資產(chǎn)折舊操作流程資產(chǎn)管理系統(tǒng)

1、資產(chǎn)折舊操作流程（資產(chǎn)管理系統(tǒng)）資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)中的資產(chǎn)折舊應(yīng)與單位財(cái)務(wù)賬上的資產(chǎn)折舊信息保持一致。即：單位財(cái)務(wù)賬上反映的資產(chǎn)原值、折舊年限、累計(jì)折舊和資產(chǎn)凈值等信息，應(yīng)在資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)中進(jìn)行完全一致的反映。資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)中的資產(chǎn)折舊分為從來沒啟用過折舊和系統(tǒng)內(nèi)已啟用過折舊兩種情況。一、資產(chǎn)系統(tǒng)內(nèi)之前從沒啟用過折舊的，需要從2019年1月開始計(jì)提折舊時(shí)，按照下面步驟進(jìn)行操作：1、在單位情況表中，把單位是否啟用折舊打勾，需要用戶進(jìn)入到單位基本信息，點(diǎn)擊修改，之后把單位是否啟用折舊打勾。2、在【資產(chǎn)折舊策略設(shè)置】中設(shè)置“啟用會(huì)計(jì)期間”為2019年1月。3、折舊信息初始化如單位財(cái)務(wù)賬截至到201

2、8年12月31日已包含折舊數(shù)據(jù)，則需要在資產(chǎn)系統(tǒng)中選擇賬期為2018年12月，這樣2018年報(bào)表中就會(huì)體現(xiàn)折舊的信息，可以進(jìn)行批量修改卡片的折舊信息，系統(tǒng)也可根據(jù)當(dāng)前卡片的折舊信息進(jìn)行一鍵重算（需完善好折舊狀態(tài)，折舊方法，折舊年限等信息），一鍵重算后點(diǎn)擊一鍵校驗(yàn)，錯(cuò)誤的根據(jù)系統(tǒng)提示進(jìn)行調(diào)整即可，主要為折舊年限、折舊方法、折舊狀態(tài)等！如單位財(cái)務(wù)賬截至到2018年12月31日不包含折舊數(shù)據(jù)，則需要在資產(chǎn)系統(tǒng)中選擇賬期為2018年13月，這樣2018年年報(bào)中不體現(xiàn)折舊的信息，2019年年報(bào)年初數(shù)就會(huì)體現(xiàn)出折舊的信息，可以進(jìn)行批量修改卡片的折舊信息，系統(tǒng)也可根據(jù)當(dāng)前卡片的折舊信息進(jìn)行一鍵重算（需完善好

3、折舊狀態(tài)，折舊方法，折舊年限等信息），一鍵重算后點(diǎn)擊一鍵校驗(yàn)，錯(cuò)誤的根據(jù)系統(tǒng)提示進(jìn)行調(diào)整即可，主要為折舊年限、折舊方法、折舊狀態(tài)等。 注意：一鍵重算是系統(tǒng)根據(jù)政府會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第3號(hào)固定資產(chǎn)應(yīng)用指南中的表1：政府固定資產(chǎn)折舊年限表中的最低年限標(biāo)準(zhǔn)計(jì)提的折舊。4、計(jì)提折舊資產(chǎn)系統(tǒng)會(huì)從2019年1月開始每月計(jì)提折舊/攤銷。點(diǎn)擊計(jì)提折舊/攤銷時(shí)系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)計(jì)算月折舊額。注意：為保證單位資產(chǎn)賬與單位財(cái)務(wù)賬一致，每月提完折舊后可使用【折舊月度查詢】與單位財(cái)務(wù)部門對(duì)賬。如需填報(bào)2019年1月份月報(bào)，起始時(shí)間2019年1月1日，結(jié)束時(shí)間2019年1月31日，將查詢結(jié)果中的上月期末數(shù)和期末數(shù)對(duì)應(yīng)填到“資產(chǎn)月報(bào)”中。二

4、、資產(chǎn)系統(tǒng)內(nèi)之前啟用過折舊，且每月都計(jì)提折舊,需要按照下面步驟進(jìn)行操作：1、計(jì)提折舊  使用【計(jì)提折舊/攤銷】功能繼續(xù)計(jì)提折舊/攤銷，直至完成2018年的折舊業(yè)務(wù)。計(jì)提折舊/攤銷時(shí)系統(tǒng)仍按照原來的折舊方法（考慮預(yù)計(jì)殘值）進(jìn)行折舊/攤銷。2、折舊信息批量變更與單位財(cái)務(wù)部門溝通，對(duì)比2018年底的資產(chǎn)賬與財(cái)務(wù)賬，保證賬賬一致。可使用查詢中心-【資產(chǎn)總賬查詢】-條件設(shè)定為2018年1月1日到2018年12月31日，查詢出2018年底的資產(chǎn)數(shù)據(jù)。對(duì)賬后若需要調(diào)整資產(chǎn)折舊數(shù)據(jù)，則可以使用資產(chǎn)折舊信息變更功能調(diào)整。如單位財(cái)務(wù)賬截至到2018年12月31日已包含折舊數(shù)據(jù)，則需要選擇賬期為2018年

5、12月，這樣2018年報(bào)表中就會(huì)體現(xiàn)折舊的信息，可以進(jìn)行批量修改卡片的折舊信息，系統(tǒng)也可根據(jù)當(dāng)前卡片的折舊信息進(jìn)行一鍵重算（需完善好折舊狀態(tài)，折舊方法，折舊年限等信息），一鍵重算后點(diǎn)擊一鍵校驗(yàn)，錯(cuò)誤的根據(jù)系統(tǒng)提示進(jìn)行調(diào)整即可，主要為折舊年限、折舊方法、折舊狀態(tài)等。如單位財(cái)務(wù)賬截至到2018年12月31日不包含折舊數(shù)據(jù)，則需要選擇賬期為2018年13月，這樣2018年年報(bào)中不體現(xiàn)折舊的信息，2019年年報(bào)年初數(shù)就會(huì)體現(xiàn)出折舊的信息，可以進(jìn)行批量修改卡片的折舊信息，系統(tǒng)也可根據(jù)當(dāng)前卡片的折舊信息進(jìn)行一鍵重算（需完善好折舊狀態(tài)，折舊方法，折舊年限等信息），一鍵重算后點(diǎn)擊一鍵校驗(yàn)，錯(cuò)誤的根據(jù)系統(tǒng)提示進(jìn)行調(diào)整即可，主要為折舊年限、折舊方法、折舊狀態(tài)等。3、計(jì)提折舊系統(tǒng)會(huì)繼續(xù)從2019年1月開始每月計(jì)提折舊/攤銷。點(diǎn)擊計(jì)提折舊/攤銷時(shí)系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)重新計(jì)算月折舊額。注意：為保證單位資產(chǎn)賬與單位財(cái)務(wù)賬一致，每月提完折舊后可使用【折舊月度