全面風險管理實施方案(共11頁)

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上中國時代遠望科技有限公司全面風險管理實施方案二0一0年十月一、指導思想依據(jù)中國航天科技集團公司關于印發(fā)的通知（天科審【2010】422號）要求，中國時代遠望科技有限公司（以下簡稱公司）按照“系統(tǒng)謀劃，分步實施，突出重點，務求實效”的全面風險管理工作的指導思想，以“構建專業(yè)投資控股公司、打造九院軍轉(zhuǎn)民、進出口平臺”為宗旨，逐步開展全面風險管理工作。二、全面風險管理目標全面風險管理是由公司及所屬單位的最高決策層、管理層直至每位員工實施的，在各個重要管理環(huán)節(jié)和經(jīng)營活動中執(zhí)行風險管理流程，有效識別和防控風險的過程和方法。公司遵照九院“經(jīng)營合規(guī)、風險可控、危機化解、實力提升”的

2、全面風險管理目標開展全面風險管理工作。公司及各轄屬單位將逐步梳理各項重要經(jīng)營業(yè)務及管理流程，查找風險點，根據(jù)風險管理的要求，確定主要控制點，制定應對風險的內(nèi)控措施，并把這些措施融入到相關制度中去。計劃利用3-4年時間，建立一個責權明晰的組織體系，培養(yǎng)一支專兼結(jié)合的風險管理隊伍，建立一套科學合理的風險管理流程，健全一套規(guī)范且行之有效的制度、規(guī)范體系，在公司形成一種特色鮮明的全面風險管理文化。三、全面風險管理體系建設內(nèi)容及實施途徑（一）全面風險管理體系建設1、成立由總經(jīng)理擔任組長的全面風險管理領導小組，各業(yè)務主管領導為小組成員。全面風險管理領導小組負責推動并落實公司全面風險管理工作，對公司全面風險

3、管理體系建設和工作開展中的重大事項進行管理和決策。2、成立戰(zhàn)略投資及研發(fā)風險、市場風險、財務風險、運營風險、法律風險、道德與舞弊風險、質(zhì)量安全生產(chǎn)風險等專業(yè)風險管理小組，組長由各業(yè)務主管領導擔任。專業(yè)風險管理小組負責組織、指導本專業(yè)全面風險管理相關工作，落實公司全面風險管理領導小組決議，審議本專業(yè)全面風險管理重大事項。3、全面風險管理領導小組下設全面風險管理辦公室，其成員由各業(yè)務部門領導組成，具體辦事機構設在財務部。全面風險管理辦公室負責組織、落實全面風險管理領導小組決議；對全面風險管理工作開展過程中的問題進行協(xié)調(diào)；審議、提交年度全面風險管理總結(jié)報告等。4、公司本級各業(yè)務部門是貫徹實施風險管理

4、工作的專業(yè)部門，是職責范圍內(nèi)組織開展風險管理工作的責任主體。5、各轄屬單位是公司全面風險管理的責任主體和本單位全面風險管理的管理主體。各轄屬單位行政一把手是本單位全面風險管理第一責任人，負責組建本單位全面風險管理組織機構，明確本單位全面風險管理工作歸口管理部門，設立全面風險管理崗位，落實全面風險管理人員。各轄屬單位在公司全面風險管理領導小組及辦公室的統(tǒng)一指導下，結(jié)合本單位特點，策劃、開展本單位全面風險管理工作，落實公司各業(yè)務部門相關專業(yè)風險管理要求。6、公司財務部作為公司全面風險管理工作的歸口管理部門，具體負責公司全面風險管理工作的組織和實施；公司人力資源部負責對公司各業(yè)務部門風險管理體系運行

5、及制度、規(guī)范執(zhí)行的有效性進行監(jiān)督與評價，并提出評價報告；各業(yè)務部門按職責范圍對各轄屬單位開展風險管理工作過程進行指導和監(jiān)督、檢查。（二）培養(yǎng)專兼結(jié)合的風險管理人才隊伍在公司、轄屬單位建立專、兼職全面風險管理人員隊伍。對風險管理人員進行系統(tǒng)培養(yǎng)，可以通過理論培訓、外出調(diào)研、實踐鍛煉等多種方式培養(yǎng)全面風險管理骨干隊伍。（三）建立科學合理的風險管理流程1、目標引領目標引領是指風險管理必須以發(fā)展戰(zhàn)略、目標為指引，并貫穿風險管理全過程。全面風險管理工作必須圍繞企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略展開，公司各業(yè)務部門、各轄屬單位依據(jù)公司綜合發(fā)展目標、業(yè)務發(fā)展目標，策劃全面風險管理的目標，并跟蹤發(fā)展戰(zhàn)略變化，適時做出調(diào)整。2、信息

6、收集信息收集是指依據(jù)發(fā)展戰(zhàn)略、目標，對與經(jīng)營、發(fā)展等相關的信息進行連續(xù)的采集和整理。各業(yè)務部門、各轄屬單位應明確信息收集責任和要求，理清信息收集渠道，將信息收集納入日常業(yè)務流程，確保信息收集的及時性和連續(xù)性；并對公司過去曾發(fā)生的風險事件和風險案例進行梳理、提煉，逐步建立覆蓋各類風險的風險案例庫，并動態(tài)更新。3、風險識別風險識別是指查找經(jīng)營管理活動或經(jīng)營事項中的風險，并進行鑒別的過程。各業(yè)務部門、各轄屬單位對公司各項經(jīng)營管理活動或經(jīng)營管理事項中可能影響目標或計劃實現(xiàn)的潛在風險進行鑒別，并以準備的文字描述這些風險及其特征。4、風險評估風險評估是指對識別出的風險事項和風險因素進行定性、定量分析、估計

7、，并對風險事項和風險因素進行排序。（1）進行風險評估時，應按照風險發(fā)生的可能性、影響程度，通過對各項風險進行比較，排列出重大風險并初步確定優(yōu)先管理順序和策略。（2）風險評估按照評估的主要內(nèi)容和組織程序，分例行風險評估和專項風險評估。（3）在進行例行風險評估時，各業(yè)務部門應圍繞每年確定的總體工作目標，對職責范圍內(nèi)的風險問題進行自我評估，并分析、判斷現(xiàn)有管控措施的有效性。按照職責對所管轄業(yè)務可能存在的風險進行分析、判斷；對最終識別確認的主要風險，研究確定合理的或可接受的風險控制目標，制定相應的風險控制措施。（4）專項風險評估由業(yè)務部門對公司發(fā)展較大的經(jīng)營業(yè)務、重大項目，以及相應制度、規(guī)范不定期進行

8、評估，發(fā)現(xiàn)管理流程中存在的漏洞和不足，促進制度、規(guī)范的完善和改進。（5）管理層在進行決策時，應充分考慮風險評估的判斷結(jié)論和管理建議，將其作為重要決策參考依據(jù)。針對已確認的風險，結(jié)合可以接受的風險水平，明確相應的風險控制措施，并在批準文件中明確風險控制責任及要求。5、風險應對風險應對是指對確定的風險事項和風險因素確定應對策略，并制定或采取相應的應對措施，以期將風險控制在可承受的范圍之內(nèi)。（1）風險應對策略主要包括風險承擔、風險規(guī)避、風險轉(zhuǎn)移、風險轉(zhuǎn)換、風險對沖、風險補償、風險控制等策略。（2）各項制度、規(guī)范是風險應對的基礎和重要工具，應保證各項制度、規(guī)范制定的合理性和執(zhí)行的有效性。（3）相關業(yè)務

9、部門、轄屬單位應將確定的主要風險逐一與現(xiàn)有控制措施對應，通過執(zhí)行風險管理流程，建立、健全并實施相關的制度、規(guī)范。（4）相關業(yè)務部門、轄屬單位可根據(jù)自身情況，結(jié)合已有管理、監(jiān)督措施，制定本部門、本單位的風險管理應對措施和流程。6.風險報告風險報告是指對風險識別、風險評估、風險應對和風險監(jiān)督結(jié)果進行定期或不定期匯報的程序和要求。各所屬單位按公司要求，提交本單位相應的風險管理報告。（1）風險報告分為例行風險管理報告和專項風險管理報告。例行風險管理報告由全面風險管理辦公室每年年底在收集各業(yè)務部門和轄屬單位風險管理報告的基礎上，進行系統(tǒng)整理和全面分析后，組織編制，經(jīng)全面風險管理領導小組審定后，用于管理決

10、策和向九院報送。專項風險管理報告包括重大待決策事項風險管理報告、重大事項風險管理報告和項目風險管理報告，由各業(yè)務部門組織編寫，并按業(yè)務系統(tǒng)正常管理渠道報送全面風險管理小組，同時抄報九院審計部。專項風險管理報告的主要內(nèi)容要納入例行風險管理報告。各轄屬單位按風險管理小組及其他業(yè)務部門要求，提交本單位相應風險管理報告。（2）風險報告應從實際出發(fā)，緊密圍繞當前經(jīng)濟形勢和公司發(fā)展的實際需要，全面、客觀、真實地反映當前生產(chǎn)經(jīng)營活動中可能存在的問題和應對措施。（3）公司應建立風險應急機制，對于日常風險管理中重大或緊急問題，由業(yè)務部門及時發(fā)出預警，根據(jù)實際情況編制專項報告，并及時報全面風險管理領導小組審議，并

11、提醒相關單位給予關注，對可能出現(xiàn)的風險或損失進行評估，采取切實措施進行整改。（4）風險報告的填寫和報送應嚴格按照公司相關保密工作規(guī)定開展，任何參與風險報告填報工作的單位或個人均對報告相關事項有保密義務，不得擅自披露有關信息。7、監(jiān)督和改進監(jiān)督和改進是指為確保全面風險管理體系得到有效運行所采取的持續(xù)監(jiān)控，并實施改進的過程。（1）各業(yè)務部門應定期對本專業(yè)風險管理情況進行自查和監(jiān)測，及時發(fā)現(xiàn)缺陷并改進，逐步完善本專業(yè)風險管理報告。（2）全面風險管理辦公室可定期對相關各業(yè)務部門、轄屬單位的風險管理執(zhí)行情況進行抽查，將有關情況向全面風險管理領導小組匯報，并做出通報，根據(jù)抽查結(jié)果或已出現(xiàn)的重大風險管理問題

12、，及時調(diào)整風險管理策略，改進和完善風險管理流程。（3）人力資源部按照業(yè)務分工對各業(yè)務部門和轄屬單位開展的全面風險管理工作進行監(jiān)督與評價，并提出全面風險管理評價報告。（四）健全規(guī)范有效的全面風險管理工作制度全面風險管理工作制度是指為確保全面風險管理工作正常開展而形成的一套規(guī)章制度。建立、健全全面風險管理制度是確保全面風險管理工作正常、建立長效機制的有效保證。公司和各轄屬單位應做好院全面風險管理各項工作制度的宣貫工作，并結(jié)合本單位和實際需要制定相應的全面風險管理制度，將風險管理理念、要求、流程和方法融入到各項經(jīng)營管理活動中。（五）形成特色鮮明的全面風險管理文化采取多種方式，引導廣大員工樹立風險意識

13、，自覺在日常工作中執(zhí)行風險管理流程，運用風險管理技術和方法，防患于未然，最終形成廣大員工認同和踐行的全面風險管理文化。四、實施步驟：公司實施全面風險管理，分為三個階段(一)第一階段 啟動、試點階段（2010年-2011年9月）初步建立全面風險管理工作系統(tǒng)，形成全面風險管理總體規(guī)劃，開展培訓宣傳并完成試點工作。1、建立組織體系，啟動全面風險管理工作建立公司及轄屬單位兩級責權明晰的全面風險管理工作組織體系；結(jié)合單位具體情況和管理層級，對全面風險管理工作進行策劃，啟動全面風險管理體系建設工作。2、開展宣傳，培育全面風險管理文化組織公司和各轄屬單位有關人員參加集團公司和九院全面風險管理各項動員、培訓及

14、座談等活動；邀請外部專業(yè)人員開展全面風險管理的培訓。3、開展全面風險管理試點工作依據(jù)本級各業(yè)務部門和各轄屬單位前期匯報的風險點從中選取一到兩個單位和部門做試點，要求針對各自的對戰(zhàn)略目標和經(jīng)營發(fā)展影響較大的一到兩個風險點按照風險管理流程和要求進行風險預測與分析；各部門、各轄屬單位在風險的梳理識別中，根據(jù)本單位的實際情況，查找影響目標實現(xiàn)的風險控制點，并制定、落實相關風險防控措施，建立健全相關的制度規(guī)范。4、結(jié)合每年內(nèi)、外審提出的整改意見，全面風險管理辦公室出具本年的全面的風險管理年度工作總結(jié)，提請全面風險管理領導小組審議后，報九院審計部備案。（二）第二階段 推廣、規(guī)范階段（2011年10月2013年12月）深入查找企業(yè)風險點，預見這些風險，力求防患于未然。逐步建立全面風險管理長效機制。1、梳理業(yè)務系統(tǒng)流程，完善、整合現(xiàn)有制度、規(guī)范，形成有效、高效的全面風險管控制度、規(guī)范體系。2、完善重大投資決策或關鍵業(yè)務流程風險管理，逐步拓展風險管理的業(yè)務范圍