不良資產(chǎn)非訴方式催收及其法律風(fēng)險(xiǎn)防范實(shí)證研究報(bào)告

1、2022-2-7目 錄f 一、債務(wù)重組f 二、盤(pán)活f 三、破產(chǎn)清償2022-2-7一、債務(wù)重組類(lèi)別類(lèi)別名稱(chēng)名稱(chēng)模式模式備注備注債務(wù)重組條件重組延長(zhǎng)還款期限注意擔(dān)保措施的銜接減免債務(wù)本金或利息減免部分不可恢復(fù)還款免息協(xié)議與強(qiáng)制執(zhí)行公證合同套簽。簽定還款免息協(xié)議的同時(shí)，辦理強(qiáng)制執(zhí)行標(biāo)的物和訴訟費(fèi)的公證手續(xù)，拒不履行還款免息協(xié)議，則立即進(jìn)入強(qiáng)制執(zhí)行階段。以資抵債物包括原材料、庫(kù)存商品、固定資產(chǎn)等非現(xiàn)金資產(chǎn)抵償?shù)狡谫J款本息。主體重組增加債務(wù)人提高債務(wù)人的還款能力變更擔(dān)保人為債務(wù)人擔(dān)保重組增加擔(dān)保人增加還款來(lái)源增加擔(dān)保物周轉(zhuǎn)重組收回再貸債權(quán)人與債務(wù)人有長(zhǎng)期合作關(guān)系借新還舊2022-2-7（一）債務(wù)重組的

2、適用1 1、債務(wù)重組需要提交的資料、債務(wù)重組需要提交的資料 債務(wù)重組是債權(quán)人與債務(wù)人博弈的過(guò)程。針對(duì)每一筆不良貸款要建立在全面了解的基礎(chǔ)上，對(duì)不同重組方式進(jìn)行慎重的選擇，具體需要提供以下貸款相關(guān)資料：f債權(quán)債務(wù)關(guān)系全部資料；f貸款形成過(guò)程、擔(dān)保情況、導(dǎo)致形成不良貸款的原因；f債務(wù)人經(jīng)營(yíng)狀況；f有關(guān)債務(wù)人或債務(wù)責(zé)任關(guān)聯(lián)方的相關(guān)信息；f債權(quán)人處置人員實(shí)地勘察情況、市場(chǎng)調(diào)查、詢(xún)價(jià)資料。2022-2-7（一）債務(wù)重組的適用2 2、債務(wù)重組適用的前提：、債務(wù)重組適用的前提：f債務(wù)人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)困難，資金周轉(zhuǎn)不暢，債務(wù)到期卻無(wú)法正常清償，但其自身的經(jīng)營(yíng)能夠維持，不至于走到需要進(jìn)行破產(chǎn)清算的境地。f作為債權(quán)人的

3、微金融企業(yè)能夠從債務(wù)重組中獲利：或收回部分不良貸款，或增加新的抵押物或者其他擔(dān)保方式，降低信貸資金風(fēng)險(xiǎn)。f債權(quán)人已向債務(wù)人主張權(quán)利，要求債務(wù)人清償?shù)狡趥鶆?wù)，債務(wù)人有較強(qiáng)的還款意愿，并且積極嘗試采取措施清償債務(wù)。f到期債務(wù)數(shù)額較大，債務(wù)人不能通過(guò)內(nèi)部資金調(diào)解來(lái)履行償債義務(wù)，而必須借助外部力量，采取其他籌措手段。2022-2-7（二）債務(wù)重組的具體操作模式模式一：條件重組模式一：條件重組1、模式示意圖2022-2-72 2、模式說(shuō)明序序號(hào)號(hào)重組重組措施措施適用情形適用情形注意事項(xiàng)注意事項(xiàng)1還款免息債務(wù)人不能按期足額支付貸款的情形下，擔(dān)保人有償還的能力，針對(duì)擔(dān)保人可以給予還款免息的優(yōu)惠，激勵(lì)擔(dān)保人履

4、行擔(dān)保責(zé)任。簽定還款免息協(xié)議的同時(shí)，辦理強(qiáng)制執(zhí)行標(biāo)的物和訴訟費(fèi)的公證手續(xù)，拒不履行還款免息協(xié)議，則立即進(jìn)入強(qiáng)制執(zhí)行階段。同時(shí)，不能放棄對(duì)主債務(wù)人利息部分追償?shù)臋?quán)利、以及擔(dān)保人不履行還款免息協(xié)議時(shí)，對(duì)原擔(dān)保利息的主張。2延長(zhǎng)還款期限債務(wù)人具有較好的生產(chǎn)基礎(chǔ)與銷(xiāo)售渠道還款來(lái)源有保障，只是暫時(shí)性資金未回籠，臨時(shí)性資金周轉(zhuǎn)困難。延長(zhǎng)還款期限的展期合同簽訂后，擔(dān)保措施的銜接，謹(jǐn)防銜接過(guò)程中，抵押財(cái)產(chǎn)被他人惡意查封。債務(wù)人無(wú)償還能力，無(wú)任何可執(zhí)行財(cái)產(chǎn)，無(wú)還款來(lái)源。債務(wù)人即使申請(qǐng)破產(chǎn)，也無(wú)法收回貸款，只能延長(zhǎng)還款期限，等待債務(wù)人財(cái)務(wù)好轉(zhuǎn)，這里需要提醒的是，要定時(shí)發(fā)送催收通知，以中斷訴訟時(shí)效。2022-2-7

5、序序號(hào)號(hào)重組重組措施措施適用情形適用情形注意事項(xiàng)注意事項(xiàng)3減免部分本金及利息對(duì)于有一定償還能力，但不能全部?jī)斶€貸款的債務(wù)人。激勵(lì)債務(wù)人積極還款，可制定分期還款計(jì)劃，以犧牲部分貸款避免貸款全軍覆沒(méi)，盡快回收資金，但是必須約定，如果債務(wù)人未按計(jì)劃足額償還貸款，則減免協(xié)議自動(dòng)失效，債務(wù)人必須按原債務(wù)合同約定支付本金及利息。4以資抵債由于債務(wù)人經(jīng)營(yíng)不善，依靠經(jīng)營(yíng)所得已經(jīng)無(wú)法償還貸款，且其經(jīng)營(yíng)狀況在短期內(nèi)很難有較大的改善，債務(wù)人為償還債務(wù)將資產(chǎn)抵償給債權(quán)人用于償還貸款。債權(quán)人往往處于被動(dòng)無(wú)奈的狀態(tài)，其資產(chǎn)的優(yōu)劣已經(jīng)無(wú)法選擇，抵償?shù)馁Y產(chǎn)有可能是質(zhì)量低下的資產(chǎn)。債權(quán)人接手債務(wù)人資產(chǎn)后，除非自己有較好的銷(xiāo)售渠

6、道或者本身的需要，否則在處置抵債資產(chǎn)時(shí)將造成新的損失。采用這種方式的重組不可避免的會(huì)有一定程度的損失，無(wú)法全額收回貸款。所以在有條件對(duì)貸款進(jìn)行盤(pán)活的情況下，慎用以資抵債，即使采用以資抵債，提示注意抵債的合法性問(wèn)題，明確資產(chǎn)的權(quán)屬，并盡量選擇較為穩(wěn)定或易變現(xiàn)的資產(chǎn)，加快變現(xiàn)處置過(guò)程。2022-2-72 2、模式說(shuō)明利：利：f 債務(wù)條件重組的方式靈活多樣，可選擇性強(qiáng)有助于債權(quán)債務(wù)雙方達(dá)成協(xié)議，并且，從財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)處理的角度看，債務(wù)重組給債務(wù)人帶來(lái)的重組收益，在新企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則下計(jì)入企業(yè)的營(yíng)業(yè)外收入，因此容易獲得債務(wù)人的積極配合，從而提高金融不良資產(chǎn)處置的成功率。f相對(duì)于訴訟追償?shù)确绞?，債?wù)重組能后減少處

7、置過(guò)程中的費(fèi)用支出，有利于節(jié)約處置成本。弊：弊：f 債權(quán)人對(duì)部分債權(quán)的減免，這部分資產(chǎn)的價(jià)值不能得到恢復(fù)，資產(chǎn)價(jià)值會(huì)有損失。2022-2-73 3、實(shí)例說(shuō)明f實(shí)例1：借款代償及減免利息協(xié)議f實(shí)例2：還款計(jì)劃承諾書(shū)f實(shí)例3：以物抵債協(xié)議2022-2-7實(shí)例1：借款代償及減免利息協(xié)議 甲方：保證人 乙方：債權(quán)人 鑒于：確定債權(quán)數(shù)額。 根據(jù)中華人民共和國(guó)合同法、擔(dān)保法等相關(guān)法律規(guī)定，甲、乙雙方經(jīng)協(xié)商一致，達(dá)成以下協(xié)議： 一、甲方于本協(xié)議生效后2日內(nèi)代債務(wù)人償還所欠乙方的借款本金人民幣（金額大寫(xiě)） 叁拾萬(wàn)元整 ，（小寫(xiě)）￥ 300，000.00 元。乙方表示同意并愿意不再向擔(dān)乙方表示同意并愿意不再向擔(dān)

8、保人追償利息，但保留向借款人追償利息等其他相關(guān)費(fèi)用的權(quán)利。保人追償利息，但保留向借款人追償利息等其他相關(guān)費(fèi)用的權(quán)利。 二、乙方在收到甲方的代償款后向甲方提供相應(yīng)收據(jù)。 三、如果甲方向債務(wù)人追償所代償?shù)娜靠铐?xiàng)，乙方愿意積極配合并提供必要的手續(xù)。 四、如甲方逾期不代償本協(xié)議約定款項(xiàng)，乙方有權(quán)解除本協(xié)議；本協(xié)議解除后，四、如甲方逾期不代償本協(xié)議約定款項(xiàng)，乙方有權(quán)解除本協(xié)議；本協(xié)議解除后，原借款合同、個(gè)人保證合同等繼續(xù)有效。原借款合同、個(gè)人保證合同等繼續(xù)有效。 五、任何由本協(xié)議產(chǎn)生的或與本協(xié)議有關(guān)的爭(zhēng)議應(yīng)由協(xié)議各方友好協(xié)商解決，協(xié)商不成，由乙方所在地人民法院管轄。 六、本協(xié)議經(jīng)甲乙雙方簽字蓋章后生效

9、。 七、本協(xié)議正本一式 肆 份，甲、乙雙方各執(zhí) 貳 份，均具有同等法律效力。2022-2-7實(shí)例2：還款計(jì)劃承諾書(shū) 從債務(wù)人或者擔(dān)保人的角度： 鑒于：明確債權(quán)數(shù)額。 第一，上述債權(quán)分 期按月償還；暫定為每月還款金額為5萬(wàn)元，根據(jù)根據(jù)債權(quán)人或擔(dān)保人的實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況，可以提高每月還款金額，至本金及利息償清為止。債權(quán)人或擔(dān)保人的實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況，可以提高每月還款金額，至本金及利息償清為止。 第二，第一期還款日為 ，此后每月 日前償還金額不得低于5萬(wàn)元； 第三，利息計(jì)算方式： 。 第四，若債權(quán)人或擔(dān)保人所在地拆遷，債權(quán)人或擔(dān)保人承諾將以拆遷補(bǔ)償款一次性?xún)斶€剩余所有欠款（含利息）。 第五，該承諾書(shū)中任何一期未

10、按期償還的，所有欠款均視為已到期。第五，該承諾書(shū)中任何一期未按期償還的，所有欠款均視為已到期。 第六，該承諾書(shū)不影響債權(quán)人已經(jīng)就上述欠款向人民法院提起的民事訴訟的正常進(jìn)行，若該承諾書(shū)履行期間，人民法院就本案開(kāi)庭審理，該承諾書(shū)可以為調(diào)解協(xié)議內(nèi)容。 第七，該承諾書(shū)的效力及履行不影響原擔(dān)保人、擔(dān)保物的擔(dān)保義務(wù)和責(zé)任。第七，該承諾書(shū)的效力及履行不影響原擔(dān)保人、擔(dān)保物的擔(dān)保義務(wù)和責(zé)任。 7.1原擔(dān)保有： 7.2原擔(dān)保人承諾愿意根據(jù)本條規(guī)定承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任。 7.3本承諾函不影響擔(dān)保人的自愿代償，也不影響債權(quán)人向反擔(dān)保人追償?shù)臋?quán)利。 第八，本承諾函自承諾人簽字之日起生效，并按照本承諾函實(shí)際履行。 2022-2

11、-7實(shí)例3：以物抵債協(xié)議 甲方：債務(wù)人 乙方：債權(quán)人 丙方：抵債物所有權(quán)人（抵債物為正在建設(shè)的醫(yī)療用地上的房屋）丙方：抵債物所有權(quán)人（抵債物為正在建設(shè)的醫(yī)療用地上的房屋） 第一條 確定債權(quán)數(shù)額。此時(shí)可以“債的加入債的加入”形式引入第三方承擔(dān)債務(wù)。 第二條 若甲方未能按時(shí)歸還上述第一條所述全部款項(xiàng)，甲方及丙方同意以 的房屋（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“抵債房屋”）抵債，將占有、使用、將占有、使用、處分的權(quán)利讓與乙方處分的權(quán)利讓與乙方，抵債房屋的建筑面積約為 平方米，最終面積以房管部門(mén)實(shí)測(cè)數(shù)據(jù)為準(zhǔn)。 第三條 若甲方未能按時(shí)歸還上述第一條所述全部款項(xiàng)，則甲乙丙三方履行本以物抵債協(xié)議，甲方及丙方須配合乙方辦理履行本以物

12、抵債協(xié)議的相關(guān)手續(xù)并由甲方或丙方承擔(dān)相關(guān)費(fèi)用；若甲方按時(shí)歸還上述第一條所述全部款項(xiàng)，則本以物抵債協(xié)議自動(dòng)解除。 第四條 甲、丙雙方按照本協(xié)議約定全部履行以物抵債的義務(wù)之后，甲乙雙方、乙丙雙方互不負(fù)任何債權(quán)債務(wù)關(guān)系。甲乙雙方、乙丙雙方互不負(fù)任何債權(quán)債務(wù)關(guān)系。 2022-2-7 第五條 甲方、丙方承諾： （1）丙方擁有抵債房屋的完整權(quán)屬，不存在任何瑕疵，丙方抵債房屋未設(shè)置任何抵押、租賃、以物抵債、買(mǎi)賣(mài)、查封保全等任何不利于甲方實(shí)現(xiàn)本協(xié)議約定以物抵債權(quán)利的障礙； （2）甲乙丙三方履行本以物抵債協(xié)議后，乙方可以自主占有、使用、甲乙丙三方履行本以物抵債協(xié)議后，乙方可以自主占有、使用、處分該抵債房屋，因該

13、抵債房屋產(chǎn)生的任何收益均歸乙方所有，不受甲處分該抵債房屋，因該抵債房屋產(chǎn)生的任何收益均歸乙方所有，不受甲方、丙方及任何第三方的干涉；方、丙方及任何第三方的干涉； （3）甲方、丙方持續(xù)投入資金，保證抵債房屋按時(shí)竣工并及時(shí)辦理相關(guān)手續(xù)、承擔(dān)相關(guān)費(fèi)用。 第六條 若某年某月某日，在甲方、丙方盡力的情況下，丙方抵債房屋尚未竣工并辦理相關(guān)手續(xù)，乙方無(wú)法占有、使用、處分該抵債房屋，那么按照上述第一條所述甲方所欠乙方的款項(xiàng)須繼續(xù)計(jì)算利息、罰息及其復(fù)利至甲、丙雙方按照本協(xié)議約定全部履行以物抵債的義務(wù)之日止。 第七條 乙方發(fā)現(xiàn)甲方、丙方有任何違反本協(xié)議約定義務(wù)的行為，乙方有權(quán)提前行使以物抵債的權(quán)利，甲方、丙方須無(wú)

14、條件配合。 第八條 甲、丙任何一方有違反本協(xié)議約定的行為，均須承擔(dān)違約責(zé)任，并賠償乙方因此受到的損失。2022-2-7沒(méi)有法律依據(jù)的以物抵債有效嗎？沒(méi)有法律依據(jù)的以物抵債有效嗎？f 中華人民共和國(guó)合同法未明確規(guī)定以物抵債，其他法律法律法規(guī)中有零散規(guī)定，但都是針對(duì)擔(dān)保關(guān)系中，債務(wù)到期之后，債務(wù)人不能清償債務(wù)，將擔(dān)保物折價(jià)處理。f 2014年4月25日江蘇省高級(jí)人民法院針對(duì)以物抵債問(wèn)題公布了20142號(hào)江蘇省高級(jí)人民法院審判委員會(huì)會(huì)議紀(jì)要。分類(lèi)分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)標(biāo)準(zhǔn)具體內(nèi)容具體內(nèi)容江蘇高院意見(jiàn)江蘇高院意見(jiàn)最高院最高院意見(jiàn)意見(jiàn)依 據(jù)發(fā) 生時(shí) 間不 同及 是否 實(shí)際 履行在債務(wù)發(fā)生的同時(shí)或者債務(wù)發(fā)生以后，債務(wù)清

15、償期限屆滿前，就達(dá)成如到期不能償還債務(wù)則以物抵債的約定。法院采取回避態(tài)度，既不認(rèn)可效力，也不否認(rèn)，采取駁回訴訟請(qǐng)求的處理方式。有效明確約定在債務(wù)清償期屆滿時(shí)應(yīng)進(jìn)行清算。有效。讓與擔(dān)保：約定以房屋或土地等不動(dòng)產(chǎn)進(jìn)行抵債，并明確在債務(wù)清償后可以回贖，債務(wù)人或第三人根據(jù)約定已辦理了物權(quán)轉(zhuǎn)移手續(xù)的。不產(chǎn)生物權(quán)轉(zhuǎn)移的效力，以物抵債協(xié)議是否有效采取回避態(tài)度。暫未表態(tài)。債務(wù)清償期限屆滿之后。尚未辦理物權(quán)轉(zhuǎn)移手續(xù)。法院采取回避態(tài)度，既不認(rèn)可效力，也不否認(rèn)，采取駁回訴訟請(qǐng)求的處理方式。有效。2022-2-7分類(lèi)分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)標(biāo)準(zhǔn)具體內(nèi)容具體內(nèi)容江蘇高院意見(jiàn)江蘇高院意見(jiàn)最高院最高院意見(jiàn)意見(jiàn)依據(jù)發(fā)生時(shí)間不同及是否實(shí)際履行

16、將抵債物現(xiàn)實(shí)交付給了債務(wù)人。辦理物權(quán)轉(zhuǎn)移手續(xù)。有效。至于價(jià)值是否相當(dāng)問(wèn)題，可通過(guò)變更、撤銷(xiāo)合同處理。有效訴訟中當(dāng)事人自愿以物抵債。要求法院制作調(diào)解書(shū)的，人民法院應(yīng)建議當(dāng)事人申請(qǐng)撤訴。暫未表態(tài)。持人民調(diào)解組織主持達(dá)成的以物抵債調(diào)解協(xié)議，向人民法院申請(qǐng)司法確認(rèn)的，經(jīng)審查，當(dāng)事人尚未完成物權(quán)轉(zhuǎn)移手續(xù)的，人民法院應(yīng)裁定駁回申請(qǐng)。暫未表態(tài)。 相比江蘇省高級(jí)人民法院對(duì)以物抵債問(wèn)題的謹(jǐn)慎、回避態(tài)度而言，最高人民法院對(duì)以物抵債問(wèn)題是鼓勵(lì)的，但這種鼓勵(lì)不是無(wú)限制的，不是所有的以物抵債協(xié)議都有效。結(jié)合最高人民法院（2009）民申字第1600號(hào)和（2011）民提字第344號(hào)案例，最高人民法院的態(tài)度可以總結(jié)為： 1、

17、對(duì)于抵債物價(jià)值的確定問(wèn)題，可以由當(dāng)事人協(xié)商確定。 如確存在顯失公平的情形，可以根據(jù)合同法關(guān)于可撤銷(xiāo)合同的一般規(guī)定進(jìn)行處理。 2、對(duì)于以物抵債協(xié)議，是否為法律上禁止的流押條款（指依據(jù)擔(dān)保法第40條和第66條，物權(quán)法第186條和第211條的規(guī)定，債務(wù)人到期未清償債務(wù)，債權(quán)人直接獲得特定物的所有權(quán)），是否違反法律的強(qiáng)制性規(guī)定，將以物抵債協(xié)議歸為無(wú)效的問(wèn)題，不宜擴(kuò)大化解釋流押條款，不能依據(jù)以物抵債協(xié)議獲得特定物的所有權(quán)即不屬于流押條款，則以物抵債協(xié)議有效。 3、債權(quán)人不能依據(jù)以物抵債協(xié)議直接獲得抵債物的所有權(quán)，債權(quán)人可以要求債務(wù)人或者第三人履行以物抵債協(xié)議。2022-2-7（二）債務(wù)重組的具體操作模式

18、模式二：主體重組模式二：主體重組1、模式示意圖2022-2-72 2、模式說(shuō)明序序號(hào)號(hào)重組重組措施措施適用情形適用情形注意事項(xiàng)注意事項(xiàng)1變更保證人為共同債務(wù)人債務(wù)人原貸款合同保證人提供擔(dān)保，且保證人有一定的償債能力。變更保證人為共同債務(wù)人，擔(dān)保人原擔(dān)保責(zé)任不再存在，若債權(quán)人對(duì)部分債權(quán)進(jìn)行減讓?zhuān)瑒t這部分資產(chǎn)損失不可恢復(fù)。2追加關(guān)聯(lián)企業(yè)為共同債務(wù)人債務(wù)人屬于系統(tǒng)企業(yè)，公司實(shí)際控制人有一定的資金調(diào)度能力。站在系統(tǒng)債務(wù)重組的角度與企業(yè)進(jìn)行債務(wù)重組，要抓住系統(tǒng)調(diào)節(jié)功能較強(qiáng)的契機(jī)，選擇系統(tǒng)中的優(yōu)勢(shì)資產(chǎn)與之進(jìn)行重組，更為重要的是利用系統(tǒng)中的優(yōu)質(zhì)企業(yè)對(duì)劣勢(shì)企業(yè)的債務(wù)進(jìn)行重組。2022-2-72 2、模式說(shuō)明利

19、：f相對(duì)于債轉(zhuǎn)股而言，債權(quán)持有人比股權(quán)持有人有優(yōu)先獲得支付的權(quán)利，債權(quán)人具有債務(wù)清償優(yōu)先權(quán)，可以?xún)?yōu)先獲得現(xiàn)金或獲得抵押品，在破產(chǎn)清償時(shí)優(yōu)先獲得補(bǔ)償?shù)臋?quán)利。增加債務(wù)人是對(duì)還款來(lái)源的保證，有利于提高債權(quán)的安全性。弊：f實(shí)際操作過(guò)程中，有部分企業(yè)借重組之機(jī)懸空或逃廢債。2022-2-73 3、實(shí)例說(shuō)明 債加入債加入的表述： 甲方：后加入的債務(wù)人 乙方：債權(quán)人 李某：原債務(wù)人 2014年1月17日李某（身份證號(hào)碼： ）與乙方簽訂借款合同，乙方于同日向李某發(fā)放貸款人民幣貳佰肆拾萬(wàn)元整（240萬(wàn)元整），約定借款期限自2014年1月17日至2014年4月17日止，后于2014年4月17日簽訂借款展期協(xié)議，約

20、定上述貸款展期至2014年6月17日，至展期截止日李某未歸還貸款本金。甲方同意承擔(dān)上述第甲方同意承擔(dān)上述第“1 1”點(diǎn)所述款項(xiàng)相應(yīng)的點(diǎn)所述款項(xiàng)相應(yīng)的還款責(zé)任，甲與乙雙方協(xié)商一致，甲方于還款責(zé)任，甲與乙雙方協(xié)商一致，甲方于20152015年年5 5月月1414日前歸還上述貸款日前歸還上述貸款本金貳佰肆拾萬(wàn)元整、罰息陸拾萬(wàn)元整及其相應(yīng)的復(fù)利。本金貳佰肆拾萬(wàn)元整、罰息陸拾萬(wàn)元整及其相應(yīng)的復(fù)利。2022-2-7（二）債務(wù)重組的具體操作模式模式三：擔(dān)保重組模式三：擔(dān)保重組1、模式示意圖2022-2-72 2、模式說(shuō)明利：f增加擔(dān)保，可保證還款來(lái)源，提高貸款的安全性。弊：f實(shí)踐操作中，一般企業(yè)當(dāng)還款困難時(shí)

21、，追加擔(dān)保難度較大，且擔(dān)保手續(xù)操作不規(guī)范易造成擔(dān)保的無(wú)效。2022-2-73、實(shí)例說(shuō)明補(bǔ)充擔(dān)保協(xié)議補(bǔ)充擔(dān)保協(xié)議 2014年1月20日，出借人出借貳佰萬(wàn)元整（2000000）元人民幣給借款人使用，擔(dān)保人充分知悉上述借款情況并愿意擔(dān)保人充分知悉上述借款情況并愿意為上述借款的本金、利息（包括復(fù)利、罰息）、逾期利息、違約金、出借人實(shí)現(xiàn)債權(quán)的一切費(fèi)用等承擔(dān)無(wú)限連帶責(zé)任共同保證。保證期間為上述借款到期之日起兩年。出借人、借款人、擔(dān)保人簽字蓋章。2022-2-7（二）債務(wù)重組的具體操作模式模式四：周轉(zhuǎn)重組模式四：周轉(zhuǎn)重組1、模式示意圖2022-2-72 2、模式說(shuō)明f這種方式針對(duì)的是債權(quán)人與債務(wù)人已經(jīng)有著長(zhǎng)

22、期的合作關(guān)系，且對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況非常了解。借新還舊、收回重貸相關(guān)的法律手續(xù)需要重新辦理，原債務(wù)的擔(dān)保并不當(dāng)然延續(xù)，配套的擔(dān)保措施要及時(shí)辦理變更手續(xù)，確保擔(dān)保的效力。利：f賬面上可以降低不良貸款率，且二次放貸時(shí)可要求增加擔(dān)保，確保還款來(lái)源。弊：f從本質(zhì)上說(shuō)并沒(méi)有收回現(xiàn)金，難以預(yù)防二次不良貸款的發(fā)生。2022-2-7 實(shí)踐中，每一種重組模式單獨(dú)運(yùn)作的可能性不大，不同實(shí)踐中，每一種重組模式單獨(dú)運(yùn)作的可能性不大，不同的操作模式之間可能存在交叉，比如擔(dān)保重組與條件重組之的操作模式之間可能存在交叉，比如擔(dān)保重組與條件重組之間，債務(wù)人若請(qǐng)求債權(quán)人延長(zhǎng)還款期限，或進(jìn)行部分減免，間，債務(wù)人若請(qǐng)求債權(quán)人延長(zhǎng)還款期限

23、，或進(jìn)行部分減免，債權(quán)人一般會(huì)要求債務(wù)人追加擔(dān)保物或其他擔(dān)保方式。只有債權(quán)人一般會(huì)要求債務(wù)人追加擔(dān)保物或其他擔(dān)保方式。只有雙方各讓一步，才能最終達(dá)成重組協(xié)議。對(duì)于重組方式的選雙方各讓一步，才能最終達(dá)成重組協(xié)議。對(duì)于重組方式的選擇主要還是要綜合考慮債務(wù)人的資產(chǎn)狀況、債務(wù)情況、債權(quán)擇主要還是要綜合考慮債務(wù)人的資產(chǎn)狀況、債務(wù)情況、債權(quán)受保障的程度、債務(wù)人提出還款的意愿和重組的積極性等綜受保障的程度、債務(wù)人提出還款的意愿和重組的積極性等綜合因素。合因素。2022-2-7（三）債務(wù)重組中須注意的法律問(wèn)題法律風(fēng)險(xiǎn)提示：法律風(fēng)險(xiǎn)提示：f1 1、重組應(yīng)盡可能取得原擔(dān)保人的同意，由其繼續(xù)提供擔(dān)保，或者由債務(wù)人提

24、供、重組應(yīng)盡可能取得原擔(dān)保人的同意，由其繼續(xù)提供擔(dān)保，或者由債務(wù)人提供新的擔(dān)保。新的擔(dān)保。f根據(jù)最高人民法院關(guān)于人民法院審理借貸案件的若干意見(jiàn)的規(guī)定，借期屆滿，債務(wù)人未償還欠款，借、貸雙方未征求保證人同意而重新對(duì)償還期限或利率達(dá)成協(xié)議的，保證人不再承擔(dān)保證責(zé)任。f根據(jù)擔(dān)保法的規(guī)定，債權(quán)人與債務(wù)人協(xié)議變更主合同的，應(yīng)當(dāng)取得保證人書(shū)面同意，未經(jīng)保證人書(shū)面同意的，保證人不再承擔(dān)保證責(zé)任。理論上有一種觀點(diǎn)認(rèn)為：重組協(xié)議一旦生效，在其正常履行期間，因保證人享有主債務(wù)人的抗辯權(quán)，在此期間不能再向原保證人主張權(quán)利。 f根據(jù)擔(dān)保法解釋的規(guī)定，主合同內(nèi)容變更未經(jīng)保證人同意的，保證人對(duì)加重部分不承擔(dān)保證責(zé)任。一般

25、來(lái)說(shuō)，債務(wù)重組在數(shù)額上不會(huì)加重原有保證人責(zé)任，但期限的延長(zhǎng)則是對(duì)其責(zé)任的加重，因此，原保證人將仍按原期限（原合同約定或法律規(guī)定的期間）承擔(dān)責(zé)任。f2 2、關(guān)于抵押，現(xiàn)有的擔(dān)保法及其司法解釋對(duì)債務(wù)重組未通知抵押人或抵押、關(guān)于抵押，現(xiàn)有的擔(dān)保法及其司法解釋對(duì)債務(wù)重組未通知抵押人或抵押人不同意債務(wù)重組是否還應(yīng)繼續(xù)承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任未予以規(guī)定。人不同意債務(wù)重組是否還應(yīng)繼續(xù)承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任未予以規(guī)定。2022-2-7法律風(fēng)險(xiǎn)防控：法律風(fēng)險(xiǎn)防控：1、為避免原保證人免責(zé)的風(fēng)險(xiǎn)：f（1）在債務(wù)重組時(shí)應(yīng)盡量取得保證人的同意，并要求保證人在重組協(xié)議中簽字；f（2）應(yīng)在重組協(xié)議臨生效前，再向原保證人催收一次以中斷時(shí)效；f（3

26、）如重組約定的履行期限超過(guò)兩年，面臨原保證訴訟時(shí)效經(jīng)過(guò)的風(fēng)險(xiǎn)，那么可暫不考慮理論上的觀點(diǎn)，仍向原保證人進(jìn)行催收（前提是原保證還有一定價(jià)值），無(wú)論該催收的效力最終能否得到法院的確認(rèn)，至少在最大限度內(nèi)避免了原保證人免責(zé)的風(fēng)險(xiǎn)；f（4）公司做擔(dān)保，要求提供符合法律規(guī)定以及股東會(huì)決議程序的證明；f（5）公司授權(quán)委托的公司員工，在配合辦理抵押或質(zhì)押手續(xù)時(shí)，授權(quán)委托書(shū)要符合法律規(guī)定的要求，符合相關(guān)政府部門(mén)的要求。2、為避免抵押人免責(zé)的風(fēng)險(xiǎn)，為最大限度保護(hù)債權(quán)人利益，建議在債務(wù)重組時(shí)盡量征得抵押人的同意，并與抵押人重新簽訂抵押合同并辦理抵押變更登記以確保抵押權(quán)的存續(xù)及實(shí)現(xiàn)。3、為防止減免債務(wù)資產(chǎn)的流失。債務(wù)

27、重組協(xié)議簽訂后，債務(wù)并不當(dāng)然豁免，而是附條件的豁免附條件的豁免。只有債務(wù)人依照重組合同的約定按期償還債務(wù)，債務(wù)豁免的承諾才生效。2022-2-7二、盤(pán)活類(lèi)別類(lèi)別名稱(chēng)名稱(chēng)模式模式備注備注盤(pán)活債權(quán)人單獨(dú)盤(pán)活債轉(zhuǎn)股債權(quán)人將債權(quán)作為向債務(wù)人公司的出資，因此債務(wù)人必須是公司。成立新企業(yè)債權(quán)人將債權(quán)作為出資組建新企業(yè)。經(jīng)濟(jì)交易債權(quán)人將債權(quán)作為與債務(wù)人進(jìn)行交易的價(jià)款抵償。共同盤(pán)活成立新企業(yè)債權(quán)人將不良貸款作為出資與第三人共同組建。第三人單獨(dú)盤(pán)活第三人注資股權(quán)債權(quán)第三人代償擔(dān)保人（在此不贅述）非擔(dān)保人（在此不贅述）委托清收不良貸款多且分散（在此不贅述）公開(kāi)拍賣(mài)第三人購(gòu)買(mǎi)招標(biāo)公開(kāi)競(jìng)爭(zhēng)性出售協(xié)議2022-2-7（

28、一）盤(pán)活的適用之所以要引入盤(pán)活的方式，主要是出于以下原因：f債務(wù)人已無(wú)償債能力；f通過(guò)其他方式，如訴訟等，債權(quán)人仍得不到有效受償或成本較高；f債權(quán)人或第三人加入該不良貸款有獲益可能；f第三人與債務(wù)人有利益關(guān)系或說(shuō)為債務(wù)人的關(guān)聯(lián)方。2022-2-7（二）盤(pán)活的具體操作模式f債權(quán)人單獨(dú)盤(pán)活債權(quán)人單獨(dú)盤(pán)活 債權(quán)人單獨(dú)盤(pán)活實(shí)質(zhì)是債權(quán)人利用對(duì)債務(wù)人享有的不良貸款債權(quán)進(jìn)行優(yōu)化處置，使自己得到受償。在這種盤(pán)活方式中，仍只有原主債權(quán)債務(wù)關(guān)系的主體。1 1、債轉(zhuǎn)股模式示意圖、債轉(zhuǎn)股模式示意圖2022-2-72、模式說(shuō)明 該模式是在債務(wù)人到期無(wú)力償債時(shí)，債權(quán)人認(rèn)為公司前景可觀而將不良貸款作為資本投入到債務(wù)人公司，

29、成為公司股東。性質(zhì)上就是將債權(quán)轉(zhuǎn)為股權(quán)。方式方式優(yōu)勢(shì)優(yōu)勢(shì)弊端弊端債權(quán)人兼并或收購(gòu)債務(wù)人債權(quán)獲得受償；債權(quán)人享有單獨(dú)決策權(quán)。對(duì)于被收購(gòu)或兼并企業(yè)的未來(lái)利益不可控。債權(quán)人與債務(wù)人共同經(jīng)營(yíng)債權(quán)獲得受償；雙方共贏。 股東各方難以管理。2022-2-73、法條鏈接 公司注冊(cè)資本登記管理規(guī)定公司注冊(cè)資本登記管理規(guī)定（2014年2月20日國(guó)家工商行政管理總局令第64號(hào)公布） 第七條債權(quán)人可以將其依法享有的對(duì)在中國(guó)境內(nèi)設(shè)立的公司對(duì)在中國(guó)境內(nèi)設(shè)立的公司的債權(quán)，轉(zhuǎn)為公司股權(quán)。轉(zhuǎn)為公司股權(quán)的債權(quán)應(yīng)當(dāng)符合下列情形之一：（一）債權(quán)人已經(jīng)履行債權(quán)所對(duì)應(yīng)的合同義務(wù)債權(quán)所對(duì)應(yīng)的合同義務(wù)，且不違反法律、行政法規(guī)、國(guó)務(wù)院決定或者

30、公司章程的禁止性規(guī)定；（二）經(jīng)人民法院生效裁判或者仲裁機(jī)構(gòu)裁決確認(rèn)；（三）公司破產(chǎn)重整或者和解期間，列入經(jīng)人民法院批準(zhǔn)的重整計(jì)劃或者裁定認(rèn)可的和解協(xié)議。用以轉(zhuǎn)為公司股權(quán)的債權(quán)有兩個(gè)以上債權(quán)人的，債權(quán)人對(duì)債權(quán)應(yīng)當(dāng)已經(jīng)作出分割。債權(quán)轉(zhuǎn)為公司股權(quán)的，公司應(yīng)當(dāng)增加注冊(cè)資本增加注冊(cè)資本。 僅合同之債僅合同之債2022-2-74、債轉(zhuǎn)股的步驟f（1）確定存在合法有效的債權(quán)；f（2）債務(wù)人與債權(quán)人進(jìn)行溝通和協(xié)商，形成債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)的一致意見(jiàn)；f（3）確定債轉(zhuǎn)股的比例，可1:1，可溢價(jià)，當(dāng)無(wú)法達(dá)成一致，可委托評(píng)估確定；f（4）召開(kāi)股東會(huì)；f（5）簽訂債轉(zhuǎn)股協(xié)議；f（6）工商變更登記；f（7）經(jīng)營(yíng)及退出。2022-

31、2-75、債轉(zhuǎn)股協(xié)議實(shí)例說(shuō)明【格式一】債權(quán)未到期時(shí)【格式一】債權(quán)未到期時(shí) 甲方：債權(quán)人 乙方：債務(wù)人 三、各方同意：甲方有權(quán)在下列情況下將該項(xiàng) 萬(wàn)元的債權(quán)轉(zhuǎn)為在乙方的 萬(wàn)元的出資或股份（即本協(xié)議中所稱(chēng)的“債轉(zhuǎn)股”）： 1、乙方成功掛牌全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)（即“新三板”）之后； 2、乙方擬進(jìn)行增資擴(kuò)股，變更注冊(cè)資本時(shí)； 3、債權(quán)到期時(shí)，但甲方須在債權(quán)到期（即 年 月 日）前的一個(gè)月內(nèi)，提出債轉(zhuǎn)股要求。 四、在甲方提出債轉(zhuǎn)股時(shí)，乙方應(yīng)按當(dāng)年資金使用月份數(shù)占全年12個(gè)月的比例支付應(yīng)付的資金使用費(fèi)。在乙方付清應(yīng)付資金使用費(fèi)的前提下，轉(zhuǎn)股價(jià)格由甲乙雙方協(xié)商確定。 五、雙方的權(quán)利義務(wù) 1、當(dāng)乙方發(fā)生其

32、資產(chǎn)總額不足以抵償負(fù)債的情況時(shí)或者乙方及乙方股東妨礙甲方行使本協(xié)議約定的權(quán)利時(shí)，甲方有權(quán)立即或限期收回乙方使用的資金及資金使用費(fèi)。 2、甲方有權(quán)了解乙方的經(jīng)營(yíng)管理和財(cái)務(wù)活動(dòng)情況，乙方需為甲方提供相關(guān)便利。 六、借貸到期時(shí)，即至 年 月 日，如果甲方未行使本協(xié)議第“三”點(diǎn)所述權(quán)利，在乙方向甲方支付完畢 萬(wàn)元及資金使用費(fèi)后，本協(xié)議即行終止。2022-2-7【格式二】將部分債權(quán)轉(zhuǎn)股，部分繼續(xù)借貸，同時(shí)合作經(jīng)營(yíng)?！靖袷蕉繉⒉糠謧鶛?quán)轉(zhuǎn)股，部分繼續(xù)借貸，同時(shí)合作經(jīng)營(yíng)。 甲方：債權(quán)人 乙方：債務(wù)人 第一條 乙方因生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需要，甲方向乙方投資，各方同意： 1、投資金額： 萬(wàn)元（大寫(xiě) 萬(wàn)元；本協(xié)議中的貨幣單位

33、“元”均指人民幣元）。其中500萬(wàn)元通過(guò)債轉(zhuǎn)股的方式作為出資入股乙方，其中 萬(wàn)元資金繼續(xù)借貸給乙方使用，再借貸 萬(wàn)元資金。 2、投資期限： 年，即從本協(xié)議簽訂之日 年 月 日起至 年 月 日。 如果甲方在投資關(guān)系存續(xù)期間沒(méi)有提出債轉(zhuǎn)股要求，借貸金額于到期日一次還清。在投資關(guān)系存續(xù)期間甲方有權(quán)要求乙方隨時(shí)回購(gòu)股份，或者轉(zhuǎn)讓給乙方股東或任何第三方。 3、資金使用費(fèi)：資金使用費(fèi)每年按投資額的 %計(jì)算，并由乙方于每年的 月 日前支付。 4、分紅：乙方現(xiàn)有資產(chǎn)進(jìn)行審計(jì)評(píng)估，乙方于每年的 月 日前根據(jù)甲方的投資比例支付紅利。2022-2-7 第五條 公司治理架構(gòu) 1、甲方擔(dān)任乙方董事長(zhǎng)，乙方股東繼續(xù)擔(dān)任總

34、經(jīng)理，投資決策及重大經(jīng)營(yíng)決策需經(jīng)董事長(zhǎng)批準(zhǔn)，需經(jīng)董事長(zhǎng)批準(zhǔn)的事項(xiàng)由雙方另行約定。 2、甲方委派2-3人負(fù)責(zé)乙方的資金進(jìn)出、原材料購(gòu)買(mǎi)及產(chǎn)品出庫(kù)，甲方委派人員的薪酬、福利待遇、社會(huì)保險(xiǎn)等由乙方承擔(dān)。 3、乙方總經(jīng)理負(fù)責(zé)公司生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)、銷(xiāo)售，同時(shí)委派人員監(jiān)督乙方的資金進(jìn)出、原材料購(gòu)進(jìn)及產(chǎn)品出庫(kù)，乙方委派人員的薪酬、福利待遇、社會(huì)保險(xiǎn)等由乙方承擔(dān)。 第六條 雙方的權(quán)利義務(wù) 1、除資金進(jìn)出、原材料購(gòu)買(mǎi)及產(chǎn)品出庫(kù)信息外，甲方有權(quán)了解乙方的其他經(jīng)營(yíng)信息，乙方需為甲方提供相關(guān)便利。 2、當(dāng)乙方發(fā)生其資產(chǎn)總額不足以抵償負(fù)債的情況時(shí)或者乙方及乙方股東妨礙甲方行使本協(xié)議約定的權(quán)利時(shí)或者合作期限到期時(shí)，甲方有權(quán)立即

35、或限期收回乙方使用的資金及資金使用費(fèi)，要求乙方及乙方股東立即或限期回購(gòu)股份，或者將甲方所持股份轉(zhuǎn)讓給任何第三方。乙方及乙方股東需要無(wú)條件同意并立即配合。股份回購(gòu)或轉(zhuǎn)讓價(jià)格另行協(xié)商約定。2022-2-7（二）盤(pán)活的具體操作模式f債權(quán)人單獨(dú)盤(pán)活債權(quán)人單獨(dú)盤(pán)活1 1、成立新企業(yè)模式示意圖、成立新企業(yè)模式示意圖2022-2-7f目前關(guān)于債轉(zhuǎn)股的法律規(guī)定只有公司注冊(cè)資本登記目前關(guān)于債轉(zhuǎn)股的法律規(guī)定只有公司注冊(cè)資本登記管理規(guī)定的第七條，關(guān)于是否可以將債權(quán)直接出資管理規(guī)定的第七條，關(guān)于是否可以將債權(quán)直接出資成立新公司，甚至是成立合伙企業(yè)，法律并未涉及，成立新公司，甚至是成立合伙企業(yè)，法律并未涉及，為防止工商

36、局不認(rèn)可，可以干股的形式操作。為防止工商局不認(rèn)可，可以干股的形式操作。 2、模式說(shuō)明2022-2-7（二）盤(pán)活的具體操作模式f債權(quán)人單獨(dú)盤(pán)活債權(quán)人單獨(dú)盤(pán)活1 1、經(jīng)濟(jì)交易抵償模式示意圖、經(jīng)濟(jì)交易抵償模式示意圖2022-2-72、模式說(shuō)明f（1 1）經(jīng)濟(jì)交易抵償不同于抵消。）經(jīng)濟(jì)交易抵償不同于抵消。抵消分為法定抵消和合意抵銷(xiāo)。銀行等直接扣劃應(yīng)用的就是法定抵消權(quán)。法定抵消權(quán)的行使條件1、二人或兩方互負(fù)給付種類(lèi)相同的債務(wù)；2、不得附條件和期限；3、一方行使抵消權(quán)無(wú)須征得對(duì)方同意，只要通知對(duì)方且通知達(dá)到對(duì)方時(shí)生效。合意抵消權(quán)的行使條件1、當(dāng)事人的債務(wù)種類(lèi)不相同；2、當(dāng)事人互付到期債務(wù)；3、協(xié)商一致。2

37、022-2-7f（2 2）經(jīng)濟(jì)交易不同于以資抵債。）經(jīng)濟(jì)交易不同于以資抵債。f經(jīng)濟(jì)交易抵償模式就是當(dāng)債務(wù)人無(wú)力清償時(shí)，債權(quán)人通過(guò)與債務(wù)人進(jìn)行日常經(jīng)濟(jì)交易，將不良貸款進(jìn)行抵償。經(jīng)濟(jì)交易需要注意的是：f（1）如何對(duì)交易物進(jìn)行評(píng)估。f（2）所交易的物品是否受法律保護(hù)。f（3）避免形成流質(zhì)、流押。2022-2-7（二）盤(pán)活的具體操作模式f共同盤(pán)活共同盤(pán)活1 1、模式示意圖、模式示意圖 共同盤(pán)活實(shí)質(zhì)是債權(quán)人和第三人共同合作對(duì)不良貸款進(jìn)行優(yōu)化處置。2022-2-72、模式難點(diǎn)債權(quán)人單獨(dú)將債權(quán)作為出資成立新公司、債權(quán)人與第三人共同成立新企業(yè)、第三人注資三種模式有著相同的難點(diǎn)，如下所述：f如何保障新公司的業(yè)務(wù)

38、前景？如何吸引第三方出資目標(biāo)公司？f公司運(yùn)營(yíng)管理權(quán)限如何劃分？f公司營(yíng)業(yè)收入分紅問(wèn)題如何約定？f公司股東的退出機(jī)制如何約定？2022-2-7（二）盤(pán)活的具體操作模式第三人購(gòu)買(mǎi)第三人購(gòu)買(mǎi)1 1、模式示意圖、模式示意圖 這里的第三方購(gòu)買(mǎi)主要指：公開(kāi)拍賣(mài)、招標(biāo)、公開(kāi)競(jìng)爭(zhēng)性出售和協(xié)議（債權(quán)轉(zhuǎn)讓與債務(wù)承擔(dān)）。2022-2-72 2、債權(quán)轉(zhuǎn)讓實(shí)例說(shuō)明（1 1）債權(quán)轉(zhuǎn)讓的界定）債權(quán)轉(zhuǎn)讓的界定 “債權(quán)轉(zhuǎn)讓”，是指在不改變合同內(nèi)容的情況下，債權(quán)人通過(guò)與第三人訂立合同將債權(quán)的全部或部分轉(zhuǎn)移于第三人。 因此，它一般有兩種轉(zhuǎn)讓方式：全部讓與與部分讓與。全部讓與與部分讓與。在全部讓與的情況下，原債權(quán)人退出債權(quán)債務(wù)關(guān)系，

39、由受讓人承繼；而在部分讓與的情況下，新加入合同的債權(quán)人與原債權(quán)人共同分享債權(quán)，并共享連帶債權(quán)。 但是，為了要使小貸公司成功轉(zhuǎn)移不良資產(chǎn)，必須符合債權(quán)轉(zhuǎn)讓的要求。由于債權(quán)轉(zhuǎn)讓僅存在于合同之中，因此性質(zhì)上要滿足合同的一般生效條件，此外還需符合以下要求：必須是合法有效的債權(quán)且不得違背社會(huì)公共利益；轉(zhuǎn)讓不得改變債權(quán)的主要內(nèi)容；債權(quán)的轉(zhuǎn)讓人與受讓人必須達(dá)成債權(quán)轉(zhuǎn)讓的協(xié)議；轉(zhuǎn)讓的債權(quán)必須具有可轉(zhuǎn)讓性；債權(quán)的轉(zhuǎn)讓必須通知債務(wù)人；債權(quán)轉(zhuǎn)讓必須遵守一定的程序和手續(xù)。2022-2-7（2 2）不能轉(zhuǎn)讓的債權(quán)）不能轉(zhuǎn)讓的債權(quán)根據(jù)合同性質(zhì)不得轉(zhuǎn)讓?zhuān)话凑债?dāng)事人約定不得轉(zhuǎn)讓?zhuān)灰勒辗梢?guī)定不得轉(zhuǎn)讓?zhuān)ǜ鶕?jù)合同性質(zhì)不得轉(zhuǎn)讓?zhuān)话?/p>

40、照當(dāng)事人約定不得轉(zhuǎn)讓?zhuān)灰勒辗梢?guī)定不得轉(zhuǎn)讓?zhuān)ê贤ǖ?9條）。）。哪些債權(quán)屬于哪些債權(quán)屬于“根據(jù)合同性質(zhì)不得轉(zhuǎn)讓根據(jù)合同性質(zhì)不得轉(zhuǎn)讓”？f合同法解釋一中被明確為“基于扶養(yǎng)關(guān)系、撫養(yǎng)關(guān)系、贍養(yǎng)關(guān)系、繼承關(guān)系產(chǎn)生的給付請(qǐng)求權(quán)和勞動(dòng)報(bào)酬、退休金、養(yǎng)老金、撫恤金、安置費(fèi)、人壽保險(xiǎn)、人身傷害賠償請(qǐng)求權(quán)等”。f此外，以下四類(lèi)也屬于：（1）以特定身份為基礎(chǔ)的債權(quán)；（2）以特定債權(quán)人為基礎(chǔ)的債權(quán)；（3）有必要與特定人清結(jié)的債權(quán)；（4）從屬于主債權(quán)的從權(quán)利。當(dāng)事人約定下善意取得如何處理？當(dāng)事人約定下善意取得如何處理？f根據(jù)物權(quán)法第106條第1款的規(guī)定，“無(wú)處分權(quán)人將不動(dòng)產(chǎn)或者動(dòng)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓給受讓人的，所有權(quán)人有權(quán)追回

41、；除法律另有規(guī)定外，符合下列情形的，受讓人取得該不動(dòng)產(chǎn)或者動(dòng)產(chǎn)的所有權(quán)：（一）受讓人受讓該不動(dòng)產(chǎn)或者動(dòng)產(chǎn)時(shí)是善意的；（二）以合理的價(jià)格轉(zhuǎn)讓?zhuān)唬ㄈ┺D(zhuǎn)讓的不動(dòng)產(chǎn)或者動(dòng)產(chǎn)依照法律規(guī)定應(yīng)當(dāng)?shù)怯浀囊呀?jīng)登記，不需要登記的已經(jīng)交付給受讓人?！眆在受讓人善意并無(wú)過(guò)失的情況下，當(dāng)事人約定不應(yīng)對(duì)抗轉(zhuǎn)讓協(xié)議，否則會(huì)使市場(chǎng)交易不穩(wěn)定。而且實(shí)踐中，法院的做法也認(rèn)同此種情況下的債權(quán)轉(zhuǎn)讓有效。至于給相關(guān)權(quán)利人帶來(lái)的損失，可向無(wú)權(quán)處分之人主張賠償。法律規(guī)定不得轉(zhuǎn)讓的債權(quán)有哪些？法律規(guī)定不得轉(zhuǎn)讓的債權(quán)有哪些？f合同法第52條規(guī)定，“有下列情形之一的，合同無(wú)效：（五）違反法律、行政法規(guī)的強(qiáng)制性規(guī)定?！眆物權(quán)法第164條規(guī)定，“

42、地役權(quán)不得單獨(dú)轉(zhuǎn)讓。土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)、建設(shè)用地使用權(quán)等轉(zhuǎn)讓的，地役權(quán)一并轉(zhuǎn)讓?zhuān)贤碛屑s定的除外。”f物權(quán)法第204條規(guī)定，“最高額抵押擔(dān)保的債權(quán)確定前，部分債權(quán)轉(zhuǎn)讓的，最高額抵押權(quán)不得轉(zhuǎn)讓?zhuān)?dāng)事人另有約定的除外?！睋?dān)保法第61條最高額抵押的主合同債權(quán)不得轉(zhuǎn)讓。f物權(quán)法第228條第2款也規(guī)定，“應(yīng)收帳款出質(zhì)后，不得轉(zhuǎn)讓?zhuān)?jīng)出質(zhì)人與質(zhì)權(quán)人協(xié)商同意的除外?！?022-2-7（3 3）特殊類(lèi)型的債權(quán)轉(zhuǎn)讓?zhuān)┨厥忸?lèi)型的債權(quán)轉(zhuǎn)讓自然債權(quán)自然債權(quán)f這種類(lèi)型的債權(quán)是不受法院保護(hù)的，即得不到勝訴執(zhí)行，只能靠當(dāng)事人自己“愿意”，但并非認(rèn)為自然債權(quán)是不可以進(jìn)行債權(quán)轉(zhuǎn)讓的，因此對(duì)受讓方而言在簽訂協(xié)議時(shí)也要注意轉(zhuǎn)讓

43、的債權(quán)是否屬于自然債權(quán)，否則一經(jīng)簽訂轉(zhuǎn)讓即認(rèn)定受讓方同意，這將帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)。法院執(zhí)行中的債權(quán)法院執(zhí)行中的債權(quán)f這種情況是指轉(zhuǎn)讓方將對(duì)債務(wù)人的債權(quán)在獲得法院勝訴判決后轉(zhuǎn)讓給受讓人，問(wèn)題是目前無(wú)法確定該種情況下申請(qǐng)申訴判決的主體能否由受讓方執(zhí)行，雖然根據(jù)最高人民法院關(guān)于變更、追加執(zhí)行當(dāng)事人的若干問(wèn)題的意見(jiàn)(征求意見(jiàn)稿），“確定債權(quán)轉(zhuǎn)讓后,受讓人可就原法律文書(shū)申請(qǐng)執(zhí)行”，但實(shí)踐中各個(gè)法院仍做法不一。f另一方面，根據(jù)最高人民法院關(guān)于人民法院執(zhí)行工作若干問(wèn)題的規(guī)定( 試行) 第18條第2款的規(guī)定, “申請(qǐng)執(zhí)行人是生效法律文書(shū)確定的權(quán)利人或其繼承人、權(quán)利承受人?！笨芍覈?guó)法律關(guān)于申請(qǐng)執(zhí)行人變更制度的現(xiàn)狀為:

44、 申請(qǐng)執(zhí)行人為生效法律文書(shū)確定的權(quán)利人, 只有在該權(quán)利人不存在的情況下, 其權(quán)利承受人提出充分證據(jù)證明已承受原權(quán)利人的債權(quán), 并經(jīng)執(zhí)行法院審查屬實(shí)的, 執(zhí)行法院才能準(zhǔn)許其申請(qǐng)執(zhí)行或參與已經(jīng)開(kāi)始的執(zhí)行程序。2022-2-7而權(quán)利人的范圍，根據(jù)法律有四類(lèi)：f作為申請(qǐng)執(zhí)行人的公民死亡, 由其繼承人繼承其在執(zhí)行程序中的權(quán)利( 追索贍養(yǎng)費(fèi)的案件除外)；f作為申請(qǐng)執(zhí)行人的法人或其他組織在執(zhí)行程序中發(fā)生了合并或分立, 合并或分立后的法人或其他組織為申請(qǐng)執(zhí)行人；f作為申請(qǐng)執(zhí)行人的法人或其他組織被解散、撤銷(xiāo)或宣告破產(chǎn)的, 由主管機(jī)關(guān)和人民法院組織成立的清算組織為申請(qǐng)執(zhí)行人；f作為申請(qǐng)執(zhí)行人的法人或其他組織名稱(chēng)變

45、更的, 由變更名稱(chēng)后的法人或其他組織為執(zhí)行申請(qǐng)人。f由此可知，受讓人是否可以申請(qǐng)法院執(zhí)行，法律并無(wú)規(guī)定。未來(lái)之債未來(lái)之債f這種類(lèi)型的債有兩種表現(xiàn)，較一般的是確定的債權(quán)還未到期，但未來(lái)定會(huì)發(fā)生，這種債權(quán)能夠進(jìn)行轉(zhuǎn)讓是絕對(duì)無(wú)異議的；但特殊的是不確定的債權(quán)還未到期的情況，如最高額債權(quán)和最高額抵押、質(zhì)押所對(duì)應(yīng)的債權(quán)，這種債權(quán)的轉(zhuǎn)讓存在爭(zhēng)議，但可以借鑒最高人民法院關(guān)于審理金融資產(chǎn)管理公司收購(gòu)、管理、處置國(guó)有銀行不良貸款形成的資產(chǎn)的案件適用法律若干問(wèn)題的規(guī)定第8條的規(guī)定，“人民法院對(duì)最高額抵押所擔(dān)保的不特定債權(quán)特定后，原債權(quán)銀行轉(zhuǎn)讓主債權(quán)的，可以認(rèn)定轉(zhuǎn)讓債權(quán)的行為有效?！眆而根據(jù)物權(quán)法第206條的規(guī)定，“

46、有下列情形之一的，抵押權(quán)人的債權(quán)確定：（一）約定的債權(quán)確定期間屆滿；（二）沒(méi)有約定債權(quán)確定期間或者約定不明確，抵押權(quán)人或者抵押人自最高額抵押權(quán)設(shè)立之日起滿二年后請(qǐng)求確定債權(quán)；（三）新的債權(quán)不可能發(fā)生；（四）抵押財(cái)產(chǎn)被查封、扣押；（五）債務(wù)人、抵押人被宣告破產(chǎn)或者被撤銷(xiāo)；（六）法律規(guī)定債權(quán)確定的其他情形。”2022-2-7（4 4）債權(quán)轉(zhuǎn)讓的通知）債權(quán)轉(zhuǎn)讓的通知f根據(jù)合同法第80條規(guī)定，“債權(quán)人轉(zhuǎn)讓權(quán)利的，應(yīng)當(dāng)通知債務(wù)人。未經(jīng)通知，該轉(zhuǎn)讓對(duì)債務(wù)人不發(fā)生效力。債權(quán)人轉(zhuǎn)讓權(quán)利的通知不得撤銷(xiāo)，但經(jīng)受讓人同意的除外?！眆可知，第一，債權(quán)轉(zhuǎn)讓的主體就是轉(zhuǎn)讓方和受讓方；第二，債權(quán)轉(zhuǎn)讓的生效要件是轉(zhuǎn)讓方和受讓

47、方經(jīng)過(guò)協(xié)議并且通知債務(wù)人。那么，誰(shuí)可以向債務(wù)人進(jìn)行通知？那么，誰(shuí)可以向債務(wù)人進(jìn)行通知？f轉(zhuǎn)讓人毫無(wú)疑問(wèn)有權(quán)通知，但問(wèn)題是在轉(zhuǎn)讓人未通知時(shí)受讓人能否通知，如何通知？筆者認(rèn)為，在這種情況下受讓人憑其與轉(zhuǎn)讓人的協(xié)議向債務(wù)人主張時(shí)與轉(zhuǎn)讓人通知應(yīng)是具有同等法律效力，且事實(shí)上，實(shí)踐中法院的做法也并不固定在只有轉(zhuǎn)讓人通知上。f最高人民法院關(guān)于審理金融資產(chǎn)管理公司收購(gòu)、管理、處置國(guó)有銀行不良貸款形成的資產(chǎn)的案件適用法律若干問(wèn)題的規(guī)定第6條第2款的做法更是說(shuō)明這一點(diǎn)，該款規(guī)定，“在案件審理中，債務(wù)人以債權(quán)銀行轉(zhuǎn)讓債權(quán)未履行通知義務(wù)為由進(jìn)行抗辯的，人民法院可以將原債權(quán)銀行傳喚到庭調(diào)查債權(quán)轉(zhuǎn)讓事實(shí)，并責(zé)令原債權(quán)銀行

48、告知債務(wù)人債權(quán)轉(zhuǎn)讓的事實(shí)”。2022-2-7通知后有哪些效力？通知后有哪些效力？f抗辯權(quán)物權(quán)法第82條規(guī)定，“債務(wù)人接到債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知后，債務(wù)人對(duì)讓與人的抗辯，可以向受讓人主張?！眆抵消權(quán)物權(quán)法第83條規(guī)定，“債務(wù)人接到債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知時(shí)，債務(wù)人對(duì)讓與人享有債權(quán)，并且債務(wù)人的債權(quán)先于轉(zhuǎn)讓的債權(quán)到期或者同時(shí)到期的，債務(wù)人可以向受讓人主張抵銷(xiāo)。”f表見(jiàn)讓與合同法第49條規(guī)定，“行為人沒(méi)有代理權(quán)、超越代理權(quán)或者代理權(quán)終止后以被代理人名義訂立合同，相對(duì)人有理由相信行為人有代理權(quán)的，該代理行為有效?！彪p重讓與下如何處理？雙重讓與下如何處理？f雙重讓與是指在轉(zhuǎn)讓人與多方受讓人簽訂協(xié)議轉(zhuǎn)讓債權(quán)的情形，根據(jù)法理，筆

49、者認(rèn)為這種情況應(yīng)注意區(qū)別對(duì)待：f第一種情形：轉(zhuǎn)讓人與第一方受讓人簽訂協(xié)議并通知債務(wù)人后又將該筆債務(wù)與第二方受讓人簽訂協(xié)議，其實(shí)此種情況下，在轉(zhuǎn)讓人與第一方操作手續(xù)結(jié)束后其已經(jīng)退出，因此第二次的轉(zhuǎn)讓是無(wú)權(quán)處分，除非第一方受讓人同意，否則第二次轉(zhuǎn)讓自始不存在?；蛘咴诓糠洲D(zhuǎn)讓的情況下，轉(zhuǎn)讓人就不同部分分別轉(zhuǎn)讓給不同受讓人，這種情況下，各方受讓人的權(quán)利彼此無(wú)關(guān)聯(lián)，是有效讓與。f第二種情況：轉(zhuǎn)讓人與第一方受讓人簽訂協(xié)議后又與第二方受讓人協(xié)議并將第二次情況通知給債務(wù)人，那么對(duì)于債務(wù)人而言此時(shí)他的債權(quán)人是第二方受讓人而非第一方。2022-2-7（5 5）債權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議的簽署及文件）債權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議的簽署及文件簽署

50、簽署f雖然債權(quán)轉(zhuǎn)讓的主體是轉(zhuǎn)讓人和受讓人，但協(xié)議的簽署可以有兩種方式：f第一種：由轉(zhuǎn)讓人、債務(wù)人、受讓人共同簽訂三方協(xié)議，并且無(wú)需再通知債務(wù)人。f第二種：由轉(zhuǎn)讓人和受讓人簽署，并通知債務(wù)人。f那么，若未有轉(zhuǎn)讓協(xié)議，只有口頭通知且債務(wù)人依通知已還款，其效力如何認(rèn)定？筆者認(rèn)為只要有證據(jù)證明，上述還款確定有效。債權(quán)轉(zhuǎn)讓所需文件債權(quán)轉(zhuǎn)讓所需文件f公司股東會(huì)決議f債權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議f擔(dān)保合同f債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書(shū)（致債務(wù)人），三方協(xié)議下不需要f債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書(shū)（致?lián)Ｈ耍? 6）擔(dān)保人擔(dān)保責(zé)任的確定）擔(dān)保人擔(dān)保責(zé)任的確定擔(dān)保法第22條規(guī)定，“保證期間，債權(quán)人依法將主債權(quán)轉(zhuǎn)讓給第三人的，保證人在原保證擔(dān)保的范圍內(nèi)繼續(xù)

51、承擔(dān)保證責(zé)任。保證合同另有約定的，按照約定?！?022-2-7f擔(dān)保法第24條規(guī)定，“債權(quán)人與債務(wù)人協(xié)議變更主合同的，應(yīng)當(dāng)取得保證人書(shū)面同意，未經(jīng)保證人書(shū)面同意的，保證人不再承擔(dān)保證責(zé)任。保證合同另有約定的，按照約定?！眆擔(dān)保法司法解釋第28條規(guī)定，“保證期間，債權(quán)人依法將主債權(quán)轉(zhuǎn)讓給第三人的，保證債權(quán)同時(shí)轉(zhuǎn)讓?zhuān)ＷC人在原保證擔(dān)保的范圍內(nèi)對(duì)受讓人承擔(dān)保證責(zé)任。但是保證人與債權(quán)人事先約定僅對(duì)特定的債權(quán)人承擔(dān)保證責(zé)任或者禁止債權(quán)轉(zhuǎn)讓的，保證人不再承擔(dān)保證責(zé)任。”f那么問(wèn)題是在債務(wù)轉(zhuǎn)讓后，受讓人是否需要抵押人進(jìn)行再次抵押登記，其受讓的債權(quán)那么問(wèn)題是在債務(wù)轉(zhuǎn)讓后，受讓人是否需要抵押人進(jìn)行再次抵押登記，

52、其受讓的債權(quán)對(duì)應(yīng)的抵押權(quán)才能對(duì)其有效？對(duì)應(yīng)的抵押權(quán)才能對(duì)其有效？f雖然擔(dān)保法第五十條規(guī)定“抵押權(quán)不得與債權(quán)分離而單獨(dú)轉(zhuǎn)讓或者作為其他債權(quán)的擔(dān)?！鼻页鞘蟹康禺a(chǎn)管理法第32條也規(guī)定，“房地產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、抵押時(shí)，房屋的所有權(quán)和該房屋占用范圍內(nèi)的土地使用權(quán)同時(shí)轉(zhuǎn)讓、抵押?！钡珜?duì)債權(quán)轉(zhuǎn)讓后原抵押合同是否須重新辦理變更登記的問(wèn)題則未作特別說(shuō)明。f而根據(jù)物權(quán)法第9條的規(guī)定，“不動(dòng)產(chǎn)物權(quán)的設(shè)立、變更、轉(zhuǎn)讓和消滅，經(jīng)依法登記，發(fā)生效力；未經(jīng)登記，不發(fā)生效力，但法律另有規(guī)定的除外。”f另外，城市房地產(chǎn)管理法第61條第3款的規(guī)定，“房地產(chǎn)轉(zhuǎn)讓或者變更時(shí)，應(yīng)當(dāng)向縣級(jí)以上地方人民政府房產(chǎn)管理部門(mén)申請(qǐng)房產(chǎn)變更登記，并憑變更后的

53、房屋所有權(quán)證書(shū)向同級(jí)人民政府土地管理部門(mén)申請(qǐng)土地使用權(quán)變更登記，經(jīng)同級(jí)人民政府土地管理部門(mén)核實(shí)，由同級(jí)人民政府更換或者更改土地使用權(quán)證書(shū)?！眆可知，抵押對(duì)于受讓人并非絕對(duì)有效，其必須進(jìn)行再次登記?？芍?，抵押對(duì)于受讓人并非絕對(duì)有效，其必須進(jìn)行再次登記。f當(dāng)然，可以參考最高人民法院關(guān)于審理金融資產(chǎn)管理公司收購(gòu)、管理、處置國(guó)有銀行不良貸款形成的資產(chǎn)的案件適用法律若干問(wèn)題的規(guī)定第9條的做法，“金融資產(chǎn)管理公司受讓有抵押擔(dān)保的債權(quán)后，可以依法取得對(duì)債權(quán)的抵押權(quán)，原抵押權(quán)登記繼續(xù)有效?！?022-2-7（7）債權(quán)轉(zhuǎn)讓糾紛案件的訴訟管轄討論債權(quán)轉(zhuǎn)讓糾紛案件的訴訟管轄，一般從三個(gè)方面進(jìn)行：f債權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議約定了

54、管轄法院f這種情況下，轉(zhuǎn)讓人和受讓人毫無(wú)疑問(wèn)受轉(zhuǎn)讓協(xié)議的約束，但問(wèn)題是債務(wù)人是否受該協(xié)議約束？f這也要看協(xié)議的簽訂方式，在三方協(xié)議下無(wú)疑債務(wù)人也受協(xié)議約定；但在雙方協(xié)議下，根據(jù)最高人民法院關(guān)于適用中華人民共和國(guó)合同法若干問(wèn)題的解釋( 一) 第27條的規(guī)定，“債權(quán)人轉(zhuǎn)讓合同權(quán)利后，債務(wù)人與受讓人之間因履行合同發(fā)生糾紛訴至人民法院，債務(wù)人對(duì)債權(quán)人的權(quán)利提出抗辯的，可以將債權(quán)人列為第三人?！笨芍?，不能按協(xié)議約定法院將債務(wù)人以被告名義起訴。f債權(quán)人和債務(wù)人原合同中約定了管轄法院f與上述一樣，債權(quán)人與債務(wù)人毫無(wú)疑問(wèn)受原合同約束，但問(wèn)題是若原合同和協(xié)議約定不同或協(xié)議未約定，那么如何約束受讓人？f合同法第8

55、2條的規(guī)定，即債務(wù)人對(duì)債權(quán)人的抗辯可以向受讓人主張。因債權(quán)人與債務(wù)人原合同中對(duì)管轄法院做了約定，故該約定對(duì)債權(quán)人與債務(wù)人有約束力。后雖經(jīng)債權(quán)轉(zhuǎn)讓?zhuān)珎鶆?wù)人可據(jù)原合同管轄約定對(duì)抗受讓人，法院亦應(yīng)受原約定的約束。f債權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議和原合同均未約定，根據(jù)合同法確定管轄法院，并要考慮訴訟成本。2022-2-73 3、債務(wù)承擔(dān)實(shí)例說(shuō)明（1 1）債務(wù)承擔(dān)的界定）債務(wù)承擔(dān)的界定f債務(wù)承擔(dān)，是指在不改變合同的前提下，債權(quán)人、債務(wù)人通過(guò)與第三人訂立轉(zhuǎn)讓債務(wù)的協(xié)議，將債務(wù)全部或者部分轉(zhuǎn)移給第三人承擔(dān)的情況。f債務(wù)承擔(dān)，按照承擔(dān)后債務(wù)人是否免責(zé)為標(biāo)準(zhǔn)，可分為免責(zé)的債務(wù)承擔(dān)和并存的債務(wù)承擔(dān)。f前者是指第三人代原債務(wù)人的地

56、位而承擔(dān)全部合同債務(wù)，使債務(wù)人脫離合同關(guān)系的債務(wù)承擔(dān)方式。f后者是指?jìng)鶆?wù)人并不脫離合同關(guān)系，而由第三人加入到合同關(guān)系當(dāng)中，與債務(wù)人共同承擔(dān)合同義務(wù)的債務(wù)承擔(dān)方式。（2 2）擔(dān)保人擔(dān)保責(zé)任的確定）擔(dān)保人擔(dān)保責(zé)任的確定f擔(dān)保法第23條，“規(guī)定保證期間，債權(quán)人許可債務(wù)人轉(zhuǎn)讓債務(wù)的，應(yīng)當(dāng)取得保證人書(shū)面同意，保證人對(duì)未經(jīng)其同意轉(zhuǎn)讓的債務(wù)，不再承擔(dān)保證責(zé)任?！眆擔(dān)保法司法解釋第29條規(guī)定，“保證期間，債權(quán)人許可債務(wù)人轉(zhuǎn)讓部分債務(wù)未經(jīng)保證人書(shū)面同意的，保證人對(duì)未經(jīng)其同意轉(zhuǎn)讓部分的債務(wù)，不再承擔(dān)保證責(zé)任。但是，保證人仍應(yīng)當(dāng)對(duì)未轉(zhuǎn)讓部分的債務(wù)承擔(dān)保證責(zé)任?！?022-2-7f擔(dān)保法司法解釋第72條規(guī)定，“主債權(quán)

57、被分割或者部分轉(zhuǎn)讓?zhuān)鱾鶛?quán)人可以就其享有的債權(quán)份額行使抵押權(quán)。主債務(wù)被分割或者部分轉(zhuǎn)讓的，抵押人仍以其抵押物擔(dān)保數(shù)個(gè)債務(wù)人履行債務(wù)。但是，第三人提供抵押的，債權(quán)人許可債務(wù)人轉(zhuǎn)讓債務(wù)未經(jīng)抵押人書(shū)面同意的，抵押人對(duì)未經(jīng)其同意轉(zhuǎn)讓的債務(wù)，不再承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任?！眆物權(quán)法第175條規(guī)定，“第三人提供擔(dān)保，未經(jīng)其書(shū)面同意，債權(quán)人允許債務(wù)人轉(zhuǎn)移全部或者部分債務(wù)的，擔(dān)保人不再承擔(dān)相應(yīng)的擔(dān)保責(zé)任。”（3 3）操作方式）操作方式f根據(jù)法律規(guī)定可知，進(jìn)行債務(wù)承擔(dān)的方式可以有三種：債權(quán)人、債務(wù)人與承擔(dān)人簽訂三方協(xié)議；債權(quán)人、債務(wù)人與承擔(dān)人簽訂三方協(xié)議；f此情況下除了三方協(xié)議外還需與擔(dān)保人的文件，而擔(dān)保人簽訂的方式可能有

58、：f在三方協(xié)議上簽署同意繼續(xù)擔(dān)保f擔(dān)保人在通知書(shū)上簽訂同意繼續(xù)擔(dān)保而非僅僅簽名f那么問(wèn)題是通知書(shū)由誰(shuí)向擔(dān)保人出具？f筆者認(rèn)為，債權(quán)人有權(quán)向擔(dān)保人出具，因?yàn)樵趥鶆?wù)承擔(dān)中變化的只是履行債務(wù)的人而非債權(quán)人，故債權(quán)人仍可以給予該筆債務(wù)向擔(dān)保人要求繼續(xù)履行擔(dān)保責(zé)任；其次，債務(wù)人絕對(duì)有權(quán)向擔(dān)保人出具通知書(shū)，無(wú)論是并存的債務(wù)承擔(dān)亦或是免責(zé)的債務(wù)承擔(dān)；最后，債務(wù)承擔(dān)人也有權(quán)向擔(dān)保人出具通知書(shū)，要求其為自己擔(dān)保。f在三方協(xié)議外，擔(dān)保人另出具擔(dān)保書(shū)或擔(dān)保合同，同意繼續(xù)擔(dān)保2022-2-7承擔(dān)人與債權(quán)人簽訂協(xié)議，且無(wú)需經(jīng)債務(wù)人同意或通知債務(wù)人；承擔(dān)人與債權(quán)人簽訂協(xié)議，且無(wú)需經(jīng)債務(wù)人同意或通知債務(wù)人；f此情況下，擔(dān)保人出具的文件與上述一致，而主債權(quán)債務(wù)需要的文件只有債務(wù)承擔(dān)協(xié)議。承擔(dān)人與債務(wù)人簽訂協(xié)議，且需經(jīng)過(guò)債權(quán)人同意；承擔(dān)人與債務(wù)人簽訂協(xié)議，且需經(jīng)過(guò)債權(quán)人同意；f此情況下，擔(dān)保人出具的文件與上述一致，而主債權(quán)債務(wù)需要的文件除了債務(wù)承擔(dān)協(xié)議外，還需債權(quán)人的相關(guān)文件。債權(quán)人同意的方式可以采用以下方式：f由債務(wù)承擔(dān)人與債權(quán)人簽訂協(xié)議；f由債務(wù)人與債權(quán)人簽訂協(xié)議；f債權(quán)人在債務(wù)承擔(dān)協(xié)議上簽字確認(rèn)同意；f債權(quán)人另出具同意書(shū)。2022-2-7三、破產(chǎn)清償（一）破產(chǎn)清償?shù)倪m用（一）破產(chǎn)清償?shù)倪m用1、什么情況下可以破產(chǎn)？、什么情況下可以破產(chǎn)？（1）債務(wù)人不能清償?shù)狡趥鶆?wù)，并且資產(chǎn)不足以清償全部債務(wù)；