 餐廳任何人不可將個人的有價券在營業(yè)中兌

15、換成現金； 所有的有價券不可找現金，如客人一次性消費沒有達到有價券的票面金額，需將剩余的金額輸入現金損益中；2、其他券（促銷券等） 除贈券和餐券兩種券以外的其他任何券種, 如：加蓋“折扣”字樣的餐券、各種員工券、新店促銷券等； 所有促銷餐券在POS機中作為折扣輸入； 請在收銀時鍵入Discount，在編制Cash Sheet MX報表時無需填列其相關信息，編制Cash Sheet A報表時也無需將其金額反映在餐券回收欄中。 3、請嚴格按照以上所述方式分別處理各類券種，以減少餐廳收入匯總數與財務財務部匯總數據的差 異。 營業(yè)收入中的VOID一、說明1、 50元以下的單據必須附上具體說明；所謂具體

16、說明如：客人要求-客人為什么有這個要求，是服務員點單問題，內場產品問題，還是客人本身對產品的品嘗問題，基于以上原因必須值班經理追蹤，以達到顧客的認同等等；2、 50元以上的單據必須由值班經理向店經理承上具體的報告說明；3、 100元以上的單張單據及免單必須在營業(yè)報表上附上由店經理簽名的經理報告；4、 一天的VOID單請控制在150元內，如果超過請附上書面說明給到區(qū)經理簽字后送財務部； 營業(yè)收入后清機流程一、營業(yè)結束1、 當天營業(yè)結束，餐廳值班經理需與收銀員同時打開收銀機，確保收銀員在場，并做好準備；2、 值班經理清機并且清零，打印清機條在值班經理監(jiān)督下，由收銀員收齊金額及收銀機條，有價證券及促

17、銷品，并在值班經理陪同下到經理室；3、 收銀員與值班經理共同清點現金及各單據、促銷品。4、 值班經理將實際金額填寫收銀機條上，若實際金額與收銀機條上CASH的數據,有差異，由收銀員依政策處分；二、短溢款1、短溢款的處理規(guī)定：若值班經理在收銀員下機清點現金后發(fā)現有短溢款；2、短溢款超過人民幣10元小于50元的，應予收銀員口頭警告；短溢款超過50元的，應予收銀員書面警告，責任人情節(jié)惡劣者，應予以解雇。3、營業(yè)收入與實際現金收入核對如有差異需寫明原因及處理方式，店經理及收銀員在營業(yè)日報表 上簽字；4、上述處理如與人事政策相違背，按照人事政策執(zhí)行； 營業(yè)收入封包流程一、 封包檢查1、 在營業(yè)收入封包之

18、前，再由餐廳值班主管核查一遍，如發(fā)現假鈔，應給予由當班收銀員行政處分。2、 如銀行取回封包之后再發(fā)現假鈔，如餐廳驗鈔機驗出來是假鈔，當班收銀員應書面警告，如餐廳驗鈔機不能驗出假鈔，損失入營業(yè)外支出。 第二部：現金管理 餐廳行政出納管理流程l 餐廳行政出納的設置規(guī)范：一、人員編制；二、組織架構；三、甄選標準；四、入職培訓； 五、工作職責；六、工作排班；七、薪資標準；八、考核制度；九、升遷和發(fā)展；十、崗位變更、調店審核流程；附件一： 人事考核問卷；附件二： 財務考核問卷附件三：績效評估表l 人員編制及組織架構一、 人員編制及設置標準：1、餐廳行政出納分為月薪行政出納和計時行政出納，均屬于服務組編制

19、。2、月薪行政出納的設置標準如下： 異地同一城市店數在20家及以下配置 1名月薪行政出納，每超出20家應增加設置1名月薪行政出納； 同一市場內的不同品牌的餐廳應共享月薪行政出納的服務；首先異地同一城市以店數較多的品牌設置1名月薪行政出納，當店數超出20家以上可在其它品牌設置另1名月薪行政出納。3、計時行政出納的設置標準如下： 市場辦公室所在地的每家餐廳應配 1名計時行政出納； 異地城市有多家餐廳，除了已配置月薪行政出納的餐廳以外的每家餐廳應配1名計時行政出納； 計時行政出納的編制不占用原餐廳現金出納的編制。 月薪行政出納的費用不分攤原則：4、20家以內的餐廳共享一名月薪行政出納服務時，應由市場

20、決定將該人員納入哪一家餐廳的人員編制，所有費用均由該餐廳承擔而不會分五、組織架構 市場人力資源部 餐廳經理市場財務部 該崗位l 甄選標準一、甄選條件：1、戶籍：當地戶口（可依當地勞動部門規(guī)定）1、 年齡：18-35周歲，男女不限2、 學歷：高中（限計時）；大專或以上（限月薪）3、 電腦技能：熟悉Office 的辦公軟件（Word及Excel）及Outlook4、 積極好學，耐心細致，工作認真負責5、 具有一定的組織、協(xié)調和文字處理能力（限月薪）6、 有良好的溝通能力和有較強的責任心（限月薪）二、招募審核流程：1、外部招募月薪/計時行政出納 人力資源部、財務部面試 區(qū)經理復試 DM 核準2、內部

21、招募月薪/計時行政出納 餐廳經理推薦 區(qū)經理面試 人力資源部、財務部復試 DM 核準3、備注：月薪行政出納由市場人力資源部負責招募，應在開店前三個月進行招募，開店前二個月進行培訓。計時餐廳行政出納由餐廳經理負責招募。l 入職培訓1、餐廳行政出納的入職培訓由餐廳經理、人力資源部和財務部共同負責。2、培訓內容由營運、人事、財務三個方面組成，分為以下二個階段：餐廳培訓：由餐廳經理負責安排，在餐廳完成服務員、現金出納的工作站學習；職能培訓：由市場人力資源部和財務部分別負責安排，需完成餐廳人事、財務方面的基礎管理的學習。1、 對于內部招募的行政出納， 如果已經通過工作站的學習，不再進行餐廳培訓內容，可直

22、接安排財務和人事職能培訓的內容。l 工作職責-人事方面 （月薪和計時餐廳行政出納）l 人事方面1、協(xié)助餐廳經理管理所有員工的資料表冊，并及時進行資料歸檔，每名員工應具有獨立資料袋。2、員工資料袋中必須有： 員工資料表； 員工面試評估表 健康證 協(xié)議書 員工手冊確認書 本人身份證明例如：學生：學校注冊證明（學生證），無須繳納社會保險。協(xié)保/兼職：有與原單位協(xié)議保留勞動關系或繳納社保的證明。退休/內退：退休證明的復印件。失業(yè)：A、餐廳自聘有待業(yè)/失業(yè)證明，必須按規(guī)定應繳納社保；B、非全日制，工作時間和小時薪資受到當地勞動部門政策的限制；C、勞務工，有勞務派遣協(xié)議。 身份證、戶口本復印件 服務組人事

23、變動表發(fā)生錄用、轉正、薪資調整、調動（由調出餐廳填寫異動）、升遷、離職、獎懲等均需要填寫人事變動表。 人事變動表的填寫需有申請人、復核人、核準人的簽字，請參照服務組人事變動審批權限。 員工簽名后工資存折復印件 獎懲紀錄2、 餐廳員工領用物品管理（制服、考勤卡、更衣箱鑰匙等）3、 通知新進員工辦理存折開戶通知錄用員工本人自行到指定銀行辦理個人帳戶開戶手續(xù)； 員工完成銀行開戶后需及時讓員工在存折單復印件上簽名提交，經審核無誤后錄入黃金系統(tǒng)并將此單存入員工檔案資料中；4、協(xié)助餐廳經理做好日常的人事表格（勞動合同/用工協(xié)議、人事異動表等）的管理工作 備用適量的空白員工用工協(xié)議，協(xié)助餐廳經理做好員工協(xié)議

24、簽訂、續(xù)簽和歸檔；簽定協(xié)議的要求如下：* 協(xié)議期限：六個月* 新錄用人員：自入職簡介之日起簽訂用工協(xié)議* 續(xù)簽協(xié)議書：餐廳應提前30日與員工本人續(xù)簽協(xié)議書* 甲方（公司蓋章）和乙方（員工本人）雙方簽字* 一式二份，交給員工本人一份，另一份存入員工檔案資料袋中5、協(xié)助餐廳管理組進行服務組招募、體檢、簡介、離職等手續(xù)的辦理6、協(xié)助餐廳經理做好各項人事報表的統(tǒng)計7、協(xié)助餐廳經理處理其他人事問題（人事咨詢、手續(xù)辦理等）l 財務方面一、協(xié)助餐廳經理管理涉及現金及銀行的事務1、 負責保管餐廳保險柜鑰匙，確保每日保險柜庫存現金盤點無誤，確保每日營業(yè)款及時準確存入銀行，取得經銀行蓋章的繳款單；2、 與銀行聯(lián)系

25、日常零鈔兌換、收款事宜，負責到銀行辦理財務部委托辦理的電匯、支票等銀行業(yè)務負責到銀行領取各類回單（如電話費、利息），負責將銀行單據（如繳款單、利息單、銀行委托單據等）郵寄或掃描給市場財務部（外地餐廳），負責將銀行單據原件隨現金袋一起交到財務部；3、 負責將日清、周清、月清機條粘貼整齊及所有BOG卡、有價餐卷、折扣卷分類整理，裝入現金袋（外地餐廳定期請配銷帶到財務部）二、嚴格按照有關規(guī)定報銷及管理零用金1、 確保所有報銷原始發(fā)票、單據齊全合法，確保審核權限無誤，每月負責將有關報銷單據分類粘貼，并填寫有關零用金管理表，將零用金管理表請核準人簽字，并隨現金袋帶給相關核準部門，確保財務部在每月25日前

26、收到原始單據；2、 收到財務部發(fā)文后，經值班經理同意提取現金補充用零用金三、協(xié)助管理組月末存貨盤點1、協(xié)助管理組做好月末存貨盤點；2、協(xié)助管理組進行日常促銷品（如玩具等）管理四、其他：1、每日營業(yè)日報表（每日上午10：00之前）零用金管理袋（按營運部規(guī)定時間報送，以確保財務部在每月25日18：00前收到已經核準人簽字核準的原始單據）2、其他財務部所需報表；3、填寫餐廳各類費用支出報銷申請單并辦理報銷手續(xù)4、協(xié)助管理組盤點核對餐廳固定資產5、餐廳發(fā)票管理6、管理各類餐券并做好出售情況的統(tǒng)計l 營運方面1、餐廳營運工作站；2、正確及時完成營運報表的填寫3、熟悉公司政策檔案4、負責營運報表、文具、日

27、常用品的訂購，餐廳公文的收發(fā)、建檔、傳遞、記錄的管理；5、餐廳經理室的日常管理，餐廳現金出納工作的輔導； l 外部人事方面（僅限月薪行政出納負責該項工作）：1、在市場人力資源部的指導下協(xié)助辦理當地月薪人員的檔案，進行社會保險的交繳2、負責了解當地勞動部門的有關政策調整及更新，及時反饋市場人力資源部；2、 經市場人力資源部授權參加當地勞動部門的會議，并將會議內容、資料及時反饋給市場人力資源部；3、 協(xié)助市場人力資源部與當地勞動、人才中心等相關部門保持日常的聯(lián)系工作；4、 負責定期到社會保險處領取社保的繳費憑證回執(zhí)；5、 在市場人力資源部的授權和指導下，協(xié)助辦理勞動年檢手續(xù)；6、 在市場人力資源部

28、的授權和指導下，協(xié)助處理當地勞動監(jiān)察部門的檢查和詢問，進行簡單的勞動人事事宜的處理。二、處理當地勞動監(jiān)察部門來訪檢查和詢問的基本知識和流程：1、勞動監(jiān)察部門可能檢查詢問的內容：餐廳用工情況、合同簽定、社會保險交納、資格證的 辦理、健康證的辦理及有效期、勞動年檢、員工投訴等情況。2、處理流程： 禮貌尊重地對待檢查人員并向檢查人員說明馬上請餐廳負責人出面接待； 立即通知當時餐廳最資深的經理，如餐廳經理不在餐廳，電話聯(lián)系餐廳經理和市場人力資源部； 立即了解檢查人員意圖，并了解檢查機構名稱和檢查者姓名，告知市場人力資源部； 不要擅自回答檢查者問題和提供餐廳花名冊，工資表，班表等餐廳任何資料； 取得市場

29、人力資源部的授權和輔導后，向檢查人員提供或事后送交相關資料。l 外部財務方面：（僅限月薪行政出納負責該項工作）：一、證照及發(fā)票的保管和使用1、 負責保管理餐廳國家稅務局稅務注冊證、地方稅務局稅務注冊證原件，負責辦理銀行開戶證及稅務證照的變更等手續(xù)(并將副本寄回公司財務部)，負責餐廳營運用發(fā)票的保管及使用（按當地稅務局要求）；2、 負責餐廳發(fā)票存根的保管（保管期為五年或按照稅局要求定期到稅務局繳銷），月末對餐廳發(fā)票進行盤點，按照當地稅務局的要求填寫“發(fā)票領用存”表格（如當地稅務局要求加蓋總機構印鑒的，在每月1日9：00前將領用存表格發(fā)給財務部）；3、 按餐廳用量到當地稅局購買所需發(fā)票，負責保管發(fā)

30、票領購本，按照餐廳管理組授權保管發(fā)票專用章二、稅務局1、收到財務部的有關報稅資料后，第一時間到稅務局辦理有關稅務申報手續(xù)（地方稅務局最后期限為每月10日前、國稅局1月、4月、7月、10月10日前，僅限外地分支機構）；2、 負責取得稅務官員簽收的稅務申報表和稅款繳款書或完稅憑證，將稅款繳款書到銀行進帳，并領取銀行加蓋印鑒的回單（僅限個別市場），將稅款繳款書第一時間用快件寄給財務部（并將郵件號報給財務部）；3、 收到公司已加蓋印鑒的稅款繳款書，第一時間到銀行進帳，并領取銀行加蓋印鑒的回單（最后期限為稅款繳款書上注明的時間，僅限個別市場）；4、 將已進帳的稅款繳款書或完稅憑證、稅務申報表整理齊全，隨

31、同最近的現金袋帶交回財務部，根據已進帳的稅款繳款書或完稅憑證及其他稅務局要求資料開具專利費營業(yè)稅、所得稅完稅證明（法人公司所在城市）；三、銀行1、 如未實現網上銀行的外地城市及外地銀行并沒有傳真解款單至公司財務的，則須每日掃描送行單EMAIL TO 財務部；2、 每月28日前到銀行取當月委托收款通知單并上交財務部，每月2個工作日前遞交當地銀行上月的銀行對帳單給財務部（可先傳真或掃描，后再補交原件）；3、 向銀行提供支付專利費所需資料（支票、電匯單、專利費合同、專利費支付申請、完稅證明、非貿易對外付款申報單等）在每月20日之前支付特許權費及開店權利金，并及時將支付憑證寄回公司財務部入賬，指法人公

32、司所在地的行政出納；4、 經財務部授權，負責與當地銀行的溝通與事務處理，包括開/銷戶等四、財政局等相關政府部門有關工作：1、負責將統(tǒng)計報表交納當地統(tǒng)計局；2、負責了解當地稅務局、統(tǒng)計局等政府部門的有關政策并及時反饋給財務部等相關部門；3、經財務部授權，參加當地稅務局、統(tǒng)計局等部門會議，將會議資料、會議精神反饋給財務部；4、如有稅務局等部門的稅務檢查，準備發(fā)票領用存的資料。5、并配合財務部做好稅務檢查的準備工作；6、經財務部授權，負責辦理企業(yè)代碼證、稅務登記證（國稅、地稅）、外匯登記證（法人公司所在城市）、統(tǒng)計局的年檢手續(xù)l 工作排班、薪資標準、考核制度、升遷和發(fā)展一、工作排班1、 政出納的工作

33、時間安排，原則上應在每周一至周五 ，AM 9：00 PM6：00的范圍內，中午休息1小時。2、月薪行政出納的每月排班工時為167.4小時，計時行政出納的每月排班工時由餐廳經理視餐廳情況安排。3、餐廳經理應將行政出納的工作時間納入管理組班表和考勤記錄中。市場人力資源部應通過餐廳人事稽核等方式追蹤行政出納的實際排班狀況，以確保人事、財務、營運所必須的工作時間。二、薪資標準1、月薪和計時行政出納的薪資分別按照服務組月薪和計時薪資架構執(zhí)行。2、行政出納的福利參閱餐廳人力資源手冊（服務組篇）。三、考核制度對于月薪行政出納，由餐廳經理根據其營運工作表現，綜合市場人力資源部、財務部門的意見， 給行政出納做績

34、效考核，比例為人事35%、財務35%和營運30%，年度的績效評估作為年度調薪、 晉升、轉崗的依據。四、升遷和發(fā)展1、 由于行政出納的工作有一定的專業(yè)性，因而要求擔任此工作的人員相對穩(wěn)定， 不要經常變換；2、 對于具有潛力的行政出納，經餐廳經理、人力資源部和財務部推薦、區(qū)經理面試、DM核準，可轉為餐廳見習助理。3、 異地城市在有月薪行政出納空缺的需求時，對于績效表現優(yōu)秀的計時行政出納人員，在計時行政出納崗位上工作滿1年，經餐廳經理推薦，市場人力資源經理和財務經理評估核準，可轉為月薪行政出納。l 崗位變更/薪資調整、調店審核流程一、 崗位變更： 因不適應行政出納工作崗位，而非工作表現問題，或者員工

35、本人有意愿從事其它營運服務組工作崗位，由員工本人申請調換工作崗位，餐廳可從保留員工的角度出發(fā)，可轉為計時服務組員工。二、薪資調整：由月薪行政出納變更為計時服務組員工，其薪資將相應調整到計時服務組薪資架構的薪資。3崗位變更、調店、升遷審核流程 崗位變更人事變動表審核流程：餐廳經理申請市場人力資源經理和財務經理復核區(qū)經理核準（備注：月薪行政出納轉為計時行政出納必須由DM核準）調店人事變動表審核流程：餐廳經理申請區(qū)經理核準附件一：人事考核問卷1 餐廳計時服務組的人事資料里需要留存哪些資料？2 如何辦理新進員工辦理存折開戶，需注意什么？ 3 餐廳計時服務組簽定協(xié)議應注意哪些問題？ 4 哪些人員需繳社會

36、保險？需要繳納哪些保險？分別繳納到哪些部門？繳納的時間是什么？5遇到當地勞動部門檢查或問訊勞動保險事宜，處理的流程是什么？（限月薪行政出納） 附件二：財務考核問卷1、出納在銀行與現金管理方面的責任是什么？2、如何嚴格按照有關規(guī)定報銷及管理零用金？3、出納需要報送給財務部的報表有哪些？什么時候報送？4、外地餐廳出納在納稅申報方面的責任是什么？ （限月薪行政出納）附件三行政出納績效評估表姓 名- 餐 廳 - 年 度-餐廳經理- 財務經理 - 人力資源經理- 績效目標設定%SAEOAEBE結果 餐 廳 合計 財務部 合計 人 力 資 源 部合計總體評估績效等級設定：SAE 明顯高于期望； OAE 等

37、同或高于期望； BE - 低于期望l 出納工作管理：一、早班出納工作流程：（依實際狀況進行調整）1、早班出納與值班經理清點保險柜，整理當日營業(yè)收入、清點保險柜、填寫交接記錄；2、準備底錢；檢查前日出納作業(yè)；協(xié)助營運：補貨、準備交接；3、抽大鈔、清機；早晚班出納交接；準備底金；協(xié)助營運；抽大鈔、清機；4、 每日傳真并上交現金繳款單、每周及時申請餐劵、購買發(fā)票及上交現金管理袋；5、 與晚班經理共同清點保險柜；6、 月底填寫現金、餐劵盤點表交財務 （見附件）7、 營業(yè)外現金收入于收到當日報餐廳經理并存入銀行；l 出納交接制度：一、早班出納開業(yè)管理（交接）程序：1、出納開啟保險柜前必須確認所有的門窗都

38、已鎖好;2、出納與早班經理共同開啟并清點保險柜。3、清點內容:A營業(yè)款: 確認前日晚班所準備的營業(yè)款封包是否完整無任何破損跡象,如有破損應立即報告通知餐廳經理, 經確認后需要填寫意外事故報告;B備用金: 備用金數目與發(fā)票合計是否與備用金總數相符,及每筆支出是否有完整記錄;C零找金: 零找金數目是否有差異;D有價餐劵數量是否與昨晚庫存記錄一致;E. 其他業(yè)務收入: 廢品等其他收入是否正確且在交接記錄中登記; 4、檢查優(yōu)惠券是否與昨晚記錄一致;如有差異, 檢查原因;5、檢查發(fā)票是否按照序號正確使用;6、檢查支票夾內是否有支票存在及與支票登記簽收本記錄一致;7、依保險柜清單盤點其他物品庫存記錄一致;

39、8、決定當日需換零錢數,如果可能將換錢大鈔準備好; 備齊當日班次所需底金; 寫保險柜鑰匙交接記錄9、注意事項: 優(yōu)惠券及餐劵被視同現金,故應將其鎖在保險柜內,而且必須每日盤點交接; 見附件餐廳現金/餐劵交接記錄 回收的各類贈券，清點撕右上角后放入每日收銀機資料管理袋并交回公司財務； 備用金需每日交接及盤點且每筆支出均有發(fā)票，并作出支出匯總登記于備用金管理表；二、早晚班出納交接管理程序1、 值班經理與當班早晚班出納共同清點保險柜且全過程在場，在開啟保險箱前，必須確認經理室門鎖好（AA室），早班出納整理后交晚班出納進行清點;2、 清點保險柜內所有現金及餐劵，并需要填寫餐廳現金、餐劵交接表; (見附

40、件)，公關餐劵、好學生劵發(fā)放記錄本是否登記完整；3、 營業(yè)收入是否與收銀條及現金管理袋上總額相符，清點款包內營業(yè)款是否與款包簽封金額一致, 款包是否完整無破損，是否有晚班經理及出納的簽字；4、 保險柜內發(fā)票是否被正確使用，查支票是否與支票登記簽收本記錄一致;5、 檢查現金資料管理袋內各清機條是否與袋上現金登記一致，及檢查各清機條黏附之Overring單、說明單、現金盤點表回收之貴賓券、現金券是否與收銀機記錄一致，并確定現金資料管理袋上各記錄填寫正確、完整；6、 清點保險柜，其他物品及餐券庫存正確及無多余物品存在(如有差異,是否在使用記錄本上記錄原因及有管理人員簽字)；7、 最后，依照保險柜物品

41、移交清單所列各項清單查點正確后簽核，填寫保險柜鑰匙鑰匙交接記錄(附保險柜物品移交清單) 注意事項: 任何現金，餐劵盤點交接均需使用餐廳現金、餐劵交接表； 保險柜交接后，早班出納禁止在無監(jiān)督下進入出納室取任何物品； l 出納打佯管理程序：1、確定所有門窗都已經鎖好；2、確認營業(yè)收入與每日收銀機資料管理袋記錄及收銀機條合計相符；3、清點營業(yè)款、備用金、零找金金額及所有優(yōu)惠券，餐劵數量是否正確；4、請值班經理復核所有現金及優(yōu)惠券、餐劵并在上雙方簽字確認；5、復核當日營業(yè)款，經過確認無誤后，將營業(yè)款及銀行存款單一并封包并在騎縫處簽字確認； 6、鎖上保險柜，將保險柜亂碼； 第二部：現金管理 收銀機安全管

42、理流程 收銀機操作流程：一、開機流程:1、 出納從保險柜中取出一份已核對過的底錢（附已簽名的底金盤點表，后交與收銀員一起核對（依底金盤點表）；2、 收銀員確認底錢無誤后，收銀員需在現金盤點表簽名以示確認并退回出納，由出納存放于保險柜內，清機時需與收銀機報條裝訂在一起；3、 底金出現誤差, 應馬上與出納確認；4、 若底金正確,可開機操作5、 建議底錢種類（零找金）:各市場可參考具體狀況略作修改: - 50元 1PC； - 10元 10PC； - 5元 5PC； - 2元 5PC - 1元 10PC； -0.5元 10PC； TOTAL： 200元6、 注意事項: 如零找金出現短缺不能滿足底錢組合

43、要求，則據實際情況組合200元底錢; 每個收銀員上收銀機時需要重新更換一個收銀機抽屜； 一臺收銀機在同一時間內只允許一人使用,當指定收銀員休息時,經理應將收銀機置于OFF狀態(tài)； 如遇節(jié)假日, 經財務經理及營運經理批準,底金可以增加, 增加數目以財務部發(fā)文為準； 請出納提前準備足夠的零找金, 以供營運所需;二、清機流程1、 確保出納在場，并做好準備，維持出納室安全，門窗關上，值班經理在前臺通知收銀員清機;，并在收銀機上操作清機流程,打印清機條在值班經理監(jiān)督下，由收銀員收齊金額、單據、餐劵、促銷品、收銀機條，并在值班經理陪同下到清機區(qū)域（一般為出納室）；2、 在值班經理監(jiān)督下，收銀員進行清點，出納

44、使用現金盤點表核對現金并清點其他物品，清點優(yōu)惠券及餐劵數量與金額是否與清機條上的數字相符；3、 清算DELETION BEFORE 和DELETION AFTER 總計是否超過4.5%, 如有請解釋原因并由值班經理簽說明單,由收銀員、出納、值班經理三方確認；4、 檢查OVERRING時，確認OVERRING 單，及連號收銀機收據，并有值班經理注明原因，收銀員簽名；如無連號收銀機收據，則要寫說明單?？傆嫵^2.5，則要寫說明單；5、 檢查抽大鈔, 如有則檢查抽大鈔單據,每單必須有值班經理、收銀員、出納三方簽名；6、 清點促銷品數量是否與記錄相符，并計算千次；7、 金額差異與促銷品的差異上報值班經

45、理，若金額出現差異，依市場政策處理，但其差異金額不得超過營業(yè)額的/千分之二。8、 值班經理將實際金額填寫收銀機條上并簽名，并通知收銀員賠款與否，數目是多少，收銀員確認后簽名，出納確認之后簽名。9、 出納填寫每日收銀機現金資料管理表，值班經理與收銀員確認無誤之后，三方簽字。三、注意事項：1、 清機條應由值班經理，直至出納與收銀員雙方清點完畢后，方可與出納核對，并歸檔，若連續(xù)出現長短款的收銀員,應檢討其執(zhí)行收銀工作; 2、 餐廳經理應做好現金長短款的追蹤管理, BOH可生成, 以完整反映一個時間段內該餐廳的現金長短款狀況; 四、查機流程:1、 抽查收銀機絕對避免在顧客面前清點現金,勿在前臺區(qū)域進行；2、 抽查收銀機采取不定時(每日至少2次),如有必要可在查機前準備收銀員替補,以避免影響營運；3、 抽查收銀機用紅筆登記，查機并非正常清機,是指突擊檢查及未通知的情況下進行；4、 查機流程請參考清機流程; 營業(yè)收入中的抽大鈔流程一、金額規(guī)定1、收銀機累計金額達到1500時，應有收銀員通知值班經理