企業(yè)所得稅年度申報(bào)表

1、中華人民共和國企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表（A類）稅款所屬期間：年月 日至年 月 日納稅人名稱：納稅人識別號：金額單位：元（列至角分）類別行次項(xiàng)目金額利潤總額計(jì)算1一、營業(yè)收入（填附表一）2減：營業(yè)成本（填附表二）3營業(yè)稅金及附加4銷售費(fèi)用（填附表二）5管理費(fèi)用（填附表二）6財(cái)務(wù)費(fèi)用（填附表二）7資產(chǎn)減值損失8加：公允價(jià)值變動(dòng)收益9投資收益10二、營業(yè)利潤11加：營業(yè)外收入（填附表一）12減：營業(yè)外支出（填附表二）13三、利潤總額（10 + 11 12 ）應(yīng)納稅 所得額 計(jì)算14力口：納稅調(diào)整增加額（填附表三）15減：納稅調(diào)整減少額（填附表三）16其中：不征稅收入17免稅收入18減計(jì)收入19減、免

2、稅項(xiàng)目所得20加計(jì)扣除21抵扣應(yīng)納稅所得額22力口：境外應(yīng)稅所得彌補(bǔ)境內(nèi)虧損23納稅調(diào)整后所得（13 + 14 15 + 22）24減：彌補(bǔ)以前年度虧損（填附表四）25應(yīng)納稅所得額（23 24）應(yīng)納稅額計(jì)算26稅率（25%）27應(yīng)納所得稅額（25 X26 ）28減：減免所得稅額（填附表五）29減：抵免所得稅額（填附表五）30應(yīng)納稅額（27 28 29）31力口：境外所得應(yīng)納所得稅額（填附表六）32減：境外所得抵免所得稅額（填附表六）33實(shí)際應(yīng)納所得稅額（30 + 31 32）34減:本年累計(jì)實(shí)際已預(yù)繳的所得稅額35其中:匯總納稅的總機(jī)構(gòu)分?jǐn)傤A(yù)繳的稅額36匯總納稅的總機(jī)構(gòu)財(cái)政調(diào)庫預(yù)繳的稅額37匯

3、總納稅的總機(jī)構(gòu)所屬分支機(jī)構(gòu)分?jǐn)偟念A(yù)繳稅額38合并納稅（母子體制）成員企業(yè)就地預(yù)繳比例39合并納稅企業(yè)就地預(yù)繳的所得稅額40本年應(yīng)補(bǔ)（退）的所得稅額（33 34）附列資料41以前年度多繳的所得稅額在本年抵減額42以前年度應(yīng)繳未繳在本年入庫所得稅額納稅人公章：經(jīng)辦人：申報(bào)日期：年 月曰代理申報(bào)中介機(jī)構(gòu)公章： 經(jīng)辦人及執(zhí)業(yè)證件號碼： 代理申報(bào)日期：年 月曰主管稅務(wù)機(jī)關(guān)受理專用章：受理人：受理日期：年 月曰企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表附表(1)收入明細(xì)表填報(bào)時(shí)間： 年 月 日金額單位:元(列至角分)行次項(xiàng)目金 額1一、銷售(營業(yè))收入合計(jì)(2 + 13)2(一)營業(yè)收入合計(jì)(3 + 8)31.主營業(yè)務(wù)收入

4、(4 + 5+ 6 + 7)4(1)銷售貨物5(2)提供勞務(wù)6(3)讓渡資產(chǎn)使用權(quán)7(4)建造合同82.其他業(yè)務(wù)收入(9 + 10+ 11 + 12)9(1)材料銷售收入10(2)代購代銷手續(xù)費(fèi)收入11(3)包裝物出租收入12(4)其他13(二)視同銷售收入(14 + 15 + 16)14(1)非貨幣性交易視同銷售收入15(2)貨物、財(cái)產(chǎn)、勞務(wù)視同銷售收入16(3)其他視同銷售收入17二、營業(yè)外收入(18 + 19 + 20 + 21 + 22 + 23 + 24 + 25 +26)181固定資產(chǎn)盤盈192.處置固定資產(chǎn)凈收益203非貨幣性資產(chǎn)交易收益214出售無形資產(chǎn)收益225罰款凈收入23

5、6.債務(wù)重組收益247政府補(bǔ)助收入258捐贈(zèng)收入269其他經(jīng)辦人(簽章)：法定代表人(簽章)企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表附表(2)金融企業(yè)收入明細(xì)表填報(bào)時(shí)間：年 月曰金額單位：元(列至角分)行次項(xiàng)目金額1一、營業(yè)收入(2+ 19 + 25 + 35 )2(一)銀行業(yè)務(wù)收入 (3+ 10 + 18)31.銀行業(yè)利息收入(4 + 5 + 6+ 7 + 8 + 9)4(1)存放同業(yè)5(2)存放中央銀行6(3)拆岀資金7(4)發(fā)放貸款及墊款8(5)買入返售金融資產(chǎn)9(6)其他102.銀行業(yè)手續(xù)費(fèi)及傭金收入(11 + 12 + 13 + 14 + 15 + 16 + 17)11(1)結(jié)算與清算手續(xù)費(fèi)12(2

6、)代理業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)13(3)信用承諾手續(xù)費(fèi)及傭金14(4)銀行卡手續(xù)費(fèi)15(5)顧問和咨詢費(fèi)16(6)托管及其他受托業(yè)務(wù)傭金17(7)其他183、其他業(yè)務(wù)收入19(二)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)收入 (20 + 24)201.已賺保費(fèi) (21 22 23 )21保費(fèi)收入22減：分出保費(fèi)23提取未到期責(zé)任準(zhǔn)備金242.其他業(yè)務(wù)收入25(三)證券業(yè)務(wù)收入(26 + 33 + 34 )261手續(xù)費(fèi)及傭金收入(27 + 28 + 29 + 30 + 31 + 32 )27(1)證券承銷業(yè)務(wù)收入28(2)證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)收入29(3)受托客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)收入30(4)代理兌付證券業(yè)務(wù)收入31(5)代理保管證券業(yè)務(wù)收入32(6)

7、其他332.利息凈收入343.其他業(yè)務(wù)收入35(四)其他金融業(yè)務(wù)收入 (36 + 37 )361業(yè)務(wù)收入372.其他業(yè)務(wù)收入38二、視同銷售收入 (39 + 40 + 41 )391.非貨幣性資產(chǎn)交換402.貨物、財(cái)產(chǎn)、勞務(wù)視同銷售收入413.其他視同銷售收入42三、營業(yè)外收入 (43 + 44 + 45 + 46 + 47 + 48)431.固定資產(chǎn)盤盈442.處置固定資產(chǎn)凈收益453非貨幣性資產(chǎn)交易收益464.岀售無形資產(chǎn)收益475.罰款凈收入486.其他經(jīng)辦人（簽章）：法定代表人（簽章）：企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表附表(3)事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體、民辦非企業(yè)單位收入明細(xì)表填報(bào)時(shí)間：年 月曰金額

8、單位：元（列至角分）行次項(xiàng)目金額1、收入總額（2 + 3 +49）2財(cái)政補(bǔ)助收入3上級補(bǔ)助收入4撥入?？?事業(yè)收入6經(jīng)營收入7附屬單位繳款8投資收益9其他收入10二、不征稅收入總額（11 + 12 + 13+ 14）11財(cái)政撥款12行政事業(yè)性收費(fèi)13政府性基金14其他15三、應(yīng)納稅收入總額（1 - 10）16四、應(yīng)納稅收入總額占全部收入總額比重（15 -1）經(jīng)辦人（簽章）：法定代表人（簽章）：企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表附表二 (1)成本費(fèi)用明細(xì)表填報(bào)時(shí)間：年 月曰金額單位：元(列至角分)行次項(xiàng)目金 額1一、銷售(營業(yè))成本合計(jì)(2 + 7 + 12)2(一)主營業(yè)務(wù)成本(3 + 4 + 5 +

9、6)3(1)銷售貨物成本4(2)提供勞務(wù)成本5(3)讓渡資產(chǎn)使用權(quán)成本6(4)建造合同成本7(二)其他業(yè)務(wù)成本(8 + 9 + 10 + 11)8(1)材料銷售成本9(2)代購代銷費(fèi)用10(3)包裝物出租成本11(4)其他12(三)視同銷售成本(13 + 14 + 15)13(1)非貨幣性交易視同銷售成本14(2)貨物、財(cái)產(chǎn)、勞務(wù)視同銷售成本15(3)其他視同銷售成本16二、營業(yè)外支出(17 + 18 +0)171.固疋資產(chǎn)盤虧182處置固定資產(chǎn)凈損失193出售無形資產(chǎn)損失204債務(wù)重組損失215罰款支出226非常損失237捐贈(zèng)支出248其他25三、期間費(fèi)用(26 + 27 + 28)261.

10、銷售(營業(yè))費(fèi)用272管理費(fèi)用283.財(cái)務(wù)費(fèi)用經(jīng)辦人(簽章)：法定代表人(簽章)企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表附表二 (2)金融企業(yè)成本費(fèi)用明細(xì)表填報(bào)時(shí)間：年 月曰金額單位：元(列至角分)行次項(xiàng)目金額1一、營業(yè)成本 (2 + 17 + 31 + 38)2(一)銀行業(yè)務(wù)成本(3 + 11 + 15 + 16)31.銀行利息支岀(4 + 5 + 10 )4(1 )同業(yè)存放5(2 )向中央銀行借款6(3 )拆入資金7(4 )吸收存款8(5 )賣岀回購金融資產(chǎn)9(6 )發(fā)行債券10(7)其他112.銀行手續(xù)費(fèi)及傭金支岀(12 + 13 + 14 )12(1 )手續(xù)費(fèi)支出13(2 )傭金支岀14(3)其他15

11、3.業(yè)務(wù)及管理費(fèi)164.其他業(yè)務(wù)成本17(二)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)支岀(18 + 30 )181.業(yè)務(wù)支岀(19 + 20 21 + 22 23 + 24 + 25 + 26 + 27 28 +29)19(1 )退保金20(2 )賠付支岀21減：攤回賠付支岀22(3 )提取保險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金23減：攤回保險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金24(4 )保單紅利支岀25(5 )分保費(fèi)用26(6 )手續(xù)費(fèi)及傭金支岀27(7 )業(yè)務(wù)及管理費(fèi)28減：攤回分保費(fèi)用29(8)其他302.其他業(yè)務(wù)成本31(三)證券業(yè)務(wù)支岀(32 + 36 + 37)321.證券手續(xù)費(fèi)支岀(33 + 34 + 35 )33(1 )證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)支出34(2)傭金35

12、(3)其他362.業(yè)務(wù)及管理費(fèi)373.其他業(yè)務(wù)成本38（四）其他金融業(yè)務(wù)支岀（39 + 40 ）391.業(yè)務(wù)支岀402.其他業(yè)務(wù)成本41二、視同銷售應(yīng)確認(rèn)成本（42 + 43 + 44 ）421.非貨幣性資產(chǎn)交換成本432.貨物、財(cái)產(chǎn)、勞務(wù)視同銷售成本443.其他視同銷售成本45三、營業(yè)外支岀 (46 + 47 + 48 + 49 + 50)461.固定資產(chǎn)盤虧472.處置固定資產(chǎn)凈損失483.非貨幣性資產(chǎn)交易損失494.岀售無形資產(chǎn)損失505.其他經(jīng)辦人（簽章）：法定代表人（簽章）：企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表附表二（3）事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體、民辦非企業(yè)單位支出明細(xì)表填報(bào)時(shí)間：年 月曰金額單位：元

13、（列至角分）行次項(xiàng)目金額1、支出總額（2 + 3 +10）2撥出經(jīng)費(fèi)3上繳上級支出4撥出?？??？钪С?事業(yè)支出7經(jīng)營支出8對附屬單位補(bǔ)助9結(jié)轉(zhuǎn)自籌基建10其他支出11二、不準(zhǔn)扣除的支出總額12（1）稅收規(guī)定不允許扣除的支出項(xiàng)目金額13（2）按分?jǐn)偙壤?jì)算的支出項(xiàng)目金額14二、準(zhǔn)予扣除的支出總額經(jīng)辦人（簽章）：法定代表人（簽章）：企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表附表三納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表填報(bào)時(shí)間：年 月 日金額單位：元（列至角分）行次項(xiàng)目賬載金額稅收金額調(diào)增金額調(diào)減金額12341一、收入類調(diào)整項(xiàng)目*21 視同銷售收入（填寫附表一）*#32 接受捐贈(zèng)收入*43 不符合稅收規(guī)定的銷售折扣和折讓*54 未按權(quán)

14、責(zé)發(fā)生制原則確認(rèn)的收入*65 按權(quán)益法核算長期股權(quán)投資對初始投資成本調(diào)整確認(rèn)收 益*76 按權(quán)益法核算的長期股權(quán)投資持有期間的投資損益*87 特殊重組*98 一般重組*109 公允價(jià)值變動(dòng)凈收益（填寫附表七）*1110 確認(rèn)為遞延收益的政府補(bǔ)助1211 境外應(yīng)稅所得（填寫附表六）*1312 不允許扣除的境外投資損失*1413.不征稅收入（填附表一 3丨）*1514 免稅收入（填附表五）*1615.減計(jì)收入（填附表五）*1716.減、免稅項(xiàng)目所得（填附表五）*1817.抵扣應(yīng)納稅所得額（填附表五）*1918 其他20二、扣除類調(diào)整項(xiàng)目*211 視同銷售成本（填寫附表二）*222 工資薪金支岀23

15、3 職工福利費(fèi)支岀244 職工教育經(jīng)費(fèi)支岀255 工會(huì)經(jīng)費(fèi)支岀266 業(yè)務(wù)招待費(fèi)支岀*277 廣告費(fèi)和業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)支岀（填寫附表八）*288 捐贈(zèng)支岀*299 利息支出3010 住房公積金*3111 罰金、罰款和被沒收財(cái)物的損失*3212 稅收滯納金*3313 贊助支岀*3414 各類基本社會(huì)保障性繳款3515 補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)、補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)3616 與未實(shí)現(xiàn)融資收益相關(guān)在當(dāng)期確認(rèn)的財(cái)務(wù)費(fèi)用3717 與取得收入無關(guān)的支出*3818 不征稅收入用于支出所形成的費(fèi)用*3919 加計(jì)扣除（填附表五）*4020 其他41三、資產(chǎn)類調(diào)整項(xiàng)目*421 財(cái)產(chǎn)損失432 .固定資產(chǎn)折舊（填寫附表九）*443.生產(chǎn)性

16、生物資產(chǎn)折舊（填寫附表九）*454.長期待攤費(fèi)用的攤銷 （填寫附表九）*465.無形資產(chǎn)攤銷（填寫附表九）*476.投資轉(zhuǎn)讓、處置所得（填寫附表十一）*487.油氣勘探投資（填寫附表九）498.油氣開發(fā)投資（填寫附表九）509.其他51四、準(zhǔn)備金調(diào)整項(xiàng)目（填寫附表十）*52五、房地產(chǎn)企業(yè)預(yù)售收入計(jì)算的預(yù)計(jì)利潤*53六、特別納稅調(diào)整應(yīng)稅所得*54七、其他*55合計(jì)*經(jīng)辦人（簽章）法定代表人（簽章）注:1、標(biāo)有*的行次為執(zhí)行新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的企業(yè)填列，標(biāo)有#的行次為除執(zhí)行新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則以外的企業(yè)填列2、沒有標(biāo)注的行次，無論執(zhí)行何種會(huì)計(jì)核算辦法，有差異就填報(bào)相應(yīng)行次，填*號不可填列3、 有二級附表的項(xiàng)目只填調(diào)

17、增、調(diào)減金額，帳載金額、稅收金額不再填寫。企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表附表四企業(yè)所得稅彌補(bǔ)虧損明細(xì)表填報(bào)時(shí)間：年 月曰金額單位：元（列至角分）行次項(xiàng)目年度盈利額 或虧損 額合并分 立企業(yè) 轉(zhuǎn)入可 彌補(bǔ)虧 損額當(dāng)年可彌補(bǔ)的所得額以前年度虧損彌補(bǔ)額本年度 實(shí)際彌 補(bǔ)的以 前年度 虧損額可結(jié)轉(zhuǎn) 以后年 度彌補(bǔ) 的虧損 額前四年度前三年度前二年度前一年度合計(jì)12345678910111第一年*2第二年*3第三年*4第四年*5第五年*6本年*7可結(jié)轉(zhuǎn)以后年度彌補(bǔ)的虧損額合計(jì)經(jīng)辦人（簽章）:法定代表人（簽章）:企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表附表五稅收優(yōu)惠明細(xì)表填報(bào)時(shí)間： 年 月 日金額單位：元（列至角分）行次項(xiàng)目金

18、額1一、免稅收入（2 + 3+ 4 + 5 ）21、國債利息收入32、符合條件的居民企業(yè)之間的股息、紅利等權(quán)益性投資收益43、符合條件的非營利組織的收入54、其他6二、減計(jì)收入（7 + 8）71、企業(yè)綜合利用資源，生產(chǎn)符合國家產(chǎn)業(yè)政策規(guī)定的產(chǎn)品所取得的收入82、其他9三、加計(jì)扣除額合計(jì) （10 + 11 + 12 + 13 ）101、開發(fā)新技術(shù)、新產(chǎn)品、新工藝發(fā)生的研究開發(fā)費(fèi)用112、安置殘疾人員所支付的工資123、國家鼓勵(lì)安置的其他就業(yè)人員支付的工資134、其他14四、減免所得額合計(jì) (15 + 25 + 29 + 30 + 31 + 32 )15(一)免稅所得(16 + 17 + 24 )

19、161、蔬菜、谷物、薯類、油料、豆類、棉花、麻類、糖料、水果、堅(jiān)果的種植172、農(nóng)作物新品種的選育183、中藥材的種植194、林木的培育和種植205、牲畜、家禽的飼養(yǎng)216、林產(chǎn)品的采集227、灌溉、農(nóng)產(chǎn)品初加工、獸醫(yī)、農(nóng)技推廣、農(nóng)機(jī)作業(yè)和維修等農(nóng)、林、牧、漁服務(wù)業(yè)項(xiàng)目238、遠(yuǎn)洋捕撈249、其他25(二)減稅所得(26 + 27 + 28 )261、花卉、茶以及其他飲料作物和香料作物的種植272、海水養(yǎng)殖、內(nèi)陸?zhàn)B殖283、其他29（三）從事國家重點(diǎn)扶持的公共基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目投資經(jīng)營的所得30（四）從事符合條件的環(huán)境保護(hù) 、節(jié)能節(jié)水項(xiàng)目的所得31（五）符合條件的技術(shù)轉(zhuǎn)讓所得32（六）其他33五、減

20、免稅合計(jì) (34 + 35 + 36 + 37 + 38)34（一）符合條件的小型微利企業(yè)35（二）國家需要重點(diǎn)扶持的高新技術(shù)企業(yè)36（三）民族自治地方的企業(yè)應(yīng)繳納的企業(yè)所得稅中屬于地方分享的部分37（四）過渡期稅收優(yōu)惠38（五）其他39六、創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)抵扣的應(yīng)納稅所得額40七、抵免所得稅額合計(jì) （41 + 42 + 43 + 44 ）41（一）企業(yè)購置用于環(huán)境保護(hù)專用設(shè)備的投資額抵免的稅額42（二）企業(yè)購置用于節(jié)能節(jié)水專用設(shè)備的投資額抵免的稅額43（三）企業(yè)購置用于專用安全生產(chǎn)設(shè)備的投資額抵免的稅額44（四）其他45企業(yè)從業(yè)人數(shù)（全年平均人數(shù)）46資產(chǎn)總額（全年平均數(shù)）47所屬行業(yè)（工業(yè)企業(yè)

21、其他企業(yè)）經(jīng)辦人（簽章）法定代表人（簽章）企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表附表六境外所得稅抵免計(jì)算明細(xì)表填報(bào)時(shí)間：年 月曰金額單位：元（列至角分）抵 免 方 式國 家 或 地 區(qū)境外所得境外所 得換算 含稅所 得彌 補(bǔ) 以 刖 年 度 虧 損免稅所得彌補(bǔ)虧損前 境外應(yīng)稅所 得額可 彌 補(bǔ) 境 內(nèi) 虧 損境外應(yīng) 納稅所 得額稅率境外所 得應(yīng)納 稅額境外 所得 可抵 免稅 額境外 所得 稅款 抵免 限額本年 可抵 免的 境外 所得 稅款未超過境 外所得稅 款抵免限 額的余額本年 可抵 免以 前年 度所 得稅 額前五 年境 外所 得已 繳稅 款未 抵免 余額疋率 抵 免123456 (345)78 (6 7

22、)910 (8 X9)11121314 (12 13)151617直 接 抵 免間 接 抵 免*合計(jì)經(jīng)辦人（簽章）法定代表人（簽章）企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表附表七以公允價(jià)值計(jì)量資產(chǎn)納稅調(diào)整表填報(bào)時(shí)間：年 月曰金額單位:元（列至角分）行次資產(chǎn)種類期初金額期末金額納稅調(diào)整額（納 稅調(diào)減以“一表 示）賬載金 額（公 允價(jià) 值）計(jì)稅基礎(chǔ)賬載金 額（公 允價(jià) 值）計(jì)稅基礎(chǔ)123451一、公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)21交易性金融資產(chǎn)32.衍牛金融工具43其他以公允價(jià)值計(jì)量的金融資產(chǎn)5二、公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債61交易性金融負(fù)債72.衍牛金融工具83.其他以公允價(jià)值計(jì)量的

23、金融負(fù)債9三、投資性房地產(chǎn)10合計(jì)經(jīng)辦人（簽章）:法定代表人（簽章）:企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表附表八廣告費(fèi)和業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)跨年度納稅調(diào)整表填報(bào)時(shí)間 年 月曰金額單位:元（列至角分）行次項(xiàng)目金額1本年度廣告費(fèi)和業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)支出2其中：不允許扣除的廣告費(fèi)和業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)支出3本年度符合條件的廣告費(fèi)和業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)支出（1 - 2）4本年計(jì)算廣告費(fèi)和業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)扣除限額的銷售（營業(yè)）收入5稅收規(guī)定的扣除率6本年廣告費(fèi)和業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)扣除限額（4 X5）7本年廣告費(fèi)和業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)支出納稅調(diào)整額（3<6,本行一2行；3>6,本行一1-6）8本年結(jié)轉(zhuǎn)以后年度扣除額（3>6,本行一 3 6; 3<6,本行

24、一0）9加：以前年度累計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)扣除額10減：本年扣除的以前年度結(jié)轉(zhuǎn)額11累計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)以后年度扣除額（8+ 9 10）經(jīng)辦人（簽章）：法定代表人（簽章）：企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表附表九資產(chǎn)折舊、攤銷納稅調(diào)整明細(xì)表行次資產(chǎn)類別資產(chǎn)原值折舊、攤銷年限本期折舊、攤銷額納稅調(diào)整額賬載金額計(jì)稅基礎(chǔ)會(huì)計(jì)稅收會(huì)計(jì)稅收12345671一、固定資產(chǎn)*21房屋建筑物32.飛機(jī)、火車、輪船、機(jī)器、機(jī)械和其 他生產(chǎn)設(shè)備43、.與生產(chǎn)經(jīng)營有關(guān)的器具工具家具54.飛機(jī)、火車、輪船以外的運(yùn)輸工具65.電子設(shè)備7二、生產(chǎn)性生物資產(chǎn)*81.林木類92.畜類10三、長期待攤費(fèi)用*111.已足額提取折舊的固定資產(chǎn)的改建支 出122.租入固疋資產(chǎn)的的改建支出133.固定資產(chǎn)大修理支出144.其他長期待攤費(fèi)用15四、