EXCEL記賬憑證生成財(cái)務(wù)報(bào)表的模板

1、目 錄序號(hào)工作表名稱序號(hào)工作表名稱1目錄14數(shù)量金額式明細(xì)賬2銀行存款余額調(diào)節(jié)表15借方多欄式明細(xì)賬3會(huì)計(jì)科目表16借方多欄式明細(xì)分類賬4憑證錄入17貸方多欄式明細(xì)賬5總分類賬18借貸方多欄式明細(xì)賬6現(xiàn)金日記賬19橫線登記式明細(xì)分類賬7銀行存款日記賬(基本賬戶)20材料采購(gòu)憑證8銀行存款日記賬(建行3023)21科目匯總表9銀行存款日記賬(農(nóng)行0539)22借方總賬10銀行存款日記賬(工行3818)23貸方總賬11銀行存款日記賬(商行0236)2412借方三欄式明細(xì)賬2513貸方三欄式明細(xì)賬銀行存款余額調(diào)節(jié)表2007年1月31日項(xiàng)目金額項(xiàng)目金額企業(yè)銀行存款賬面余額166184.39銀行對(duì)賬單存

2、款余額189365.53加：企業(yè)未入賬的加：銀行未入賬的收入款項(xiàng)收入款項(xiàng)（1）存入轉(zhuǎn)賬支票（1）銀行代收貨款減：銀行未入賬的支出款項(xiàng)（2）存款利息（1）開出的轉(zhuǎn)賬支票23181.14減：企業(yè)未入賬的（2）開出的現(xiàn)金支票支出款項(xiàng)（1）代扣電費(fèi)調(diào)整后的存款余額166184.39調(diào)整后的余額166184.39返回0返回借貸方差額經(jīng)試算借貸余額已平衡科目代碼 總賬科目明細(xì)科目科目級(jí)次余額方向期初余額(借)1001 庫(kù)存現(xiàn)金1借140,319.251002 銀行存款1借113,159.31100201 銀行存款農(nóng)行59502借25,639.40100202 銀行存款建行30232借32,856.0010

3、0203 銀行存款農(nóng)行05392借39,866.00100204 銀行存款工行38182借0.98100205 銀行存款商行02362借14,796.931101 交易性金融資產(chǎn)1借-110101 交易性金融資產(chǎn) 成本2借-110102 交易性金融資產(chǎn) 公允價(jià)值變動(dòng)2借-1121 應(yīng)收票據(jù)1借-1122 應(yīng)收賬款1借543,486.00112201 應(yīng)收賬款鳳凰廳2借533,106.00112202 應(yīng)收賬款江北廳2借1,263.00112203 應(yīng)收賬款西郊廳2借6,446.00112204 應(yīng)收賬款柏溪廳2借2,671.001123 預(yù)付款項(xiàng)1借6,011.00112301 預(yù)付款項(xiàng)租賃費(fèi)

4、2借6,011.00112302 預(yù)付款項(xiàng)水電費(fèi)2借-112303 預(yù)付款項(xiàng)廣告費(fèi)2借-1131 應(yīng)收股利1借-1132 應(yīng)收利息1借-1231 其他應(yīng)收款1借32,075.00123101 其他應(yīng)收款上海奧克斯2借5,000.00123102 其他應(yīng)收款成都圣多美2借23,300.00123103 其他應(yīng)收款合眾傳媒2借3,775.001241 壞賬準(zhǔn)備1借-1321 代理業(yè)務(wù)資產(chǎn)1借-132101 代理業(yè)務(wù)資產(chǎn)移動(dòng)心機(jī)2借-1406 庫(kù)存商品1借6,332,772.89140601 庫(kù)存商品手機(jī)2借6,228,620.43140602 庫(kù)存商品配件2借104,152.46140603 庫(kù)存

5、商品充值卡2借-140604 庫(kù)存商品號(hào)源卡2借-1412 周轉(zhuǎn)材料1借-141201 周轉(zhuǎn)材料包裝物2借-141202 周轉(zhuǎn)材料低值易耗品2借-1521 持有至到期投資1借-152101 持有至到期投資 成本2借-152102 持有至到期投資 利息調(diào)整2借-152103 持有至到期投資 應(yīng)計(jì)利息2借-1523 可供出售金融資產(chǎn)1借-1524 長(zhǎng)期股權(quán)投資1借-152401 長(zhǎng)期股權(quán)投資成本2借-152402 長(zhǎng)期股權(quán)投資損益調(diào)整2借-152403 長(zhǎng)期股權(quán)投資其他權(quán)益變動(dòng)2借-1526 投資性房地產(chǎn)1借-1531 長(zhǎng)期應(yīng)收款1借-1601 固定資產(chǎn)1借1,314,300.00160101 固

6、定資產(chǎn)電腦2借1,314,300.001602 累計(jì)折舊1借-1,100,958.331603 固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備1借-1604 在建工程1借-1605 工程物資1借-1606 固定資產(chǎn)清理1借-1701 無(wú)形資產(chǎn)1借-1711 商譽(yù)1借-1801 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用1借17,456.00180101 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用裝修費(fèi)2借17,456.00180102 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用廣告費(fèi)2借-1811 遞延所得稅資產(chǎn)1借-1901 待處理財(cái)產(chǎn)損溢1借-2001 短期借款1貸200101 短期借款農(nóng)行2貸200102 短期借款商行2貸200103 短期借款銀信2貸200104 短期借款信用卡2貸2101 交易性金融負(fù)

7、債1貸2201 應(yīng)付票據(jù)1貸2202 應(yīng)付賬款1貸220201 應(yīng)付賬款深圳天音2貸2205 預(yù)收賬款1貸2211 應(yīng)付職工薪酬1貸221101 應(yīng)付職工薪酬工資2貸221102 應(yīng)付職工薪酬職工福利2貸221103 應(yīng)付職工薪酬社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)2貸221104 應(yīng)付職工薪酬住房公積金2貸221105 應(yīng)付職工薪酬工會(huì)經(jīng)費(fèi)2貸221106 應(yīng)付職工薪酬職工教育經(jīng)費(fèi)2貸221107 應(yīng)付職工薪酬非貨幣性福利2貸221108 應(yīng)付職工薪酬辭退福利2貸2221 應(yīng)交稅費(fèi)1貸222101 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅2貸22210101 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額) 3貸22210102 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅(已交稅

8、金) 3貸22210103 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)3貸22210104 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅(減免稅款) 3貸22210105 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額) 3貸22210106 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅(出口退稅) 3貸22210107 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出)3貸22210108 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅(出口抵減內(nèi)銷產(chǎn)品應(yīng)納稅額)3貸22210109 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出多交增值稅)3貸222102 應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅2貸222103 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交營(yíng)業(yè)稅2貸222104 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交城建稅2貸222105 應(yīng)交稅費(fèi)教育費(fèi)附加(地方)2貸222106 應(yīng)交稅費(fèi)教育費(fèi)附加(一

9、般)2貸222107 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交所得稅2貸222108 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交個(gè)人所得稅2貸2231 應(yīng)付利息1貸2232 應(yīng)付股利1貸2241 其他應(yīng)付款1貸224101 其他應(yīng)付款保證基金2貸2314 代理業(yè)務(wù)負(fù)債1貸231401 代理業(yè)務(wù)負(fù)債移動(dòng)公司2貸2411 預(yù)計(jì)負(fù)債1貸2501 遞延收益1貸2601 長(zhǎng)期借款1貸2602 長(zhǎng)期債券1貸2801 長(zhǎng)期應(yīng)付款1貸2811 專項(xiàng)應(yīng)付款1貸2901 遞延所得稅負(fù)債1貸4001 實(shí)收資本(或股本)1貸400101 實(shí)收資本(或股本)吳堅(jiān)雄2貸400102 實(shí)收資本(或股本)張湖沅2貸4002 資本公積1貸400201 資本公積資本溢價(jià)2貸400202

10、 資本公積其他資本公積2貸4101 盈余公積1貸410101 盈余公積法定盈余公積2貸410102 盈余公積任意盈余公積2貸410103 盈余公積盈余公積補(bǔ)虧2貸4103 本年利潤(rùn)1貸4104 利潤(rùn)分配1貸410401 利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)2貸410402 利潤(rùn)分配提取法定盈余公積2貸410403 利潤(rùn)分配提取任意盈余公積2貸410404 利潤(rùn)分配盈余公積補(bǔ)虧2貸4201 庫(kù)存股1貸6001 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入1貸600101 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入普票2貸600102 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入增票2貸600103 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入未開票2貸6051 其他業(yè)務(wù)收入1貸605101 其他業(yè)務(wù)收入代辦手續(xù)費(fèi)2貸605102 其他業(yè)

11、務(wù)收入進(jìn)店管理費(fèi)2貸605103 其他業(yè)務(wù)收入市場(chǎng)推廣費(fèi)2貸605104 其他業(yè)務(wù)收入廣告宣傳費(fèi)2貸605105 其他業(yè)務(wù)收入出租固定資產(chǎn)2貸605106 其他業(yè)務(wù)收入出租無(wú)形資產(chǎn)2貸605107 其他業(yè)務(wù)收入出租包裝物和商品2貸605108 其他業(yè)務(wù)收入銷售材料 2貸6101 公允價(jià)值變動(dòng)收益1貸6111 投資收益1貸6301 營(yíng)業(yè)外收入1貸630101 營(yíng)業(yè)外收入處置非流動(dòng)資產(chǎn)利得 2貸630102 營(yíng)業(yè)外收入非貨幣性資產(chǎn)交換利得 2貸630103 營(yíng)業(yè)外收入債務(wù)重組利得2貸630104 營(yíng)業(yè)外收入罰沒(méi)利得2貸630105 營(yíng)業(yè)外收入政府補(bǔ)助利得2貸6401 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本1借6402 其他

12、業(yè)務(wù)支出1借640201 其他業(yè)務(wù)支出銷售材料的成本 2借640202 其他業(yè)務(wù)支出出租固定資產(chǎn)的累計(jì)折舊2借640203 其他業(yè)務(wù)支出出租無(wú)形資產(chǎn)的累計(jì)攤銷2借640204 其他業(yè)務(wù)支出出租包裝物的成本2借6405 營(yíng)業(yè)稅金及附加1借6601 銷售費(fèi)用1借660101 銷售費(fèi)用工資2借660102 銷售費(fèi)用租賃費(fèi)2借660103 銷售費(fèi)用水電費(fèi)2借660104 銷售費(fèi)用電話費(fèi)2借660105 銷售費(fèi)用辦公費(fèi)2借660106 銷售費(fèi)用差旅費(fèi)2借660107 銷售費(fèi)用業(yè)務(wù)招待費(fèi)2借660108 銷售費(fèi)用運(yùn)輸費(fèi)2借660109 銷售費(fèi)用折舊費(fèi)2借660110 銷售費(fèi)用廣告費(fèi)2借660111 銷售費(fèi)

13、用修理費(fèi)2借660112 銷售費(fèi)用其他費(fèi)用2借6602 管理費(fèi)用1借660201 管理費(fèi)用工資2借660202 管理費(fèi)用租賃費(fèi)2借660203 管理費(fèi)用水電費(fèi)2借660204 管理費(fèi)用電話費(fèi)2借660205 管理費(fèi)用辦公費(fèi)2借660206 管理費(fèi)用差旅費(fèi)2借660207 管理費(fèi)用業(yè)務(wù)招待費(fèi)2借660208 管理費(fèi)用汽車費(fèi)2借660209 管理費(fèi)用折舊費(fèi)2借660210 管理費(fèi)用廣告費(fèi)2借660211 管理費(fèi)用修理費(fèi)2借660212 管理費(fèi)用社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)2借660213 管理費(fèi)用印花稅2借660214 管理費(fèi)用車船使用稅2借660215 管理費(fèi)用其他費(fèi)用2借6603 財(cái)務(wù)費(fèi)用1借660301 財(cái)務(wù)

14、費(fèi)用利息支出2借660302 財(cái)務(wù)費(fèi)用手續(xù)費(fèi)2借6701 資產(chǎn)減值損失1借6711 營(yíng)業(yè)外支出1借671101 營(yíng)業(yè)外支出處置非流動(dòng)資產(chǎn)損失 2借671102 營(yíng)業(yè)外支出非貨幣性資產(chǎn)交換損失 2借671103 營(yíng)業(yè)外支出債務(wù)重組損失2借671104 營(yíng)業(yè)外支出罰款支出2借671105 營(yíng)業(yè)外支出捐贈(zèng)支出2借671106 營(yíng)業(yè)外支出非常損失2借6801 所得稅費(fèi)用1借680101 所得稅費(fèi)用當(dāng)期所得稅費(fèi)用2借680102 所得稅費(fèi)用遞延所得稅費(fèi)用2借6901 以前年度損益調(diào)整1借7,398,621.12-期初余額(貸)賬戶查詢庫(kù)存現(xiàn)金銀行存款銀行存款_農(nóng)行5950銀行存款_建行3023銀行存款_

15、農(nóng)行0539銀行存款_工行3818銀行存款_商行0236交易性金融資產(chǎn)交易性金融資產(chǎn)_成本交易性金融資產(chǎn)_公允價(jià)值變動(dòng)應(yīng)收票據(jù)應(yīng)收賬款應(yīng)收賬款_鳳凰廳應(yīng)收賬款_江北廳應(yīng)收賬款_西郊廳應(yīng)收賬款_柏溪廳預(yù)付款項(xiàng)預(yù)付款項(xiàng)_租賃費(fèi)預(yù)付款項(xiàng)_水電費(fèi)預(yù)付款項(xiàng)_廣告費(fèi)應(yīng)收股利應(yīng)收利息其他應(yīng)收款其他應(yīng)收款_上海奧克斯其他應(yīng)收款_成都圣多美其他應(yīng)收款_合眾傳媒壞賬準(zhǔn)備代理業(yè)務(wù)資產(chǎn)代理業(yè)務(wù)資產(chǎn)_移動(dòng)心機(jī)庫(kù)存商品庫(kù)存商品_手機(jī)庫(kù)存商品_配件庫(kù)存商品_充值卡庫(kù)存商品_號(hào)源卡周轉(zhuǎn)材料周轉(zhuǎn)材料_包裝物周轉(zhuǎn)材料_低值易耗品持有至到期投資持有至到期投資_成本持有至到期投資_利息調(diào)整持有至到期投資_應(yīng)計(jì)利息可供出售金融資產(chǎn)長(zhǎng)期

16、股權(quán)投資經(jīng)試算借貸余額已平衡長(zhǎng)期股權(quán)投資_成本長(zhǎng)期股權(quán)投資_損益調(diào)整長(zhǎng)期股權(quán)投資_其他權(quán)益變動(dòng)投資性房地產(chǎn)長(zhǎng)期應(yīng)收款固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)_電腦累計(jì)折舊固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備在建工程工程物資固定資產(chǎn)清理無(wú)形資產(chǎn)商譽(yù)長(zhǎng)期待攤費(fèi)用長(zhǎng)期待攤費(fèi)用_裝修費(fèi)長(zhǎng)期待攤費(fèi)用_廣告費(fèi)遞延所得稅資產(chǎn)待處理財(cái)產(chǎn)損溢3,200,000.00 短期借款2,000,000.00 短期借款_農(nóng)行800,000.00 短期借款_商行400,000.00 短期借款_銀信-短期借款_信用卡-交易性金融負(fù)債-應(yīng)付票據(jù)1,356,870.00 應(yīng)付賬款1,356,870.00 應(yīng)付賬款_深圳天音-預(yù)收賬款114,953.97 應(yīng)付職工薪酬64,

17、282.67 應(yīng)付職工薪酬_工資50,671.30 應(yīng)付職工薪酬_職工福利-應(yīng)付職工薪酬_社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)-應(yīng)付職工薪酬_住房公積金-應(yīng)付職工薪酬_工會(huì)經(jīng)費(fèi)-應(yīng)付職工薪酬_職工教育經(jīng)費(fèi)-應(yīng)付職工薪酬_非貨幣性福利-應(yīng)付職工薪酬_辭退福利36,193.30 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅-應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)-應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅(已交稅金)-應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)-應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅(減免稅款)-應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額)-應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅(出口退稅)-應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出)-應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅(出口抵減內(nèi)銷產(chǎn)品應(yīng)納稅額)-應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅

18、(轉(zhuǎn)出多交增值稅)31,589.62 應(yīng)交稅費(fèi)_未交增值稅1,016.95 應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交營(yíng)業(yè)稅2,282.46 應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交城建稅326.07 應(yīng)交稅費(fèi)_教育費(fèi)附加(地方)978.20 應(yīng)交稅費(fèi)_教育費(fèi)附加(一般)-應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交所得稅-應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交個(gè)人所得稅-應(yīng)付利息-應(yīng)付股利983,321.74 其他應(yīng)付款983,321.74 其他應(yīng)付款_保證基金-代理業(yè)務(wù)負(fù)債-代理業(yè)務(wù)負(fù)債_移動(dòng)公司-預(yù)計(jì)負(fù)債-遞延收益-長(zhǎng)期借款-長(zhǎng)期債券-長(zhǎng)期應(yīng)付款-專項(xiàng)應(yīng)付款-遞延所得稅負(fù)債2,000,000.00 實(shí)收資本(或股本)1,960,000.00 實(shí)收資本(或股本)_吳堅(jiān)雄40,000.00 實(shí)收資

19、本(或股本)_張湖沅-資本公積-資本公積_資本溢價(jià)-資本公積_其他資本公積-盈余公積-盈余公積_法定盈余公積-盈余公積_任意盈余公積-盈余公積_盈余公積補(bǔ)虧-本年利潤(rùn)-292,717.89 利潤(rùn)分配-292,717.89 利潤(rùn)分配_未分配利潤(rùn)-利潤(rùn)分配_提取法定盈余公積-利潤(rùn)分配_提取任意盈余公積-利潤(rùn)分配_盈余公積補(bǔ)虧-庫(kù)存股-主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-主營(yíng)業(yè)務(wù)收入_普票-主營(yíng)業(yè)務(wù)收入_增票-主營(yíng)業(yè)務(wù)收入_未開票-其他業(yè)務(wù)收入-其他業(yè)務(wù)收入_代辦手續(xù)費(fèi)-其他業(yè)務(wù)收入_進(jìn)店管理費(fèi)-其他業(yè)務(wù)收入_市場(chǎng)推廣費(fèi)-其他業(yè)務(wù)收入_廣告宣傳費(fèi)-其他業(yè)務(wù)收入_出租固定資產(chǎn)-其他業(yè)務(wù)收入_出租無(wú)形資產(chǎn)-其他業(yè)務(wù)收入_出租

20、包裝物和商品-其他業(yè)務(wù)收入_銷售材料 -公允價(jià)值變動(dòng)收益-投資收益-營(yíng)業(yè)外收入-營(yíng)業(yè)外收入_處置非流動(dòng)資產(chǎn)利得-營(yíng)業(yè)外收入_非貨幣性資產(chǎn)交換利得-營(yíng)業(yè)外收入_債務(wù)重組利得-營(yíng)業(yè)外收入_罰沒(méi)利得-營(yíng)業(yè)外收入_政府補(bǔ)助利得-主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-其他業(yè)務(wù)支出-其他業(yè)務(wù)支出_銷售材料的成本 -其他業(yè)務(wù)支出_出租固定資產(chǎn)的累計(jì)折舊-其他業(yè)務(wù)支出_出租無(wú)形資產(chǎn)的累計(jì)攤銷-其他業(yè)務(wù)支出_出租包裝物的成本-營(yíng)業(yè)稅金及附加-銷售費(fèi)用-銷售費(fèi)用_工資-銷售費(fèi)用_租賃費(fèi)-銷售費(fèi)用_水電費(fèi)-銷售費(fèi)用_電話費(fèi)-銷售費(fèi)用_辦公費(fèi)-銷售費(fèi)用_差旅費(fèi)-銷售費(fèi)用_業(yè)務(wù)招待費(fèi)-銷售費(fèi)用_運(yùn)輸費(fèi)-銷售費(fèi)用_折舊費(fèi)-銷售費(fèi)用_廣告費(fèi)-銷售

21、費(fèi)用_修理費(fèi)-銷售費(fèi)用_其他費(fèi)用-管理費(fèi)用-管理費(fèi)用_工資-管理費(fèi)用_租賃費(fèi)-管理費(fèi)用_水電費(fèi)-管理費(fèi)用_電話費(fèi)-管理費(fèi)用_辦公費(fèi)-管理費(fèi)用_差旅費(fèi)-管理費(fèi)用_業(yè)務(wù)招待費(fèi)-管理費(fèi)用_汽車費(fèi)-管理費(fèi)用_折舊費(fèi)-管理費(fèi)用_廣告費(fèi)-管理費(fèi)用_修理費(fèi)-管理費(fèi)用_社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)-管理費(fèi)用_印花稅-管理費(fèi)用_車船使用稅-管理費(fèi)用_其他費(fèi)用-財(cái)務(wù)費(fèi)用-財(cái)務(wù)費(fèi)用_利息支出-財(cái)務(wù)費(fèi)用_手續(xù)費(fèi)-資產(chǎn)減值損失-營(yíng)業(yè)外支出-營(yíng)業(yè)外支出_處置非流動(dòng)資產(chǎn)損失-營(yíng)業(yè)外支出_非貨幣性資產(chǎn)交換損失-營(yíng)業(yè)外支出_債務(wù)重組損失-營(yíng)業(yè)外支出_罰款支出-營(yíng)業(yè)外支出_捐贈(zèng)支出-營(yíng)業(yè)外支出_非常損失-所得稅費(fèi)用-所得稅費(fèi)用_當(dāng)期所得稅費(fèi)用-所

22、得稅費(fèi)用_遞延所得稅費(fèi)用-以前年度損益調(diào)整7,398,621.12深圳大潤(rùn)發(fā)有限公司2008年會(huì)計(jì)憑證2008年憑證序號(hào) 附件張數(shù) 憑證種類、號(hào)數(shù)摘要科目編號(hào)賬戶名稱借方金額貸方金額月日21110現(xiàn)收1現(xiàn)收1銷售回款1001庫(kù)存現(xiàn)金3,000.0021110現(xiàn)收2現(xiàn)收2銷售回款112202應(yīng)收賬款_江北廳2,000.0021110現(xiàn)收3現(xiàn)收3銷售回款112203應(yīng)收賬款_西郊廳1,000.002122現(xiàn)收4現(xiàn)收4收營(yíng)業(yè)款1001庫(kù)存現(xiàn)金500.002122現(xiàn)收5現(xiàn)收5收營(yíng)業(yè)款112201應(yīng)收賬款_鳳凰廳500.00213,1/24轉(zhuǎn)1轉(zhuǎn)1筠連廳銷售112201應(yīng)收賬款_鳳凰廳1,000.002

23、13,1/24轉(zhuǎn)2轉(zhuǎn)2筠連廳銷售112202應(yīng)收賬款_江北廳1,000.00213,1/24轉(zhuǎn)3轉(zhuǎn)3柏溪廳銷售112201應(yīng)收賬款_鳳凰廳1,000.00213,1/24轉(zhuǎn)4轉(zhuǎn)4柏溪廳銷售112203應(yīng)收賬款_西郊廳1,000.00213,1/24轉(zhuǎn)5轉(zhuǎn)5高縣廳銷售112201應(yīng)收賬款_鳳凰廳1,000.00213,1/24轉(zhuǎn)6轉(zhuǎn)6高縣廳銷售112201應(yīng)收賬款_鳳凰廳1,000.00213,2/24轉(zhuǎn)7轉(zhuǎn)7屏山廳銷售112204應(yīng)收賬款_柏溪廳1,000.00213,2/24轉(zhuǎn)8轉(zhuǎn)8屏山廳銷售112201應(yīng)收賬款_鳳凰廳1,000.00213,2/24轉(zhuǎn)9轉(zhuǎn)9屏山廳銷售600103主營(yíng)業(yè)務(wù)收

24、入_未開票8,000.002144轉(zhuǎn)10轉(zhuǎn)10提取現(xiàn)金1001庫(kù)存現(xiàn)金4,000.002144轉(zhuǎn)11轉(zhuǎn)11提取現(xiàn)金100201銀行存款_農(nóng)行59501,000.002144轉(zhuǎn)12轉(zhuǎn)12提取現(xiàn)金100201銀行存款_農(nóng)行59501,000.002144轉(zhuǎn)13轉(zhuǎn)13提取現(xiàn)金100201銀行存款_農(nóng)行59501,000.002144轉(zhuǎn)14轉(zhuǎn)14提取現(xiàn)金100201銀行存款_農(nóng)行59501,000.002253轉(zhuǎn)15轉(zhuǎn)15西郊廳銷售112203應(yīng)收賬款_西郊廳500.002253轉(zhuǎn)16轉(zhuǎn)16西郊廳銷售600101主營(yíng)業(yè)務(wù)收入_普票500.002253轉(zhuǎn)17轉(zhuǎn)17鳳凰廳銷售112201應(yīng)收賬款_鳳凰廳5

25、00.002253轉(zhuǎn)18轉(zhuǎn)18鳳凰廳銷售600101主營(yíng)業(yè)務(wù)收入_普票500.002253現(xiàn)收6現(xiàn)收6江北廳銷售100203銀行存款_農(nóng)行05394,000.002253現(xiàn)收7現(xiàn)收7江北廳銷售600101主營(yíng)業(yè)務(wù)收入_普票4,000.002262轉(zhuǎn)19轉(zhuǎn)19國(guó)美店銷售112203應(yīng)收賬款_西郊廳2,000.002262轉(zhuǎn)20轉(zhuǎn)20國(guó)美店銷售112203應(yīng)收賬款_西郊廳1,000.002262轉(zhuǎn)21轉(zhuǎn)21國(guó)美店銷售600101主營(yíng)業(yè)務(wù)收入_普票3,000.0022710現(xiàn)收8現(xiàn)收8經(jīng)緯店銷售1001庫(kù)存現(xiàn)金2,000.0022710銀收1銀收1經(jīng)緯店銷售100202銀行存款_建行30235,00

26、0.0022710銀收2銀收2經(jīng)緯店銷售600101主營(yíng)業(yè)務(wù)收入_普票7,000.002288現(xiàn)收9現(xiàn)收9動(dòng)感廳銷售1001庫(kù)存現(xiàn)金1,000.002288銀收3銀收3動(dòng)感廳銷售100202銀行存款_建行30231,000.002288銀收4銀收4動(dòng)感廳銷售600101主營(yíng)業(yè)務(wù)收入_普票2,000.0022920現(xiàn)收10現(xiàn)收10電訊商城銷售1001庫(kù)存現(xiàn)金500.0022920銀收5銀收5電訊商城銷售100204銀行存款_工行3818500.0022920銀收6銀收6電訊商城銷售600101主營(yíng)業(yè)務(wù)收入_普票1,000.0022105現(xiàn)收11現(xiàn)收11深南店銷售1001庫(kù)存現(xiàn)金500.00221

27、05銀收7銀收7深南店銷售100205銀行存款_商行02361,000.0022105銀收8銀收8深南店銷售600101主營(yíng)業(yè)務(wù)收入_普票1,500.00231112現(xiàn)收12現(xiàn)收12諾專店銷售1001庫(kù)存現(xiàn)金100.00231112銀收9銀收9諾專店銷售100202銀行存款_建行3023200.00231112銀收10銀收10諾專店銷售600101主營(yíng)業(yè)務(wù)收入_普票300.00231228現(xiàn)收13現(xiàn)收13通訊匯所銷售1001庫(kù)存現(xiàn)金100.00231228銀收11銀收11通訊匯所銷售100202銀行存款_建行3023100.00231228銀收12銀收12通訊匯所銷售600101主營(yíng)業(yè)務(wù)收入_

28、普票200.00231319現(xiàn)收14現(xiàn)收14名城廳銷售1001庫(kù)存現(xiàn)金1,000.00231319銀收13銀收13名城廳銷售100201銀行存款_農(nóng)行59503,000.00231319銀收14銀收14名城廳銷售600101主營(yíng)業(yè)務(wù)收入_普票4,000.0023143現(xiàn)收15現(xiàn)收15東街廳銷售1001庫(kù)存現(xiàn)金1,000.0023143銀收15銀收15東街廳銷售100202銀行存款_建行30232,000.0023143銀收16銀收16東街廳銷售600101主營(yíng)業(yè)務(wù)收入_普票3,000.00251518現(xiàn)收16現(xiàn)收16結(jié)轉(zhuǎn)2月利潤(rùn)600101主營(yíng)業(yè)務(wù)收入_普票27,000.00251518轉(zhuǎn)22

29、轉(zhuǎn)22結(jié)轉(zhuǎn)2月利潤(rùn)600103主營(yíng)業(yè)務(wù)收入_未開票8,000.00251518轉(zhuǎn)23轉(zhuǎn)23結(jié)轉(zhuǎn)2月利潤(rùn)4103本年利潤(rùn)35,000.00251518現(xiàn)付1現(xiàn)付1智能充繳費(fèi)224101其他應(yīng)付款_保證基金1,000.00251518現(xiàn)付2現(xiàn)付2智能充繳費(fèi)1001庫(kù)存現(xiàn)金1,000.00251612現(xiàn)收17現(xiàn)收17移動(dòng)普通收費(fèi)1001庫(kù)存現(xiàn)金2,000.00251612現(xiàn)收18現(xiàn)收18移動(dòng)普通收費(fèi)224101其他應(yīng)付款_保證基金2,000.00251612現(xiàn)付3現(xiàn)付3移動(dòng)普通繳費(fèi)224101其他應(yīng)付款_保證基金500.00251612現(xiàn)付4現(xiàn)付4移動(dòng)普通繳費(fèi)1001庫(kù)存現(xiàn)金500.00210172

30、轉(zhuǎn)24轉(zhuǎn)24購(gòu)N2630K手機(jī)30臺(tái)140601庫(kù)存商品_手機(jī)2,000.00210172轉(zhuǎn)25轉(zhuǎn)25購(gòu)N2630K手機(jī)30臺(tái)22210101應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)340.00210172轉(zhuǎn)26轉(zhuǎn)26購(gòu)N2630K手機(jī)30臺(tái)220201應(yīng)付賬款_深圳天音2,340.00返回經(jīng)試算借貸余額已平衡83,340.0083,340.00借貸方差額-記 賬 憑 證2008年2月1日憑證編號(hào):摘 要科目代碼會(huì) 計(jì) 科 目總賬科目明細(xì)科目借方金額銷售回款1001 庫(kù)存現(xiàn)金3,000.00銷售回款112202 應(yīng)收賬款江北廳銷售回款112203 應(yīng)收賬款西郊廳合計(jì):叁仟元整3,000.00核準(zhǔn):過(guò)賬

31、:出納:制單:審核:記 賬 憑 證2008年2月1日憑證編號(hào):摘 要科目代碼會(huì) 計(jì) 科 目總賬科目明細(xì)科目借方金額收營(yíng)業(yè)款1001 庫(kù)存現(xiàn)金500.00收營(yíng)業(yè)款112201 應(yīng)收賬款鳳凰廳合計(jì):伍佰元整500.00核準(zhǔn):過(guò)賬:出納:制單:審核:記 賬 憑 證2008年2月1日憑證編號(hào):摘 要科目代碼會(huì) 計(jì) 科 目總賬科目明細(xì)科目借方金額筠連廳銷售112201 應(yīng)收賬款鳳凰廳1,000.00筠連廳銷售112202 應(yīng)收賬款江北廳1,000.00柏溪廳銷售112201 應(yīng)收賬款鳳凰廳1,000.00柏溪廳銷售112203 應(yīng)收賬款西郊廳1,000.00高縣廳銷售112201 應(yīng)收賬款鳳凰廳1,00

32、0.00高縣廳銷售112201 應(yīng)收賬款鳳凰廳1,000.00合計(jì):核準(zhǔn):過(guò)賬:出納:制單:審核:記 賬 憑 證2008年2月1日憑證編號(hào):摘 要科目代碼會(huì) 計(jì) 科 目總賬科目明細(xì)科目借方金額屏山廳銷售112204 應(yīng)收賬款柏溪廳1,000.00屏山廳銷售112201 應(yīng)收賬款鳳凰廳1,000.00屏山廳銷售600103 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入未開票合計(jì):捌仟元整8,000.00核準(zhǔn):過(guò)賬:出納:制單:審核:記 賬 憑 證2008年2月1日憑證編號(hào):摘 要科目代碼會(huì) 計(jì) 科 目總賬科目明細(xì)科目借方金額提取現(xiàn)金1001 庫(kù)存現(xiàn)金4,000.00提取現(xiàn)金100201 銀行存款農(nóng)行5950提取現(xiàn)金100201

33、 銀行存款農(nóng)行5950提取現(xiàn)金100201 銀行存款農(nóng)行5950提取現(xiàn)金100201 銀行存款農(nóng)行5950合計(jì):肆仟元整4,000.00核準(zhǔn):過(guò)賬:出納:制單:審核:記 賬 憑 證2008年2月2日憑證編號(hào):摘 要科目代碼會(huì) 計(jì) 科 目總賬科目明細(xì)科目借方金額西郊廳銷售112203 應(yīng)收賬款西郊廳500.00西郊廳銷售600101 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入普票鳳凰廳銷售112201 應(yīng)收賬款鳳凰廳500.00鳳凰廳銷售600101 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入普票江北廳銷售100203 銀行存款農(nóng)行05394,000.00江北廳銷售600101 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入普票合計(jì):伍仟元整5,000.00核準(zhǔn):過(guò)賬:出納:制單:審核:

34、記 賬 憑 證2008年2月2日憑證編號(hào):摘 要科目代碼會(huì) 計(jì) 科 目總賬科目明細(xì)科目借方金額國(guó)美店銷售112203 應(yīng)收賬款西郊廳2,000.00國(guó)美店銷售112203 應(yīng)收賬款西郊廳1,000.00國(guó)美店銷售600101 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入普票合計(jì):叁仟元整3,000.00核準(zhǔn):過(guò)賬:出納:制單:審核:記 賬 憑 證2008年2月2日憑證編號(hào):摘 要科目代碼會(huì) 計(jì) 科 目總賬科目明細(xì)科目借方金額經(jīng)緯店銷售1001 庫(kù)存現(xiàn)金2,000.00經(jīng)緯店銷售100202 銀行存款建行30235,000.00經(jīng)緯店銷售600101 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入普票合計(jì):柒仟元整7,000.00核準(zhǔn):過(guò)賬:出納:制單:審核:

35、記 賬 憑 證2008年2月2日憑證編號(hào):摘 要科目代碼會(huì) 計(jì) 科 目總賬科目明細(xì)科目借方金額動(dòng)感廳銷售1001 庫(kù)存現(xiàn)金1,000.00動(dòng)感廳銷售100202 銀行存款建行30231,000.00動(dòng)感廳銷售600101 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入普票合計(jì):貳仟元整2,000.00核準(zhǔn):過(guò)賬:出納:制單:審核:記 賬 憑 證2008年2月2日憑證編號(hào):摘 要科目代碼會(huì) 計(jì) 科 目總賬科目明細(xì)科目借方金額電訊商城銷售1001 庫(kù)存現(xiàn)金500.00電訊商城銷售100204 銀行存款工行3818500.00電訊商城銷售600101 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入普票合計(jì):壹仟元整1,000.00核準(zhǔn):過(guò)賬:出納:制單:審核:記 賬

36、 憑 證2008年2月2日憑證編號(hào):摘 要科目代碼會(huì) 計(jì) 科 目總賬科目明細(xì)科目借方金額深南店銷售1001 庫(kù)存現(xiàn)金500.00深南店銷售100205 銀行存款商行02361,000.00深南店銷售600101 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入普票合計(jì):壹仟伍佰元整1,500.00核準(zhǔn):過(guò)賬:出納:制單:審核:記 賬 憑 證2008年2月3日憑證編號(hào):摘 要科目代碼會(huì) 計(jì) 科 目總賬科目明細(xì)科目借方金額諾專店銷售1001 庫(kù)存現(xiàn)金100.00諾專店銷售100202 銀行存款建行3023200.00諾專店銷售600101 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入普票合計(jì):叁佰元整300.00核準(zhǔn):過(guò)賬:出納:制單:審核:記 賬 憑 證2008

37、年2月3日憑證編號(hào):摘 要科目代碼會(huì) 計(jì) 科 目總賬科目明細(xì)科目借方金額通訊匯所銷售1001 庫(kù)存現(xiàn)金100.00通訊匯所銷售100202 銀行存款建行3023100.00通訊匯所銷售600101 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入普票合計(jì):貳佰元整200.00核準(zhǔn):過(guò)賬:出納:制單:審核:記 賬 憑 證2008年2月3日憑證編號(hào):摘 要科目代碼會(huì) 計(jì) 科 目總賬科目明細(xì)科目借方金額名城廳銷售1001 庫(kù)存現(xiàn)金1,000.00名城廳銷售100201 銀行存款農(nóng)行59503,000.00名城廳銷售600101 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入普票合計(jì):肆仟元整4,000.00核準(zhǔn):過(guò)賬:出納:制單:審核:記 賬 憑 證2008年2月3日

38、憑證編號(hào):摘 要科目代碼會(huì) 計(jì) 科 目總賬科目明細(xì)科目借方金額東街廳銷售1001 庫(kù)存現(xiàn)金1,000.00東街廳銷售100202 銀行存款建行30232,000.00東街廳銷售600101 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入普票合計(jì):叁仟元整3,000.00核準(zhǔn):過(guò)賬:出納:制單:審核:記 賬 憑 證2008年2月5日憑證編號(hào):摘 要科目代碼會(huì) 計(jì) 科 目總賬科目明細(xì)科目借方金額結(jié)轉(zhuǎn)2月利潤(rùn)600101 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入普票27,000.00結(jié)轉(zhuǎn)2月利潤(rùn)600103 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入未開票8,000.00結(jié)轉(zhuǎn)2月利潤(rùn)4103 本年利潤(rùn)智能充繳費(fèi)224101 其他應(yīng)付款保證基金1,000.00智能充繳費(fèi)1001 庫(kù)存現(xiàn)金合計(jì)

39、:叁萬(wàn)陸仟元整36,000.00核準(zhǔn):過(guò)賬:出納:制單:審核:記 賬 憑 證2008年2月5日憑證編號(hào):摘 要科目代碼會(huì) 計(jì) 科 目總賬科目明細(xì)科目借方金額移動(dòng)普通收費(fèi)1001 庫(kù)存現(xiàn)金2,000.00移動(dòng)普通收費(fèi)224101 其他應(yīng)付款保證基金移動(dòng)普通繳費(fèi)224101 其他應(yīng)付款保證基金500.00移動(dòng)普通繳費(fèi)1001 庫(kù)存現(xiàn)金合計(jì):貳仟伍佰元整2,500.00核準(zhǔn):過(guò)賬:出納:制單:審核:記 賬 憑 證2008年2月10日憑證編號(hào):摘 要科目代碼會(huì) 計(jì) 科 目總賬科目明細(xì)科目借方金額購(gòu)N2630K手機(jī)30臺(tái)140601 庫(kù)存商品手機(jī)2,000.00購(gòu)N2630K手機(jī)30臺(tái)22210101

40、應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)340.00購(gòu)N2630K手機(jī)30臺(tái)220201 應(yīng)付賬款深圳天音合計(jì):貳仟叁佰肆拾元整2,340.00核準(zhǔn):過(guò)賬:出納:制單:審核:1輔助列今天是:2008年12月30日【星期二】貸方金額52,000.00附61,000.00件710張3,000.002貸方金額8500.00附9件2張500.003,1/2貸方金額10附11件12413記 賬 憑 證記 賬 憑 證記 賬 憑 證張14153,2/2貸方金額16附178,000.00件184張8,000.004貸方金額191,000.00附201,000.00件211,000.004221,000.00張234,0

41、00.005貸方金額記 賬 憑 證記 賬 憑 證記 賬 憑 證24500.00附25件26500.00327張284,000.00295,000.006貸方金額30附313,000.00件322張3,000.007貸方金額33附347,000.00件3510張7,000.00記 賬 憑 證記 賬 憑 證8貸方金額36附372,000.00件388張2,000.009貸方金額39附401,000.00件4120張1,000.0010貸方金額42附431,500.00件445記 賬 憑 證記 賬 憑 證記 賬 憑 證張1,500.0011貸方金額45附46300.00件4712張300.0012貸

42、方金額48附49200.00件5028張200.0013貸方金額記 賬 憑 證記 賬 憑 證記 賬 憑 證51附524,000.00件5319張4,000.0014貸方金額54附553,000.00件563張3,000.0015貸方金額57附5835,000.00件5918601,000.00張6136,000.00記 賬 憑 證記 賬 憑 證16貸方金額622,000.00附63件64500.001265張2,500.0017貸方金額66附672,340.00件682張2,340.00記 賬 憑 證記 賬 憑 證第 32 頁(yè)總 分 類 賬2008022008年2月1日至2008年2月29日2

43、科目代碼會(huì)計(jì)科目科目期初余額本期發(fā)生額本年發(fā)生額期末余額級(jí)次借方貸方借方貸方1001 庫(kù)存現(xiàn)金1140,319.2515,700.001,500.0015,700.001,500.00154,519.251002 銀行存款1113,159.3116,800.004,000.0016,800.004,000.00125,959.31100201 銀行存款_農(nóng)行5950 225,639.403,000.004,000.003,000.004,000.0024,639.40100202 銀行存款_建行3023 232,856.008,300.00-8,300.00-41,156.00100203 銀

44、行存款_農(nóng)行0539 239,866.004,000.00-4,000.00-43,866.00100204 銀行存款_工行3818 20.98500.00-500.00-500.98100205 銀行存款_商行0236 214,796.931,000.00-1,000.00-15,796.931101 交易性金融資產(chǎn)1-110101 交易性金融資產(chǎn)_成本 2-110102 交易性金融資產(chǎn)_公允價(jià)值變動(dòng)2-1121 應(yīng)收票據(jù)1-1122 應(yīng)收賬款1543,486.0012,000.003,500.0012,000.003,500.00551,986.00112201 應(yīng)收賬款_鳳凰廳2533,

45、106.005,500.00500.005,500.00500.00538,106.00112202 應(yīng)收賬款_江北廳21,263.001,000.002,000.001,000.002,000.00263.00112203 應(yīng)收賬款_西郊廳26,446.004,500.001,000.004,500.001,000.009,946.00112204 應(yīng)收賬款_柏溪廳22,671.001,000.00-1,000.00-3,671.001123 預(yù)付款項(xiàng)16,011.00-6,011.00112301 預(yù)付款項(xiàng)_租賃費(fèi)26,011.00-6,011.00112302 預(yù)付款項(xiàng)_水電費(fèi)2-112

46、303 預(yù)付款項(xiàng)_廣告費(fèi)2-1131 應(yīng)收股利1-1132 應(yīng)收利息1-1231 其他應(yīng)收款132,075.00-32,075.00123101 其他應(yīng)收款_上海奧克斯25,000.00-5,000.00123102 其他應(yīng)收款_成都圣多美223,300.00-23,300.00123103 其他應(yīng)收款_合眾傳媒 23,775.00-3,775.00第 33 頁(yè)總 分 類 賬2008022008年2月1日至2008年2月29日2科目代碼會(huì)計(jì)科目科目期初余額本期發(fā)生額本年發(fā)生額期末余額級(jí)次借方貸方借方貸方1241 壞賬準(zhǔn)備1-1321 代理業(yè)務(wù)資產(chǎn)1-132101 代理業(yè)務(wù)資產(chǎn)_移動(dòng)心機(jī)2-14

47、06 庫(kù)存商品16,332,772.892,000.00-2,000.00-6,334,772.89140601 庫(kù)存商品_手機(jī)26,228,620.432,000.00-2,000.00-6,230,620.43140602 庫(kù)存商品_配件2104,152.46-104,152.46140603 庫(kù)存商品_充值卡2-140604 庫(kù)存商品_號(hào)源卡2-1412 周轉(zhuǎn)材料1-141201 周轉(zhuǎn)材料_包裝物2-141202 周轉(zhuǎn)材料_低值易耗品 2-1521 持有至到期投資1-152101 持有至到期投資_成本 2-152102 持有至到期投資_利息調(diào)整2-152103 持有至到期投資_應(yīng)計(jì)利息2

48、-1523 可供出售金融資產(chǎn)1-1524 長(zhǎng)期股權(quán)投資1-152401 長(zhǎng)期股權(quán)投資_成本 2-152402 長(zhǎng)期股權(quán)投資_損益調(diào)整2-152403 長(zhǎng)期股權(quán)投資_其他權(quán)益變動(dòng)2-1526 投資性房地產(chǎn)1-1531 長(zhǎng)期應(yīng)收款1-1601 固定資產(chǎn)11,314,300.00-1,314,300.00160101 固定資產(chǎn)_電腦21,314,300.00-1,314,300.001602 累計(jì)折舊1-1,100,958.33-1,100,958.331603 固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備1-1604 在建工程1-1605 工程物資1-第 34 頁(yè)總 分 類 賬2008022008年2月1日至2008年2月2

49、9日2科目代碼會(huì)計(jì)科目科目期初余額本期發(fā)生額本年發(fā)生額期末余額級(jí)次借方貸方借方貸方1606 固定資產(chǎn)清理1-1701 無(wú)形資產(chǎn)1-1711 商譽(yù)1-1801 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用117,456.00-17,456.00180101 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用_裝修費(fèi) 217,456.00-17,456.00180102 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用_廣告費(fèi) 2-1811 遞延所得稅資產(chǎn)1-1901 待處理財(cái)產(chǎn)損溢1-2001 短期借款13,200,000.00-3,200,000.00200101 短期借款_農(nóng)行22,000,000.00-2,000,000.00200102 短期借款_商行2800,000.00-800,000.

50、00200103 短期借款_銀信2400,000.00-400,000.00200104 短期借款_信用卡2-2101 交易性金融負(fù)債1-2201 應(yīng)付票據(jù)1-2202 應(yīng)付賬款11,356,870.00-2,340.00-2,340.001,359,210.00220201 應(yīng)付賬款_深圳天音 21,356,870.00-2,340.00-2,340.001,359,210.002205 預(yù)收賬款1-2211 應(yīng)付職工薪酬1114,953.97-114,953.97221101 應(yīng)付職工薪酬_工資 264,282.67-64,282.67221102 應(yīng)付職工薪酬_職工福利250,671.3

51、0-50,671.30221103 應(yīng)付職工薪酬_社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)2-221104 應(yīng)付職工薪酬_住房公積金2-221105 應(yīng)付職工薪酬_工會(huì)經(jīng)費(fèi)2-221106 應(yīng)付職工薪酬_職工教育經(jīng)費(fèi)2-221107 應(yīng)付職工薪酬_非貨幣性福利2-221108 應(yīng)付職工薪酬_辭退福利2-2221 應(yīng)交稅費(fèi)136,193.30340.00-340.00-35,853.30第 35 頁(yè)總 分 類 賬2008022008年2月1日至2008年2月29日2科目代碼會(huì)計(jì)科目科目期初余額本期發(fā)生額本年發(fā)生額期末余額級(jí)次借方貸方借方貸方222101 應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅 2-22210101 應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅

52、額)3-340.00-340.00-340.0022210102 應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅(已交稅金)3-22210103 應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)3-22210104 應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅(減免稅款)3-22210105 應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額)3-22210106 應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅(出口退稅)3-22210107 應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出)3-22210108 應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅(出口抵減內(nèi)銷產(chǎn)品應(yīng)納稅額)3-22210109 應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出多交增值稅)3-222102 應(yīng)交稅費(fèi)_未交增值稅 231,589.62-31,589.62222103

53、 應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交營(yíng)業(yè)稅 21,016.95-1,016.95222104 應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交城建稅 22,282.46-2,282.46222105 應(yīng)交稅費(fèi)_教育費(fèi)附加(地方)2326.07-326.07222106 應(yīng)交稅費(fèi)_教育費(fèi)附加(一般)2978.20-978.20222107 應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交所得稅 2-222108 應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交個(gè)人所得稅2-2231 應(yīng)付利息1-2232 應(yīng)付股利1-2241 其他應(yīng)付款1983,321.741,500.002,000.001,500.002,000.00983,821.74224101 其他應(yīng)付款_保證基金 2983,321.741,500.002

54、,000.001,500.002,000.00983,821.742314 代理業(yè)務(wù)負(fù)債1-231401 代理業(yè)務(wù)負(fù)債_移動(dòng)公司2-2411 預(yù)計(jì)負(fù)債1-2501 遞延收益1-2601 長(zhǎng)期借款1-2602 長(zhǎng)期債券1-2801 長(zhǎng)期應(yīng)付款1-第 36 頁(yè)總 分 類 賬2008022008年2月1日至2008年2月29日2科目代碼會(huì)計(jì)科目科目期初余額本期發(fā)生額本年發(fā)生額期末余額級(jí)次借方貸方借方貸方2811 專項(xiàng)應(yīng)付款1-2901 遞延所得稅負(fù)債1-4001 實(shí)收資本(或股本)12,000,000.00-2,000,000.00400101 實(shí)收資本(或股本)_吳堅(jiān)雄21,960,000.00-

55、1,960,000.00400102 實(shí)收資本(或股本)_張湖沅240,000.00-40,000.004002 資本公積1-400201 資本公積_資本溢價(jià) 2-400202 資本公積_其他資本公積2-4101 盈余公積1-410101 盈余公積_法定盈余公積2-410102 盈余公積_任意盈余公積2-410103 盈余公積_盈余公積補(bǔ)虧2-4103 本年利潤(rùn)1-35,000.00-35,000.0035,000.004104 利潤(rùn)分配1-292,717.89-292,717.89410401 利潤(rùn)分配_未分配利潤(rùn) 2-292,717.89-292,717.89410402 利潤(rùn)分配_提取法

56、定盈余公積2-410403 利潤(rùn)分配_提取任意盈余公積2-410404 利潤(rùn)分配_盈余公積補(bǔ)虧2-4201 庫(kù)存股1-6001 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入1-35,000.0035,000.0035,000.0035,000.00-600101 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入_普票 2-27,000.0027,000.0027,000.0027,000.00-600102 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入_增票 2-600103 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入_未開票 2-8,000.008,000.008,000.008,000.00-6051 其他業(yè)務(wù)收入1-605101 其他業(yè)務(wù)收入_代辦手續(xù)費(fèi)2-605102 其他業(yè)務(wù)收入_進(jìn)店管理費(fèi)2-605103 其

57、他業(yè)務(wù)收入_市場(chǎng)推廣費(fèi)2-605104 其他業(yè)務(wù)收入_廣告宣傳費(fèi)2-第 37 頁(yè)總 分 類 賬2008022008年2月1日至2008年2月29日2科目代碼會(huì)計(jì)科目科目期初余額本期發(fā)生額本年發(fā)生額期末余額級(jí)次借方貸方借方貸方605105 其他業(yè)務(wù)收入_出租固定資產(chǎn)2-605106 其他業(yè)務(wù)收入_出租無(wú)形資產(chǎn)2-605107 其他業(yè)務(wù)收入_出租包裝物和商品2-605108 其他業(yè)務(wù)收入_銷售材料 2-6101 公允價(jià)值變動(dòng)收益1-6111 投資收益1-6301 營(yíng)業(yè)外收入1-630101 營(yíng)業(yè)外收入_處置非流動(dòng)資產(chǎn)利得2-630102 營(yíng)業(yè)外收入_非貨幣性資產(chǎn)交換利得2-630103 營(yíng)業(yè)外收入

58、_債務(wù)重組利得2-630104 營(yíng)業(yè)外收入_罰沒(méi)利得 2-630105 營(yíng)業(yè)外收入_政府補(bǔ)助利得2-6401 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本1-6402 其他業(yè)務(wù)支出1-640201 其他業(yè)務(wù)支出_銷售材料的成本 2-640202 其他業(yè)務(wù)支出_出租固定資產(chǎn)的累計(jì)折舊2-640203 其他業(yè)務(wù)支出_出租無(wú)形資產(chǎn)的累計(jì)攤銷2-640204 其他業(yè)務(wù)支出_出租包裝物的成本2-6405 營(yíng)業(yè)稅金及附加1-6601 銷售費(fèi)用1-660101 銷售費(fèi)用_工資2-660102 銷售費(fèi)用_租賃費(fèi)2-660103 銷售費(fèi)用_水電費(fèi)2-660104 銷售費(fèi)用_電話費(fèi)2-660105 銷售費(fèi)用_辦公費(fèi)2-660106 銷售費(fèi)用_差

59、旅費(fèi)2-660107 銷售費(fèi)用_業(yè)務(wù)招待費(fèi) 2-660108 銷售費(fèi)用_運(yùn)輸費(fèi)2-第 38 頁(yè)總 分 類 賬2008022008年2月1日至2008年2月29日2科目代碼會(huì)計(jì)科目科目期初余額本期發(fā)生額本年發(fā)生額期末余額級(jí)次借方貸方借方貸方660109 銷售費(fèi)用_折舊費(fèi)2-660110 銷售費(fèi)用_廣告費(fèi)2-660111 銷售費(fèi)用_修理費(fèi)2-660112 銷售費(fèi)用_其他費(fèi)用 2-6602 管理費(fèi)用1-660201 管理費(fèi)用_工資2-660202 管理費(fèi)用_租賃費(fèi)2-660203 管理費(fèi)用_水電費(fèi)2-660204 管理費(fèi)用_電話費(fèi)2-660205 管理費(fèi)用_辦公費(fèi)2-660206 管理費(fèi)用_差旅費(fèi)2

60、-660207 管理費(fèi)用_業(yè)務(wù)招待費(fèi) 2-660208 管理費(fèi)用_汽車費(fèi)2-660209 管理費(fèi)用_折舊費(fèi)2-660210 管理費(fèi)用_廣告費(fèi)2-660211 管理費(fèi)用_修理費(fèi)2-660212 管理費(fèi)用_社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi) 2-660213 管理費(fèi)用_印花稅2-660214 管理費(fèi)用_車船使用稅 2-660215 管理費(fèi)用_其他費(fèi)用 2-6603 財(cái)務(wù)費(fèi)用1-660301 財(cái)務(wù)費(fèi)用_利息支出 2-660302 財(cái)務(wù)費(fèi)用_手續(xù)費(fèi)2-6701 資產(chǎn)減值損失1-6711 營(yíng)業(yè)外支出1-671101 營(yíng)業(yè)外支出_處置非流動(dòng)資產(chǎn)損失2-671102 營(yíng)業(yè)外支出_非貨幣性資產(chǎn)交換損失2-671103 營(yíng)業(yè)外支出_債