不良資產(chǎn)非訴方式催收及其法律風險防范實證研究報告

1、2022-2-7目 錄f 一、債務(wù)重組f 二、盤活f 三、破產(chǎn)清償2022-2-7一、債務(wù)重組類別類別名稱名稱模式模式備注備注債務(wù)重組條件重組延長還款期限注意擔保措施的銜接減免債務(wù)本金或利息減免部分不可恢復(fù)還款免息協(xié)議與強制執(zhí)行公證合同套簽。簽定還款免息協(xié)議的同時，辦理強制執(zhí)行標的物和訴訟費的公證手續(xù)，拒不履行還款免息協(xié)議，則立即進入強制執(zhí)行階段。以資抵債物包括原材料、庫存商品、固定資產(chǎn)等非現(xiàn)金資產(chǎn)抵償?shù)狡谫J款本息。主體重組增加債務(wù)人提高債務(wù)人的還款能力變更擔保人為債務(wù)人擔保重組增加擔保人增加還款來源增加擔保物周轉(zhuǎn)重組收回再貸債權(quán)人與債務(wù)人有長期合作關(guān)系借新還舊2022-2-7（一）債務(wù)重組的

2、適用1 1、債務(wù)重組需要提交的資料、債務(wù)重組需要提交的資料 債務(wù)重組是債權(quán)人與債務(wù)人博弈的過程。針對每一筆不良貸款要建立在全面了解的基礎(chǔ)上，對不同重組方式進行慎重的選擇，具體需要提供以下貸款相關(guān)資料：f債權(quán)債務(wù)關(guān)系全部資料；f貸款形成過程、擔保情況、導(dǎo)致形成不良貸款的原因；f債務(wù)人經(jīng)營狀況；f有關(guān)債務(wù)人或債務(wù)責任關(guān)聯(lián)方的相關(guān)信息；f債權(quán)人處置人員實地勘察情況、市場調(diào)查、詢價資料。2022-2-7（一）債務(wù)重組的適用2 2、債務(wù)重組適用的前提：、債務(wù)重組適用的前提：f債務(wù)人生產(chǎn)經(jīng)營困難，資金周轉(zhuǎn)不暢，債務(wù)到期卻無法正常清償，但其自身的經(jīng)營能夠維持，不至于走到需要進行破產(chǎn)清算的境地。f作為債權(quán)人的

3、微金融企業(yè)能夠從債務(wù)重組中獲利：或收回部分不良貸款，或增加新的抵押物或者其他擔保方式，降低信貸資金風險。f債權(quán)人已向債務(wù)人主張權(quán)利，要求債務(wù)人清償?shù)狡趥鶆?wù)，債務(wù)人有較強的還款意愿，并且積極嘗試采取措施清償債務(wù)。f到期債務(wù)數(shù)額較大，債務(wù)人不能通過內(nèi)部資金調(diào)解來履行償債義務(wù)，而必須借助外部力量，采取其他籌措手段。2022-2-7（二）債務(wù)重組的具體操作模式模式一：條件重組模式一：條件重組1、模式示意圖2022-2-72 2、模式說明序序號號重組重組措施措施適用情形適用情形注意事項注意事項1還款免息債務(wù)人不能按期足額支付貸款的情形下，擔保人有償還的能力，針對擔保人可以給予還款免息的優(yōu)惠，激勵擔保人履

4、行擔保責任。簽定還款免息協(xié)議的同時，辦理強制執(zhí)行標的物和訴訟費的公證手續(xù)，拒不履行還款免息協(xié)議，則立即進入強制執(zhí)行階段。同時，不能放棄對主債務(wù)人利息部分追償?shù)臋?quán)利、以及擔保人不履行還款免息協(xié)議時，對原擔保利息的主張。2延長還款期限債務(wù)人具有較好的生產(chǎn)基礎(chǔ)與銷售渠道還款來源有保障，只是暫時性資金未回籠，臨時性資金周轉(zhuǎn)困難。延長還款期限的展期合同簽訂后，擔保措施的銜接，謹防銜接過程中，抵押財產(chǎn)被他人惡意查封。債務(wù)人無償還能力，無任何可執(zhí)行財產(chǎn)，無還款來源。債務(wù)人即使申請破產(chǎn)，也無法收回貸款，只能延長還款期限，等待債務(wù)人財務(wù)好轉(zhuǎn)，這里需要提醒的是，要定時發(fā)送催收通知，以中斷訴訟時效。2022-2-7

5、序序號號重組重組措施措施適用情形適用情形注意事項注意事項3減免部分本金及利息對于有一定償還能力，但不能全部償還貸款的債務(wù)人。激勵債務(wù)人積極還款，可制定分期還款計劃，以犧牲部分貸款避免貸款全軍覆沒，盡快回收資金，但是必須約定，如果債務(wù)人未按計劃足額償還貸款，則減免協(xié)議自動失效，債務(wù)人必須按原債務(wù)合同約定支付本金及利息。4以資抵債由于債務(wù)人經(jīng)營不善，依靠經(jīng)營所得已經(jīng)無法償還貸款，且其經(jīng)營狀況在短期內(nèi)很難有較大的改善，債務(wù)人為償還債務(wù)將資產(chǎn)抵償給債權(quán)人用于償還貸款。債權(quán)人往往處于被動無奈的狀態(tài)，其資產(chǎn)的優(yōu)劣已經(jīng)無法選擇，抵償?shù)馁Y產(chǎn)有可能是質(zhì)量低下的資產(chǎn)。債權(quán)人接手債務(wù)人資產(chǎn)后，除非自己有較好的銷售渠

6、道或者本身的需要，否則在處置抵債資產(chǎn)時將造成新的損失。采用這種方式的重組不可避免的會有一定程度的損失，無法全額收回貸款。所以在有條件對貸款進行盤活的情況下，慎用以資抵債，即使采用以資抵債，提示注意抵債的合法性問題，明確資產(chǎn)的權(quán)屬，并盡量選擇較為穩(wěn)定或易變現(xiàn)的資產(chǎn)，加快變現(xiàn)處置過程。2022-2-72 2、模式說明利：利：f 債務(wù)條件重組的方式靈活多樣，可選擇性強有助于債權(quán)債務(wù)雙方達成協(xié)議，并且，從財務(wù)會計處理的角度看，債務(wù)重組給債務(wù)人帶來的重組收益，在新企業(yè)會計準則下計入企業(yè)的營業(yè)外收入，因此容易獲得債務(wù)人的積極配合，從而提高金融不良資產(chǎn)處置的成功率。f相對于訴訟追償?shù)确绞?，債?wù)重組能后減少處

7、置過程中的費用支出，有利于節(jié)約處置成本。弊：弊：f 債權(quán)人對部分債權(quán)的減免，這部分資產(chǎn)的價值不能得到恢復(fù)，資產(chǎn)價值會有損失。2022-2-73 3、實例說明f實例1：借款代償及減免利息協(xié)議f實例2：還款計劃承諾書f實例3：以物抵債協(xié)議2022-2-7實例1：借款代償及減免利息協(xié)議 甲方：保證人 乙方：債權(quán)人 鑒于：確定債權(quán)數(shù)額。 根據(jù)中華人民共和國合同法、擔保法等相關(guān)法律規(guī)定，甲、乙雙方經(jīng)協(xié)商一致，達成以下協(xié)議： 一、甲方于本協(xié)議生效后2日內(nèi)代債務(wù)人償還所欠乙方的借款本金人民幣（金額大寫） 叁拾萬元整 ，（小寫）￥ 300，000.00 元。乙方表示同意并愿意不再向擔乙方表示同意并愿意不再向擔

8、保人追償利息，但保留向借款人追償利息等其他相關(guān)費用的權(quán)利。保人追償利息，但保留向借款人追償利息等其他相關(guān)費用的權(quán)利。 二、乙方在收到甲方的代償款后向甲方提供相應(yīng)收據(jù)。 三、如果甲方向債務(wù)人追償所代償?shù)娜靠铐棧曳皆敢夥e極配合并提供必要的手續(xù)。 四、如甲方逾期不代償本協(xié)議約定款項，乙方有權(quán)解除本協(xié)議；本協(xié)議解除后，四、如甲方逾期不代償本協(xié)議約定款項，乙方有權(quán)解除本協(xié)議；本協(xié)議解除后，原借款合同、個人保證合同等繼續(xù)有效。原借款合同、個人保證合同等繼續(xù)有效。 五、任何由本協(xié)議產(chǎn)生的或與本協(xié)議有關(guān)的爭議應(yīng)由協(xié)議各方友好協(xié)商解決，協(xié)商不成，由乙方所在地人民法院管轄。 六、本協(xié)議經(jīng)甲乙雙方簽字蓋章后生效

9、。 七、本協(xié)議正本一式 肆 份，甲、乙雙方各執(zhí) 貳 份，均具有同等法律效力。2022-2-7實例2：還款計劃承諾書 從債務(wù)人或者擔保人的角度： 鑒于：明確債權(quán)數(shù)額。 第一，上述債權(quán)分 期按月償還；暫定為每月還款金額為5萬元，根據(jù)根據(jù)債權(quán)人或擔保人的實際經(jīng)營情況，可以提高每月還款金額，至本金及利息償清為止。債權(quán)人或擔保人的實際經(jīng)營情況，可以提高每月還款金額，至本金及利息償清為止。 第二，第一期還款日為 ，此后每月 日前償還金額不得低于5萬元； 第三，利息計算方式： 。 第四，若債權(quán)人或擔保人所在地拆遷，債權(quán)人或擔保人承諾將以拆遷補償款一次性償還剩余所有欠款（含利息）。 第五，該承諾書中任何一期未

10、按期償還的，所有欠款均視為已到期。第五，該承諾書中任何一期未按期償還的，所有欠款均視為已到期。 第六，該承諾書不影響債權(quán)人已經(jīng)就上述欠款向人民法院提起的民事訴訟的正常進行，若該承諾書履行期間，人民法院就本案開庭審理，該承諾書可以為調(diào)解協(xié)議內(nèi)容。 第七，該承諾書的效力及履行不影響原擔保人、擔保物的擔保義務(wù)和責任。第七，該承諾書的效力及履行不影響原擔保人、擔保物的擔保義務(wù)和責任。 7.1原擔保有： 7.2原擔保人承諾愿意根據(jù)本條規(guī)定承擔擔保責任。 7.3本承諾函不影響擔保人的自愿代償，也不影響債權(quán)人向反擔保人追償?shù)臋?quán)利。 第八，本承諾函自承諾人簽字之日起生效，并按照本承諾函實際履行。 2022-2

11、-7實例3：以物抵債協(xié)議 甲方：債務(wù)人 乙方：債權(quán)人 丙方：抵債物所有權(quán)人（抵債物為正在建設(shè)的醫(yī)療用地上的房屋）丙方：抵債物所有權(quán)人（抵債物為正在建設(shè)的醫(yī)療用地上的房屋） 第一條 確定債權(quán)數(shù)額。此時可以“債的加入債的加入”形式引入第三方承擔債務(wù)。 第二條 若甲方未能按時歸還上述第一條所述全部款項，甲方及丙方同意以 的房屋（以下簡稱“抵債房屋”）抵債，將占有、使用、將占有、使用、處分的權(quán)利讓與乙方處分的權(quán)利讓與乙方，抵債房屋的建筑面積約為 平方米，最終面積以房管部門實測數(shù)據(jù)為準。 第三條 若甲方未能按時歸還上述第一條所述全部款項，則甲乙丙三方履行本以物抵債協(xié)議，甲方及丙方須配合乙方辦理履行本以物

12、抵債協(xié)議的相關(guān)手續(xù)并由甲方或丙方承擔相關(guān)費用；若甲方按時歸還上述第一條所述全部款項，則本以物抵債協(xié)議自動解除。 第四條 甲、丙雙方按照本協(xié)議約定全部履行以物抵債的義務(wù)之后，甲乙雙方、乙丙雙方互不負任何債權(quán)債務(wù)關(guān)系。甲乙雙方、乙丙雙方互不負任何債權(quán)債務(wù)關(guān)系。 2022-2-7 第五條 甲方、丙方承諾： （1）丙方擁有抵債房屋的完整權(quán)屬，不存在任何瑕疵，丙方抵債房屋未設(shè)置任何抵押、租賃、以物抵債、買賣、查封保全等任何不利于甲方實現(xiàn)本協(xié)議約定以物抵債權(quán)利的障礙； （2）甲乙丙三方履行本以物抵債協(xié)議后，乙方可以自主占有、使用、甲乙丙三方履行本以物抵債協(xié)議后，乙方可以自主占有、使用、處分該抵債房屋，因該

13、抵債房屋產(chǎn)生的任何收益均歸乙方所有，不受甲處分該抵債房屋，因該抵債房屋產(chǎn)生的任何收益均歸乙方所有，不受甲方、丙方及任何第三方的干涉；方、丙方及任何第三方的干涉； （3）甲方、丙方持續(xù)投入資金，保證抵債房屋按時竣工并及時辦理相關(guān)手續(xù)、承擔相關(guān)費用。 第六條 若某年某月某日，在甲方、丙方盡力的情況下，丙方抵債房屋尚未竣工并辦理相關(guān)手續(xù)，乙方無法占有、使用、處分該抵債房屋，那么按照上述第一條所述甲方所欠乙方的款項須繼續(xù)計算利息、罰息及其復(fù)利至甲、丙雙方按照本協(xié)議約定全部履行以物抵債的義務(wù)之日止。 第七條 乙方發(fā)現(xiàn)甲方、丙方有任何違反本協(xié)議約定義務(wù)的行為，乙方有權(quán)提前行使以物抵債的權(quán)利，甲方、丙方須無

14、條件配合。 第八條 甲、丙任何一方有違反本協(xié)議約定的行為，均須承擔違約責任，并賠償乙方因此受到的損失。2022-2-7沒有法律依據(jù)的以物抵債有效嗎？沒有法律依據(jù)的以物抵債有效嗎？f 中華人民共和國合同法未明確規(guī)定以物抵債，其他法律法律法規(guī)中有零散規(guī)定，但都是針對擔保關(guān)系中，債務(wù)到期之后，債務(wù)人不能清償債務(wù)，將擔保物折價處理。f 2014年4月25日江蘇省高級人民法院針對以物抵債問題公布了20142號江蘇省高級人民法院審判委員會會議紀要。分類分類標準標準具體內(nèi)容具體內(nèi)容江蘇高院意見江蘇高院意見最高院最高院意見意見依 據(jù)發(fā) 生時 間不 同及 是否 實際 履行在債務(wù)發(fā)生的同時或者債務(wù)發(fā)生以后，債務(wù)清

15、償期限屆滿前，就達成如到期不能償還債務(wù)則以物抵債的約定。法院采取回避態(tài)度，既不認可效力，也不否認，采取駁回訴訟請求的處理方式。有效明確約定在債務(wù)清償期屆滿時應(yīng)進行清算。有效。讓與擔保：約定以房屋或土地等不動產(chǎn)進行抵債，并明確在債務(wù)清償后可以回贖，債務(wù)人或第三人根據(jù)約定已辦理了物權(quán)轉(zhuǎn)移手續(xù)的。不產(chǎn)生物權(quán)轉(zhuǎn)移的效力，以物抵債協(xié)議是否有效采取回避態(tài)度。暫未表態(tài)。債務(wù)清償期限屆滿之后。尚未辦理物權(quán)轉(zhuǎn)移手續(xù)。法院采取回避態(tài)度，既不認可效力，也不否認，采取駁回訴訟請求的處理方式。有效。2022-2-7分類分類標準標準具體內(nèi)容具體內(nèi)容江蘇高院意見江蘇高院意見最高院最高院意見意見依據(jù)發(fā)生時間不同及是否實際履行

16、將抵債物現(xiàn)實交付給了債務(wù)人。辦理物權(quán)轉(zhuǎn)移手續(xù)。有效。至于價值是否相當問題，可通過變更、撤銷合同處理。有效訴訟中當事人自愿以物抵債。要求法院制作調(diào)解書的，人民法院應(yīng)建議當事人申請撤訴。暫未表態(tài)。持人民調(diào)解組織主持達成的以物抵債調(diào)解協(xié)議，向人民法院申請司法確認的，經(jīng)審查，當事人尚未完成物權(quán)轉(zhuǎn)移手續(xù)的，人民法院應(yīng)裁定駁回申請。暫未表態(tài)。 相比江蘇省高級人民法院對以物抵債問題的謹慎、回避態(tài)度而言，最高人民法院對以物抵債問題是鼓勵的，但這種鼓勵不是無限制的，不是所有的以物抵債協(xié)議都有效。結(jié)合最高人民法院（2009）民申字第1600號和（2011）民提字第344號案例，最高人民法院的態(tài)度可以總結(jié)為： 1、

17、對于抵債物價值的確定問題，可以由當事人協(xié)商確定。 如確存在顯失公平的情形，可以根據(jù)合同法關(guān)于可撤銷合同的一般規(guī)定進行處理。 2、對于以物抵債協(xié)議，是否為法律上禁止的流押條款（指依據(jù)擔保法第40條和第66條，物權(quán)法第186條和第211條的規(guī)定，債務(wù)人到期未清償債務(wù)，債權(quán)人直接獲得特定物的所有權(quán)），是否違反法律的強制性規(guī)定，將以物抵債協(xié)議歸為無效的問題，不宜擴大化解釋流押條款，不能依據(jù)以物抵債協(xié)議獲得特定物的所有權(quán)即不屬于流押條款，則以物抵債協(xié)議有效。 3、債權(quán)人不能依據(jù)以物抵債協(xié)議直接獲得抵債物的所有權(quán)，債權(quán)人可以要求債務(wù)人或者第三人履行以物抵債協(xié)議。2022-2-7（二）債務(wù)重組的具體操作模式

18、模式二：主體重組模式二：主體重組1、模式示意圖2022-2-72 2、模式說明序序號號重組重組措施措施適用情形適用情形注意事項注意事項1變更保證人為共同債務(wù)人債務(wù)人原貸款合同保證人提供擔保，且保證人有一定的償債能力。變更保證人為共同債務(wù)人，擔保人原擔保責任不再存在，若債權(quán)人對部分債權(quán)進行減讓，則這部分資產(chǎn)損失不可恢復(fù)。2追加關(guān)聯(lián)企業(yè)為共同債務(wù)人債務(wù)人屬于系統(tǒng)企業(yè)，公司實際控制人有一定的資金調(diào)度能力。站在系統(tǒng)債務(wù)重組的角度與企業(yè)進行債務(wù)重組，要抓住系統(tǒng)調(diào)節(jié)功能較強的契機，選擇系統(tǒng)中的優(yōu)勢資產(chǎn)與之進行重組，更為重要的是利用系統(tǒng)中的優(yōu)質(zhì)企業(yè)對劣勢企業(yè)的債務(wù)進行重組。2022-2-72 2、模式說明利

19、：f相對于債轉(zhuǎn)股而言，債權(quán)持有人比股權(quán)持有人有優(yōu)先獲得支付的權(quán)利，債權(quán)人具有債務(wù)清償優(yōu)先權(quán)，可以優(yōu)先獲得現(xiàn)金或獲得抵押品，在破產(chǎn)清償時優(yōu)先獲得補償?shù)臋?quán)利。增加債務(wù)人是對還款來源的保證，有利于提高債權(quán)的安全性。弊：f實際操作過程中，有部分企業(yè)借重組之機懸空或逃廢債。2022-2-73 3、實例說明 債加入債加入的表述： 甲方：后加入的債務(wù)人 乙方：債權(quán)人 李某：原債務(wù)人 2014年1月17日李某（身份證號碼： ）與乙方簽訂借款合同，乙方于同日向李某發(fā)放貸款人民幣貳佰肆拾萬元整（240萬元整），約定借款期限自2014年1月17日至2014年4月17日止，后于2014年4月17日簽訂借款展期協(xié)議，約

20、定上述貸款展期至2014年6月17日，至展期截止日李某未歸還貸款本金。甲方同意承擔上述第甲方同意承擔上述第“1 1”點所述款項相應(yīng)的點所述款項相應(yīng)的還款責任，甲與乙雙方協(xié)商一致，甲方于還款責任，甲與乙雙方協(xié)商一致，甲方于20152015年年5 5月月1414日前歸還上述貸款日前歸還上述貸款本金貳佰肆拾萬元整、罰息陸拾萬元整及其相應(yīng)的復(fù)利。本金貳佰肆拾萬元整、罰息陸拾萬元整及其相應(yīng)的復(fù)利。2022-2-7（二）債務(wù)重組的具體操作模式模式三：擔保重組模式三：擔保重組1、模式示意圖2022-2-72 2、模式說明利：f增加擔保，可保證還款來源，提高貸款的安全性。弊：f實踐操作中，一般企業(yè)當還款困難時

21、，追加擔保難度較大，且擔保手續(xù)操作不規(guī)范易造成擔保的無效。2022-2-73、實例說明補充擔保協(xié)議補充擔保協(xié)議 2014年1月20日，出借人出借貳佰萬元整（2000000）元人民幣給借款人使用，擔保人充分知悉上述借款情況并愿意擔保人充分知悉上述借款情況并愿意為上述借款的本金、利息（包括復(fù)利、罰息）、逾期利息、違約金、出借人實現(xiàn)債權(quán)的一切費用等承擔無限連帶責任共同保證。保證期間為上述借款到期之日起兩年。出借人、借款人、擔保人簽字蓋章。2022-2-7（二）債務(wù)重組的具體操作模式模式四：周轉(zhuǎn)重組模式四：周轉(zhuǎn)重組1、模式示意圖2022-2-72 2、模式說明f這種方式針對的是債權(quán)人與債務(wù)人已經(jīng)有著長

22、期的合作關(guān)系，且對企業(yè)經(jīng)營狀況非常了解。借新還舊、收回重貸相關(guān)的法律手續(xù)需要重新辦理，原債務(wù)的擔保并不當然延續(xù)，配套的擔保措施要及時辦理變更手續(xù)，確保擔保的效力。利：f賬面上可以降低不良貸款率，且二次放貸時可要求增加擔保，確保還款來源。弊：f從本質(zhì)上說并沒有收回現(xiàn)金，難以預(yù)防二次不良貸款的發(fā)生。2022-2-7 實踐中，每一種重組模式單獨運作的可能性不大，不同實踐中，每一種重組模式單獨運作的可能性不大，不同的操作模式之間可能存在交叉，比如擔保重組與條件重組之的操作模式之間可能存在交叉，比如擔保重組與條件重組之間，債務(wù)人若請求債權(quán)人延長還款期限，或進行部分減免，間，債務(wù)人若請求債權(quán)人延長還款期限

23、，或進行部分減免，債權(quán)人一般會要求債務(wù)人追加擔保物或其他擔保方式。只有債權(quán)人一般會要求債務(wù)人追加擔保物或其他擔保方式。只有雙方各讓一步，才能最終達成重組協(xié)議。對于重組方式的選雙方各讓一步，才能最終達成重組協(xié)議。對于重組方式的選擇主要還是要綜合考慮債務(wù)人的資產(chǎn)狀況、債務(wù)情況、債權(quán)擇主要還是要綜合考慮債務(wù)人的資產(chǎn)狀況、債務(wù)情況、債權(quán)受保障的程度、債務(wù)人提出還款的意愿和重組的積極性等綜受保障的程度、債務(wù)人提出還款的意愿和重組的積極性等綜合因素。合因素。2022-2-7（三）債務(wù)重組中須注意的法律問題法律風險提示：法律風險提示：f1 1、重組應(yīng)盡可能取得原擔保人的同意，由其繼續(xù)提供擔保，或者由債務(wù)人提

24、供、重組應(yīng)盡可能取得原擔保人的同意，由其繼續(xù)提供擔保，或者由債務(wù)人提供新的擔保。新的擔保。f根據(jù)最高人民法院關(guān)于人民法院審理借貸案件的若干意見的規(guī)定，借期屆滿，債務(wù)人未償還欠款，借、貸雙方未征求保證人同意而重新對償還期限或利率達成協(xié)議的，保證人不再承擔保證責任。f根據(jù)擔保法的規(guī)定，債權(quán)人與債務(wù)人協(xié)議變更主合同的，應(yīng)當取得保證人書面同意，未經(jīng)保證人書面同意的，保證人不再承擔保證責任。理論上有一種觀點認為：重組協(xié)議一旦生效，在其正常履行期間，因保證人享有主債務(wù)人的抗辯權(quán)，在此期間不能再向原保證人主張權(quán)利。 f根據(jù)擔保法解釋的規(guī)定，主合同內(nèi)容變更未經(jīng)保證人同意的，保證人對加重部分不承擔保證責任。一般

25、來說，債務(wù)重組在數(shù)額上不會加重原有保證人責任，但期限的延長則是對其責任的加重，因此，原保證人將仍按原期限（原合同約定或法律規(guī)定的期間）承擔責任。f2 2、關(guān)于抵押，現(xiàn)有的擔保法及其司法解釋對債務(wù)重組未通知抵押人或抵押、關(guān)于抵押，現(xiàn)有的擔保法及其司法解釋對債務(wù)重組未通知抵押人或抵押人不同意債務(wù)重組是否還應(yīng)繼續(xù)承擔擔保責任未予以規(guī)定。人不同意債務(wù)重組是否還應(yīng)繼續(xù)承擔擔保責任未予以規(guī)定。2022-2-7法律風險防控：法律風險防控：1、為避免原保證人免責的風險：f（1）在債務(wù)重組時應(yīng)盡量取得保證人的同意，并要求保證人在重組協(xié)議中簽字；f（2）應(yīng)在重組協(xié)議臨生效前，再向原保證人催收一次以中斷時效；f（3

26、）如重組約定的履行期限超過兩年，面臨原保證訴訟時效經(jīng)過的風險，那么可暫不考慮理論上的觀點，仍向原保證人進行催收（前提是原保證還有一定價值），無論該催收的效力最終能否得到法院的確認，至少在最大限度內(nèi)避免了原保證人免責的風險；f（4）公司做擔保，要求提供符合法律規(guī)定以及股東會決議程序的證明；f（5）公司授權(quán)委托的公司員工，在配合辦理抵押或質(zhì)押手續(xù)時，授權(quán)委托書要符合法律規(guī)定的要求，符合相關(guān)政府部門的要求。2、為避免抵押人免責的風險，為最大限度保護債權(quán)人利益，建議在債務(wù)重組時盡量征得抵押人的同意，并與抵押人重新簽訂抵押合同并辦理抵押變更登記以確保抵押權(quán)的存續(xù)及實現(xiàn)。3、為防止減免債務(wù)資產(chǎn)的流失。債務(wù)

27、重組協(xié)議簽訂后，債務(wù)并不當然豁免，而是附條件的豁免附條件的豁免。只有債務(wù)人依照重組合同的約定按期償還債務(wù)，債務(wù)豁免的承諾才生效。2022-2-7二、盤活類別類別名稱名稱模式模式備注備注盤活債權(quán)人單獨盤活債轉(zhuǎn)股債權(quán)人將債權(quán)作為向債務(wù)人公司的出資，因此債務(wù)人必須是公司。成立新企業(yè)債權(quán)人將債權(quán)作為出資組建新企業(yè)。經(jīng)濟交易債權(quán)人將債權(quán)作為與債務(wù)人進行交易的價款抵償。共同盤活成立新企業(yè)債權(quán)人將不良貸款作為出資與第三人共同組建。第三人單獨盤活第三人注資股權(quán)債權(quán)第三人代償擔保人（在此不贅述）非擔保人（在此不贅述）委托清收不良貸款多且分散（在此不贅述）公開拍賣第三人購買招標公開競爭性出售協(xié)議2022-2-7（

28、一）盤活的適用之所以要引入盤活的方式，主要是出于以下原因：f債務(wù)人已無償債能力；f通過其他方式，如訴訟等，債權(quán)人仍得不到有效受償或成本較高；f債權(quán)人或第三人加入該不良貸款有獲益可能；f第三人與債務(wù)人有利益關(guān)系或說為債務(wù)人的關(guān)聯(lián)方。2022-2-7（二）盤活的具體操作模式f債權(quán)人單獨盤活債權(quán)人單獨盤活 債權(quán)人單獨盤活實質(zhì)是債權(quán)人利用對債務(wù)人享有的不良貸款債權(quán)進行優(yōu)化處置，使自己得到受償。在這種盤活方式中，仍只有原主債權(quán)債務(wù)關(guān)系的主體。1 1、債轉(zhuǎn)股模式示意圖、債轉(zhuǎn)股模式示意圖2022-2-72、模式說明 該模式是在債務(wù)人到期無力償債時，債權(quán)人認為公司前景可觀而將不良貸款作為資本投入到債務(wù)人公司，

29、成為公司股東。性質(zhì)上就是將債權(quán)轉(zhuǎn)為股權(quán)。方式方式優(yōu)勢優(yōu)勢弊端弊端債權(quán)人兼并或收購債務(wù)人債權(quán)獲得受償；債權(quán)人享有單獨決策權(quán)。對于被收購或兼并企業(yè)的未來利益不可控。債權(quán)人與債務(wù)人共同經(jīng)營債權(quán)獲得受償；雙方共贏。 股東各方難以管理。2022-2-73、法條鏈接 公司注冊資本登記管理規(guī)定公司注冊資本登記管理規(guī)定（2014年2月20日國家工商行政管理總局令第64號公布） 第七條債權(quán)人可以將其依法享有的對在中國境內(nèi)設(shè)立的公司對在中國境內(nèi)設(shè)立的公司的債權(quán)，轉(zhuǎn)為公司股權(quán)。轉(zhuǎn)為公司股權(quán)的債權(quán)應(yīng)當符合下列情形之一：（一）債權(quán)人已經(jīng)履行債權(quán)所對應(yīng)的合同義務(wù)債權(quán)所對應(yīng)的合同義務(wù)，且不違反法律、行政法規(guī)、國務(wù)院決定或者

30、公司章程的禁止性規(guī)定；（二）經(jīng)人民法院生效裁判或者仲裁機構(gòu)裁決確認；（三）公司破產(chǎn)重整或者和解期間，列入經(jīng)人民法院批準的重整計劃或者裁定認可的和解協(xié)議。用以轉(zhuǎn)為公司股權(quán)的債權(quán)有兩個以上債權(quán)人的，債權(quán)人對債權(quán)應(yīng)當已經(jīng)作出分割。債權(quán)轉(zhuǎn)為公司股權(quán)的，公司應(yīng)當增加注冊資本增加注冊資本。 僅合同之債僅合同之債2022-2-74、債轉(zhuǎn)股的步驟f（1）確定存在合法有效的債權(quán)；f（2）債務(wù)人與債權(quán)人進行溝通和協(xié)商，形成債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)的一致意見；f（3）確定債轉(zhuǎn)股的比例，可1:1，可溢價，當無法達成一致，可委托評估確定；f（4）召開股東會；f（5）簽訂債轉(zhuǎn)股協(xié)議；f（6）工商變更登記；f（7）經(jīng)營及退出。2022-

31、2-75、債轉(zhuǎn)股協(xié)議實例說明【格式一】債權(quán)未到期時【格式一】債權(quán)未到期時 甲方：債權(quán)人 乙方：債務(wù)人 三、各方同意：甲方有權(quán)在下列情況下將該項 萬元的債權(quán)轉(zhuǎn)為在乙方的 萬元的出資或股份（即本協(xié)議中所稱的“債轉(zhuǎn)股”）： 1、乙方成功掛牌全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)（即“新三板”）之后； 2、乙方擬進行增資擴股，變更注冊資本時； 3、債權(quán)到期時，但甲方須在債權(quán)到期（即 年 月 日）前的一個月內(nèi)，提出債轉(zhuǎn)股要求。 四、在甲方提出債轉(zhuǎn)股時，乙方應(yīng)按當年資金使用月份數(shù)占全年12個月的比例支付應(yīng)付的資金使用費。在乙方付清應(yīng)付資金使用費的前提下，轉(zhuǎn)股價格由甲乙雙方協(xié)商確定。 五、雙方的權(quán)利義務(wù) 1、當乙方發(fā)生其

32、資產(chǎn)總額不足以抵償負債的情況時或者乙方及乙方股東妨礙甲方行使本協(xié)議約定的權(quán)利時，甲方有權(quán)立即或限期收回乙方使用的資金及資金使用費。 2、甲方有權(quán)了解乙方的經(jīng)營管理和財務(wù)活動情況，乙方需為甲方提供相關(guān)便利。 六、借貸到期時，即至 年 月 日，如果甲方未行使本協(xié)議第“三”點所述權(quán)利，在乙方向甲方支付完畢 萬元及資金使用費后，本協(xié)議即行終止。2022-2-7【格式二】將部分債權(quán)轉(zhuǎn)股，部分繼續(xù)借貸，同時合作經(jīng)營?！靖袷蕉繉⒉糠謧鶛?quán)轉(zhuǎn)股，部分繼續(xù)借貸，同時合作經(jīng)營。 甲方：債權(quán)人 乙方：債務(wù)人 第一條 乙方因生產(chǎn)經(jīng)營需要，甲方向乙方投資，各方同意： 1、投資金額： 萬元（大寫 萬元；本協(xié)議中的貨幣單位

33、“元”均指人民幣元）。其中500萬元通過債轉(zhuǎn)股的方式作為出資入股乙方，其中 萬元資金繼續(xù)借貸給乙方使用，再借貸 萬元資金。 2、投資期限： 年，即從本協(xié)議簽訂之日 年 月 日起至 年 月 日。 如果甲方在投資關(guān)系存續(xù)期間沒有提出債轉(zhuǎn)股要求，借貸金額于到期日一次還清。在投資關(guān)系存續(xù)期間甲方有權(quán)要求乙方隨時回購股份，或者轉(zhuǎn)讓給乙方股東或任何第三方。 3、資金使用費：資金使用費每年按投資額的 %計算，并由乙方于每年的 月 日前支付。 4、分紅：乙方現(xiàn)有資產(chǎn)進行審計評估，乙方于每年的 月 日前根據(jù)甲方的投資比例支付紅利。2022-2-7 第五條 公司治理架構(gòu) 1、甲方擔任乙方董事長，乙方股東繼續(xù)擔任總

34、經(jīng)理，投資決策及重大經(jīng)營決策需經(jīng)董事長批準，需經(jīng)董事長批準的事項由雙方另行約定。 2、甲方委派2-3人負責乙方的資金進出、原材料購買及產(chǎn)品出庫，甲方委派人員的薪酬、福利待遇、社會保險等由乙方承擔。 3、乙方總經(jīng)理負責公司生產(chǎn)、經(jīng)營、銷售，同時委派人員監(jiān)督乙方的資金進出、原材料購進及產(chǎn)品出庫，乙方委派人員的薪酬、福利待遇、社會保險等由乙方承擔。 第六條 雙方的權(quán)利義務(wù) 1、除資金進出、原材料購買及產(chǎn)品出庫信息外，甲方有權(quán)了解乙方的其他經(jīng)營信息，乙方需為甲方提供相關(guān)便利。 2、當乙方發(fā)生其資產(chǎn)總額不足以抵償負債的情況時或者乙方及乙方股東妨礙甲方行使本協(xié)議約定的權(quán)利時或者合作期限到期時，甲方有權(quán)立即

35、或限期收回乙方使用的資金及資金使用費，要求乙方及乙方股東立即或限期回購股份，或者將甲方所持股份轉(zhuǎn)讓給任何第三方。乙方及乙方股東需要無條件同意并立即配合。股份回購或轉(zhuǎn)讓價格另行協(xié)商約定。2022-2-7（二）盤活的具體操作模式f債權(quán)人單獨盤活債權(quán)人單獨盤活1 1、成立新企業(yè)模式示意圖、成立新企業(yè)模式示意圖2022-2-7f目前關(guān)于債轉(zhuǎn)股的法律規(guī)定只有公司注冊資本登記目前關(guān)于債轉(zhuǎn)股的法律規(guī)定只有公司注冊資本登記管理規(guī)定的第七條，關(guān)于是否可以將債權(quán)直接出資管理規(guī)定的第七條，關(guān)于是否可以將債權(quán)直接出資成立新公司，甚至是成立合伙企業(yè)，法律并未涉及，成立新公司，甚至是成立合伙企業(yè)，法律并未涉及，為防止工商

36、局不認可，可以干股的形式操作。為防止工商局不認可，可以干股的形式操作。 2、模式說明2022-2-7（二）盤活的具體操作模式f債權(quán)人單獨盤活債權(quán)人單獨盤活1 1、經(jīng)濟交易抵償模式示意圖、經(jīng)濟交易抵償模式示意圖2022-2-72、模式說明f（1 1）經(jīng)濟交易抵償不同于抵消。）經(jīng)濟交易抵償不同于抵消。抵消分為法定抵消和合意抵銷。銀行等直接扣劃應(yīng)用的就是法定抵消權(quán)。法定抵消權(quán)的行使條件1、二人或兩方互負給付種類相同的債務(wù)；2、不得附條件和期限；3、一方行使抵消權(quán)無須征得對方同意，只要通知對方且通知達到對方時生效。合意抵消權(quán)的行使條件1、當事人的債務(wù)種類不相同；2、當事人互付到期債務(wù)；3、協(xié)商一致。2

37、022-2-7f（2 2）經(jīng)濟交易不同于以資抵債。）經(jīng)濟交易不同于以資抵債。f經(jīng)濟交易抵償模式就是當債務(wù)人無力清償時，債權(quán)人通過與債務(wù)人進行日常經(jīng)濟交易，將不良貸款進行抵償。經(jīng)濟交易需要注意的是：f（1）如何對交易物進行評估。f（2）所交易的物品是否受法律保護。f（3）避免形成流質(zhì)、流押。2022-2-7（二）盤活的具體操作模式f共同盤活共同盤活1 1、模式示意圖、模式示意圖 共同盤活實質(zhì)是債權(quán)人和第三人共同合作對不良貸款進行優(yōu)化處置。2022-2-72、模式難點債權(quán)人單獨將債權(quán)作為出資成立新公司、債權(quán)人與第三人共同成立新企業(yè)、第三人注資三種模式有著相同的難點，如下所述：f如何保障新公司的業(yè)務(wù)

38、前景？如何吸引第三方出資目標公司？f公司運營管理權(quán)限如何劃分？f公司營業(yè)收入分紅問題如何約定？f公司股東的退出機制如何約定？2022-2-7（二）盤活的具體操作模式第三人購買第三人購買1 1、模式示意圖、模式示意圖 這里的第三方購買主要指：公開拍賣、招標、公開競爭性出售和協(xié)議（債權(quán)轉(zhuǎn)讓與債務(wù)承擔）。2022-2-72 2、債權(quán)轉(zhuǎn)讓實例說明（1 1）債權(quán)轉(zhuǎn)讓的界定）債權(quán)轉(zhuǎn)讓的界定 “債權(quán)轉(zhuǎn)讓”，是指在不改變合同內(nèi)容的情況下，債權(quán)人通過與第三人訂立合同將債權(quán)的全部或部分轉(zhuǎn)移于第三人。 因此，它一般有兩種轉(zhuǎn)讓方式：全部讓與與部分讓與。全部讓與與部分讓與。在全部讓與的情況下，原債權(quán)人退出債權(quán)債務(wù)關(guān)系，

39、由受讓人承繼；而在部分讓與的情況下，新加入合同的債權(quán)人與原債權(quán)人共同分享債權(quán)，并共享連帶債權(quán)。 但是，為了要使小貸公司成功轉(zhuǎn)移不良資產(chǎn)，必須符合債權(quán)轉(zhuǎn)讓的要求。由于債權(quán)轉(zhuǎn)讓僅存在于合同之中，因此性質(zhì)上要滿足合同的一般生效條件，此外還需符合以下要求：必須是合法有效的債權(quán)且不得違背社會公共利益；轉(zhuǎn)讓不得改變債權(quán)的主要內(nèi)容；債權(quán)的轉(zhuǎn)讓人與受讓人必須達成債權(quán)轉(zhuǎn)讓的協(xié)議；轉(zhuǎn)讓的債權(quán)必須具有可轉(zhuǎn)讓性；債權(quán)的轉(zhuǎn)讓必須通知債務(wù)人；債權(quán)轉(zhuǎn)讓必須遵守一定的程序和手續(xù)。2022-2-7（2 2）不能轉(zhuǎn)讓的債權(quán)）不能轉(zhuǎn)讓的債權(quán)根據(jù)合同性質(zhì)不得轉(zhuǎn)讓；按照當事人約定不得轉(zhuǎn)讓；依照法律規(guī)定不得轉(zhuǎn)讓（根據(jù)合同性質(zhì)不得轉(zhuǎn)讓；按

40、照當事人約定不得轉(zhuǎn)讓；依照法律規(guī)定不得轉(zhuǎn)讓（合同法第79條）。）。哪些債權(quán)屬于哪些債權(quán)屬于“根據(jù)合同性質(zhì)不得轉(zhuǎn)讓根據(jù)合同性質(zhì)不得轉(zhuǎn)讓”？f合同法解釋一中被明確為“基于扶養(yǎng)關(guān)系、撫養(yǎng)關(guān)系、贍養(yǎng)關(guān)系、繼承關(guān)系產(chǎn)生的給付請求權(quán)和勞動報酬、退休金、養(yǎng)老金、撫恤金、安置費、人壽保險、人身傷害賠償請求權(quán)等”。f此外，以下四類也屬于：（1）以特定身份為基礎(chǔ)的債權(quán)；（2）以特定債權(quán)人為基礎(chǔ)的債權(quán)；（3）有必要與特定人清結(jié)的債權(quán)；（4）從屬于主債權(quán)的從權(quán)利。當事人約定下善意取得如何處理？當事人約定下善意取得如何處理？f根據(jù)物權(quán)法第106條第1款的規(guī)定，“無處分權(quán)人將不動產(chǎn)或者動產(chǎn)轉(zhuǎn)讓給受讓人的，所有權(quán)人有權(quán)追回

41、；除法律另有規(guī)定外，符合下列情形的，受讓人取得該不動產(chǎn)或者動產(chǎn)的所有權(quán)：（一）受讓人受讓該不動產(chǎn)或者動產(chǎn)時是善意的；（二）以合理的價格轉(zhuǎn)讓；（三）轉(zhuǎn)讓的不動產(chǎn)或者動產(chǎn)依照法律規(guī)定應(yīng)當?shù)怯浀囊呀?jīng)登記，不需要登記的已經(jīng)交付給受讓人。”f在受讓人善意并無過失的情況下，當事人約定不應(yīng)對抗轉(zhuǎn)讓協(xié)議，否則會使市場交易不穩(wěn)定。而且實踐中，法院的做法也認同此種情況下的債權(quán)轉(zhuǎn)讓有效。至于給相關(guān)權(quán)利人帶來的損失，可向無權(quán)處分之人主張賠償。法律規(guī)定不得轉(zhuǎn)讓的債權(quán)有哪些？法律規(guī)定不得轉(zhuǎn)讓的債權(quán)有哪些？f合同法第52條規(guī)定，“有下列情形之一的，合同無效：（五）違反法律、行政法規(guī)的強制性規(guī)定。”f物權(quán)法第164條規(guī)定，“

42、地役權(quán)不得單獨轉(zhuǎn)讓。土地承包經(jīng)營權(quán)、建設(shè)用地使用權(quán)等轉(zhuǎn)讓的，地役權(quán)一并轉(zhuǎn)讓，但合同另有約定的除外?！眆物權(quán)法第204條規(guī)定，“最高額抵押擔保的債權(quán)確定前，部分債權(quán)轉(zhuǎn)讓的，最高額抵押權(quán)不得轉(zhuǎn)讓，但當事人另有約定的除外。”擔保法第61條最高額抵押的主合同債權(quán)不得轉(zhuǎn)讓。f物權(quán)法第228條第2款也規(guī)定，“應(yīng)收帳款出質(zhì)后，不得轉(zhuǎn)讓，但經(jīng)出質(zhì)人與質(zhì)權(quán)人協(xié)商同意的除外?！?022-2-7（3 3）特殊類型的債權(quán)轉(zhuǎn)讓）特殊類型的債權(quán)轉(zhuǎn)讓自然債權(quán)自然債權(quán)f這種類型的債權(quán)是不受法院保護的，即得不到勝訴執(zhí)行，只能靠當事人自己“愿意”，但并非認為自然債權(quán)是不可以進行債權(quán)轉(zhuǎn)讓的，因此對受讓方而言在簽訂協(xié)議時也要注意轉(zhuǎn)讓

43、的債權(quán)是否屬于自然債權(quán)，否則一經(jīng)簽訂轉(zhuǎn)讓即認定受讓方同意，這將帶來風險。法院執(zhí)行中的債權(quán)法院執(zhí)行中的債權(quán)f這種情況是指轉(zhuǎn)讓方將對債務(wù)人的債權(quán)在獲得法院勝訴判決后轉(zhuǎn)讓給受讓人，問題是目前無法確定該種情況下申請申訴判決的主體能否由受讓方執(zhí)行，雖然根據(jù)最高人民法院關(guān)于變更、追加執(zhí)行當事人的若干問題的意見(征求意見稿），“確定債權(quán)轉(zhuǎn)讓后,受讓人可就原法律文書申請執(zhí)行”，但實踐中各個法院仍做法不一。f另一方面，根據(jù)最高人民法院關(guān)于人民法院執(zhí)行工作若干問題的規(guī)定( 試行) 第18條第2款的規(guī)定, “申請執(zhí)行人是生效法律文書確定的權(quán)利人或其繼承人、權(quán)利承受人?！笨芍?，我國法律關(guān)于申請執(zhí)行人變更制度的現(xiàn)狀為:

44、 申請執(zhí)行人為生效法律文書確定的權(quán)利人, 只有在該權(quán)利人不存在的情況下, 其權(quán)利承受人提出充分證據(jù)證明已承受原權(quán)利人的債權(quán), 并經(jīng)執(zhí)行法院審查屬實的, 執(zhí)行法院才能準許其申請執(zhí)行或參與已經(jīng)開始的執(zhí)行程序。2022-2-7而權(quán)利人的范圍，根據(jù)法律有四類：f作為申請執(zhí)行人的公民死亡, 由其繼承人繼承其在執(zhí)行程序中的權(quán)利( 追索贍養(yǎng)費的案件除外)；f作為申請執(zhí)行人的法人或其他組織在執(zhí)行程序中發(fā)生了合并或分立, 合并或分立后的法人或其他組織為申請執(zhí)行人；f作為申請執(zhí)行人的法人或其他組織被解散、撤銷或宣告破產(chǎn)的, 由主管機關(guān)和人民法院組織成立的清算組織為申請執(zhí)行人；f作為申請執(zhí)行人的法人或其他組織名稱變

45、更的, 由變更名稱后的法人或其他組織為執(zhí)行申請人。f由此可知，受讓人是否可以申請法院執(zhí)行，法律并無規(guī)定。未來之債未來之債f這種類型的債有兩種表現(xiàn)，較一般的是確定的債權(quán)還未到期，但未來定會發(fā)生，這種債權(quán)能夠進行轉(zhuǎn)讓是絕對無異議的；但特殊的是不確定的債權(quán)還未到期的情況，如最高額債權(quán)和最高額抵押、質(zhì)押所對應(yīng)的債權(quán)，這種債權(quán)的轉(zhuǎn)讓存在爭議，但可以借鑒最高人民法院關(guān)于審理金融資產(chǎn)管理公司收購、管理、處置國有銀行不良貸款形成的資產(chǎn)的案件適用法律若干問題的規(guī)定第8條的規(guī)定，“人民法院對最高額抵押所擔保的不特定債權(quán)特定后，原債權(quán)銀行轉(zhuǎn)讓主債權(quán)的，可以認定轉(zhuǎn)讓債權(quán)的行為有效。”f而根據(jù)物權(quán)法第206條的規(guī)定，“

46、有下列情形之一的，抵押權(quán)人的債權(quán)確定：（一）約定的債權(quán)確定期間屆滿；（二）沒有約定債權(quán)確定期間或者約定不明確，抵押權(quán)人或者抵押人自最高額抵押權(quán)設(shè)立之日起滿二年后請求確定債權(quán)；（三）新的債權(quán)不可能發(fā)生；（四）抵押財產(chǎn)被查封、扣押；（五）債務(wù)人、抵押人被宣告破產(chǎn)或者被撤銷；（六）法律規(guī)定債權(quán)確定的其他情形?！?022-2-7（4 4）債權(quán)轉(zhuǎn)讓的通知）債權(quán)轉(zhuǎn)讓的通知f根據(jù)合同法第80條規(guī)定，“債權(quán)人轉(zhuǎn)讓權(quán)利的，應(yīng)當通知債務(wù)人。未經(jīng)通知，該轉(zhuǎn)讓對債務(wù)人不發(fā)生效力。債權(quán)人轉(zhuǎn)讓權(quán)利的通知不得撤銷，但經(jīng)受讓人同意的除外?！眆可知，第一，債權(quán)轉(zhuǎn)讓的主體就是轉(zhuǎn)讓方和受讓方；第二，債權(quán)轉(zhuǎn)讓的生效要件是轉(zhuǎn)讓方和受讓

47、方經(jīng)過協(xié)議并且通知債務(wù)人。那么，誰可以向債務(wù)人進行通知？那么，誰可以向債務(wù)人進行通知？f轉(zhuǎn)讓人毫無疑問有權(quán)通知，但問題是在轉(zhuǎn)讓人未通知時受讓人能否通知，如何通知？筆者認為，在這種情況下受讓人憑其與轉(zhuǎn)讓人的協(xié)議向債務(wù)人主張時與轉(zhuǎn)讓人通知應(yīng)是具有同等法律效力，且事實上，實踐中法院的做法也并不固定在只有轉(zhuǎn)讓人通知上。f最高人民法院關(guān)于審理金融資產(chǎn)管理公司收購、管理、處置國有銀行不良貸款形成的資產(chǎn)的案件適用法律若干問題的規(guī)定第6條第2款的做法更是說明這一點，該款規(guī)定，“在案件審理中，債務(wù)人以債權(quán)銀行轉(zhuǎn)讓債權(quán)未履行通知義務(wù)為由進行抗辯的，人民法院可以將原債權(quán)銀行傳喚到庭調(diào)查債權(quán)轉(zhuǎn)讓事實，并責令原債權(quán)銀行

48、告知債務(wù)人債權(quán)轉(zhuǎn)讓的事實”。2022-2-7通知后有哪些效力？通知后有哪些效力？f抗辯權(quán)物權(quán)法第82條規(guī)定，“債務(wù)人接到債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知后，債務(wù)人對讓與人的抗辯，可以向受讓人主張?！眆抵消權(quán)物權(quán)法第83條規(guī)定，“債務(wù)人接到債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知時，債務(wù)人對讓與人享有債權(quán)，并且債務(wù)人的債權(quán)先于轉(zhuǎn)讓的債權(quán)到期或者同時到期的，債務(wù)人可以向受讓人主張抵銷?！眆表見讓與合同法第49條規(guī)定，“行為人沒有代理權(quán)、超越代理權(quán)或者代理權(quán)終止后以被代理人名義訂立合同，相對人有理由相信行為人有代理權(quán)的，該代理行為有效?！彪p重讓與下如何處理？雙重讓與下如何處理？f雙重讓與是指在轉(zhuǎn)讓人與多方受讓人簽訂協(xié)議轉(zhuǎn)讓債權(quán)的情形，根據(jù)法理，筆

49、者認為這種情況應(yīng)注意區(qū)別對待：f第一種情形：轉(zhuǎn)讓人與第一方受讓人簽訂協(xié)議并通知債務(wù)人后又將該筆債務(wù)與第二方受讓人簽訂協(xié)議，其實此種情況下，在轉(zhuǎn)讓人與第一方操作手續(xù)結(jié)束后其已經(jīng)退出，因此第二次的轉(zhuǎn)讓是無權(quán)處分，除非第一方受讓人同意，否則第二次轉(zhuǎn)讓自始不存在。或者在部分轉(zhuǎn)讓的情況下，轉(zhuǎn)讓人就不同部分分別轉(zhuǎn)讓給不同受讓人，這種情況下，各方受讓人的權(quán)利彼此無關(guān)聯(lián)，是有效讓與。f第二種情況：轉(zhuǎn)讓人與第一方受讓人簽訂協(xié)議后又與第二方受讓人協(xié)議并將第二次情況通知給債務(wù)人，那么對于債務(wù)人而言此時他的債權(quán)人是第二方受讓人而非第一方。2022-2-7（5 5）債權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議的簽署及文件）債權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議的簽署及文件簽署

50、簽署f雖然債權(quán)轉(zhuǎn)讓的主體是轉(zhuǎn)讓人和受讓人，但協(xié)議的簽署可以有兩種方式：f第一種：由轉(zhuǎn)讓人、債務(wù)人、受讓人共同簽訂三方協(xié)議，并且無需再通知債務(wù)人。f第二種：由轉(zhuǎn)讓人和受讓人簽署，并通知債務(wù)人。f那么，若未有轉(zhuǎn)讓協(xié)議，只有口頭通知且債務(wù)人依通知已還款，其效力如何認定？筆者認為只要有證據(jù)證明，上述還款確定有效。債權(quán)轉(zhuǎn)讓所需文件債權(quán)轉(zhuǎn)讓所需文件f公司股東會決議f債權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議f擔保合同f債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書（致債務(wù)人），三方協(xié)議下不需要f債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書（致?lián)Ｈ耍? 6）擔保人擔保責任的確定）擔保人擔保責任的確定擔保法第22條規(guī)定，“保證期間，債權(quán)人依法將主債權(quán)轉(zhuǎn)讓給第三人的，保證人在原保證擔保的范圍內(nèi)繼續(xù)

51、承擔保證責任。保證合同另有約定的，按照約定?！?022-2-7f擔保法第24條規(guī)定，“債權(quán)人與債務(wù)人協(xié)議變更主合同的，應(yīng)當取得保證人書面同意，未經(jīng)保證人書面同意的，保證人不再承擔保證責任。保證合同另有約定的，按照約定?！眆擔保法司法解釋第28條規(guī)定，“保證期間，債權(quán)人依法將主債權(quán)轉(zhuǎn)讓給第三人的，保證債權(quán)同時轉(zhuǎn)讓，保證人在原保證擔保的范圍內(nèi)對受讓人承擔保證責任。但是保證人與債權(quán)人事先約定僅對特定的債權(quán)人承擔保證責任或者禁止債權(quán)轉(zhuǎn)讓的，保證人不再承擔保證責任?！眆那么問題是在債務(wù)轉(zhuǎn)讓后，受讓人是否需要抵押人進行再次抵押登記，其受讓的債權(quán)那么問題是在債務(wù)轉(zhuǎn)讓后，受讓人是否需要抵押人進行再次抵押登記，

52、其受讓的債權(quán)對應(yīng)的抵押權(quán)才能對其有效？對應(yīng)的抵押權(quán)才能對其有效？f雖然擔保法第五十條規(guī)定“抵押權(quán)不得與債權(quán)分離而單獨轉(zhuǎn)讓或者作為其他債權(quán)的擔保”且城市房地產(chǎn)管理法第32條也規(guī)定，“房地產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、抵押時，房屋的所有權(quán)和該房屋占用范圍內(nèi)的土地使用權(quán)同時轉(zhuǎn)讓、抵押?！钡珜鶛?quán)轉(zhuǎn)讓后原抵押合同是否須重新辦理變更登記的問題則未作特別說明。f而根據(jù)物權(quán)法第9條的規(guī)定，“不動產(chǎn)物權(quán)的設(shè)立、變更、轉(zhuǎn)讓和消滅，經(jīng)依法登記，發(fā)生效力；未經(jīng)登記，不發(fā)生效力，但法律另有規(guī)定的除外?！眆另外，城市房地產(chǎn)管理法第61條第3款的規(guī)定，“房地產(chǎn)轉(zhuǎn)讓或者變更時，應(yīng)當向縣級以上地方人民政府房產(chǎn)管理部門申請房產(chǎn)變更登記，并憑變更后的

53、房屋所有權(quán)證書向同級人民政府土地管理部門申請土地使用權(quán)變更登記，經(jīng)同級人民政府土地管理部門核實，由同級人民政府更換或者更改土地使用權(quán)證書?！眆可知，抵押對于受讓人并非絕對有效，其必須進行再次登記。可知，抵押對于受讓人并非絕對有效，其必須進行再次登記。f當然，可以參考最高人民法院關(guān)于審理金融資產(chǎn)管理公司收購、管理、處置國有銀行不良貸款形成的資產(chǎn)的案件適用法律若干問題的規(guī)定第9條的做法，“金融資產(chǎn)管理公司受讓有抵押擔保的債權(quán)后，可以依法取得對債權(quán)的抵押權(quán)，原抵押權(quán)登記繼續(xù)有效?！?022-2-7（7）債權(quán)轉(zhuǎn)讓糾紛案件的訴訟管轄討論債權(quán)轉(zhuǎn)讓糾紛案件的訴訟管轄，一般從三個方面進行：f債權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議約定了

54、管轄法院f這種情況下，轉(zhuǎn)讓人和受讓人毫無疑問受轉(zhuǎn)讓協(xié)議的約束，但問題是債務(wù)人是否受該協(xié)議約束？f這也要看協(xié)議的簽訂方式，在三方協(xié)議下無疑債務(wù)人也受協(xié)議約定；但在雙方協(xié)議下，根據(jù)最高人民法院關(guān)于適用中華人民共和國合同法若干問題的解釋( 一) 第27條的規(guī)定，“債權(quán)人轉(zhuǎn)讓合同權(quán)利后，債務(wù)人與受讓人之間因履行合同發(fā)生糾紛訴至人民法院，債務(wù)人對債權(quán)人的權(quán)利提出抗辯的，可以將債權(quán)人列為第三人?！笨芍?，不能按協(xié)議約定法院將債務(wù)人以被告名義起訴。f債權(quán)人和債務(wù)人原合同中約定了管轄法院f與上述一樣，債權(quán)人與債務(wù)人毫無疑問受原合同約束，但問題是若原合同和協(xié)議約定不同或協(xié)議未約定，那么如何約束受讓人？f合同法第8

55、2條的規(guī)定，即債務(wù)人對債權(quán)人的抗辯可以向受讓人主張。因債權(quán)人與債務(wù)人原合同中對管轄法院做了約定，故該約定對債權(quán)人與債務(wù)人有約束力。后雖經(jīng)債權(quán)轉(zhuǎn)讓，但債務(wù)人可據(jù)原合同管轄約定對抗受讓人，法院亦應(yīng)受原約定的約束。f債權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議和原合同均未約定，根據(jù)合同法確定管轄法院，并要考慮訴訟成本。2022-2-73 3、債務(wù)承擔實例說明（1 1）債務(wù)承擔的界定）債務(wù)承擔的界定f債務(wù)承擔，是指在不改變合同的前提下，債權(quán)人、債務(wù)人通過與第三人訂立轉(zhuǎn)讓債務(wù)的協(xié)議，將債務(wù)全部或者部分轉(zhuǎn)移給第三人承擔的情況。f債務(wù)承擔，按照承擔后債務(wù)人是否免責為標準，可分為免責的債務(wù)承擔和并存的債務(wù)承擔。f前者是指第三人代原債務(wù)人的地

56、位而承擔全部合同債務(wù)，使債務(wù)人脫離合同關(guān)系的債務(wù)承擔方式。f后者是指債務(wù)人并不脫離合同關(guān)系，而由第三人加入到合同關(guān)系當中，與債務(wù)人共同承擔合同義務(wù)的債務(wù)承擔方式。（2 2）擔保人擔保責任的確定）擔保人擔保責任的確定f擔保法第23條，“規(guī)定保證期間，債權(quán)人許可債務(wù)人轉(zhuǎn)讓債務(wù)的，應(yīng)當取得保證人書面同意，保證人對未經(jīng)其同意轉(zhuǎn)讓的債務(wù)，不再承擔保證責任?！眆擔保法司法解釋第29條規(guī)定，“保證期間，債權(quán)人許可債務(wù)人轉(zhuǎn)讓部分債務(wù)未經(jīng)保證人書面同意的，保證人對未經(jīng)其同意轉(zhuǎn)讓部分的債務(wù)，不再承擔保證責任。但是，保證人仍應(yīng)當對未轉(zhuǎn)讓部分的債務(wù)承擔保證責任?！?022-2-7f擔保法司法解釋第72條規(guī)定，“主債權(quán)

57、被分割或者部分轉(zhuǎn)讓，各債權(quán)人可以就其享有的債權(quán)份額行使抵押權(quán)。主債務(wù)被分割或者部分轉(zhuǎn)讓的，抵押人仍以其抵押物擔保數(shù)個債務(wù)人履行債務(wù)。但是，第三人提供抵押的，債權(quán)人許可債務(wù)人轉(zhuǎn)讓債務(wù)未經(jīng)抵押人書面同意的，抵押人對未經(jīng)其同意轉(zhuǎn)讓的債務(wù)，不再承擔擔保責任。”f物權(quán)法第175條規(guī)定，“第三人提供擔保，未經(jīng)其書面同意，債權(quán)人允許債務(wù)人轉(zhuǎn)移全部或者部分債務(wù)的，擔保人不再承擔相應(yīng)的擔保責任?！保? 3）操作方式）操作方式f根據(jù)法律規(guī)定可知，進行債務(wù)承擔的方式可以有三種：債權(quán)人、債務(wù)人與承擔人簽訂三方協(xié)議；債權(quán)人、債務(wù)人與承擔人簽訂三方協(xié)議；f此情況下除了三方協(xié)議外還需與擔保人的文件，而擔保人簽訂的方式可能有

58、：f在三方協(xié)議上簽署同意繼續(xù)擔保f擔保人在通知書上簽訂同意繼續(xù)擔保而非僅僅簽名f那么問題是通知書由誰向擔保人出具？f筆者認為，債權(quán)人有權(quán)向擔保人出具，因為在債務(wù)承擔中變化的只是履行債務(wù)的人而非債權(quán)人，故債權(quán)人仍可以給予該筆債務(wù)向擔保人要求繼續(xù)履行擔保責任；其次，債務(wù)人絕對有權(quán)向擔保人出具通知書，無論是并存的債務(wù)承擔亦或是免責的債務(wù)承擔；最后，債務(wù)承擔人也有權(quán)向擔保人出具通知書，要求其為自己擔保。f在三方協(xié)議外，擔保人另出具擔保書或擔保合同，同意繼續(xù)擔保2022-2-7承擔人與債權(quán)人簽訂協(xié)議，且無需經(jīng)債務(wù)人同意或通知債務(wù)人；承擔人與債權(quán)人簽訂協(xié)議，且無需經(jīng)債務(wù)人同意或通知債務(wù)人；f此情況下，擔保人出具的文件與上述一致，而主債權(quán)債務(wù)需要的文件只有債務(wù)承擔協(xié)議。承擔人與債務(wù)人簽訂協(xié)議，且需經(jīng)過債權(quán)人同意；承擔人與債務(wù)人簽訂協(xié)議，且需經(jīng)過債權(quán)人同意；f此情況下，擔保人出具的文件與上述一致，而主債權(quán)債務(wù)需要的文件除了債務(wù)承擔協(xié)議外，還需債權(quán)人的相關(guān)文件。債權(quán)人同意的方式可以采用以下方式：f由債務(wù)承擔人與債權(quán)人簽訂協(xié)議；f由債務(wù)人與債權(quán)人簽訂協(xié)議；f債權(quán)人在債務(wù)承擔協(xié)議上簽字確認同意；f債權(quán)人另出具同意書。2022-2-7三、破產(chǎn)清償（一）破產(chǎn)清償?shù)倪m用（一）破產(chǎn)清償?shù)倪m用1、什么情況下可以破產(chǎn)？、什么情況下可以破產(chǎn)？（1）債務(wù)人不能清償?shù)狡趥鶆?wù)，并且資產(chǎn)不足以清償全部債務(wù)；