工廠各部門銜接對接流程規(guī)定

1、各部門銜接流程規(guī)定為規(guī)范公司日常生產(chǎn)經(jīng)營活動，明確公司各部門在日常生產(chǎn)經(jīng)營活動中的權(quán)利和責任，提高公司各部門之間的協(xié)調(diào)配合，使各部門上交財務的手續(xù)做到及時、準確，特制定本規(guī)定。第一部分、財務部一、出納崗1、負責所有資金（轉(zhuǎn)賬、現(xiàn)金）往來管理、審核、做出會計憑證并保證內(nèi)容和數(shù)字的準確性，規(guī)范管理支票和匯票，發(fā)現(xiàn)問題及時反映。2、 建立和健全現(xiàn)金日記帳和銀行存款日記帳簿，做到逐筆記賬、及時核對、日清月結(jié)，保證賬賬、帳實相符。3、 當天的現(xiàn)金收入最遲于第二天上午存入銀行。收支手續(xù)要齊全，認真審核單證，嚴格執(zhí)行簽批制度。第二部分、營銷部1、 營銷部負責客戶資質(zhì)審核、合同控制以及回款催繳。銷售責任人必須

2、每月與客戶對賬，及時把對賬資料、還款協(xié)議、抵款協(xié)議等相關資料交付財務審核、做賬。應收賬款催收本著“誰銷售誰收款”的原則，由財務部每月向營銷部負責人提供應收賬款帳齡分析表、應收結(jié)存表，經(jīng)營銷部門組織填寫回款計劃并負責清收并安排專人負責廠戶銷售的跟蹤情況。應收賬款應及時的、積極的催收，對催收結(jié)果及時反饋領導和財務。2、增值稅專用發(fā)票開具部分。營銷部應將所有客戶銷售單價是否含稅，開票等資料匯總上報財務備份。對于需要開具增值稅專用發(fā)票的客戶，由業(yè)務員填寫增值稅發(fā)票開票信息錄入委托單，并由營銷部經(jīng)理及財務開票負責人共同簽字確認后開具。3、 逾期應收賬款部分。營銷部應將催收無效的逾期應收賬款及時通報分管領

3、導及稽核部門，并根據(jù)實際情況由公司主要領導確定是否通過法律途徑予以解決。凡進入法律清收的應收款項則由公司稽核部門主導，其他相關部門配合。第三部分、行政人事部1、行政人事部于每月2號前上報當月新進員工及當月離職員工信息表，并核準每月考勤，根據(jù)車間上報工資核算標準核對編制工資表，財務部復核簽字，并報公司總經(jīng)理批準后財務發(fā)放。2、廠區(qū)二道門處，保安負責對出入車輛的記錄（日期，進廠時間，出廠時間，送貨單號，備注目的地或客戶名稱，供貨車輛備注送貨字樣）登記，送貨單藍聯(lián)為標準出門聯(lián)，無機打藍聯(lián)出門單時，需要有財務部簽字開具的手寫綠色出門單或者有倉庫主管簽字開具的出門證方可出入廠區(qū)。財務部每天收集出入車輛單

4、據(jù)，發(fā)現(xiàn)單據(jù)丟失現(xiàn)象，行政人事部負責追查。第四部分、采購流程環(huán)節(jié)1、對于當天來料驗收的紙卷、原料入庫單據(jù)及時督促倉庫打印紙卷、原料入庫單并按接收單號在系統(tǒng)標明采購價格扣款扣量由采購經(jīng)理簽字確認，最遲于第二天上午交于財務部復核結(jié)算付款；對于月結(jié)貨款，月末填寫付款證明單并注明相關內(nèi)容，最遲5號前交于財務復核辦理結(jié)算手續(xù)。2、對于購入的原料、紙卷辦理退貨退料部分和質(zhì)量扣款，及時督促倉庫打印退料單，核準金額并由采購經(jīng)理簽字確認后交于財務復核結(jié)算。3、月末對采購部未付款單據(jù)，因特殊原因不能在當月付款的原料、紙卷入庫單，編制紙卷、原料未付款單據(jù)匯總表交財務總監(jiān)、總經(jīng)理簽字確認，并將附原始入庫單據(jù)的匯總表交

5、于財務部掛賬處理。次月需要付款時，直接由采購部填寫付款證明單由財務人員簽字，財務總監(jiān)、總經(jīng)理復核審批后，交出納處辦理付款結(jié)算手續(xù)。4、月末負責與供應商對賬，并將對賬結(jié)果（供應商對賬單）交財務留存。最遲不能超過10號交于財務部。第五部分、生產(chǎn)統(tǒng)計流程環(huán)節(jié)1、 車間統(tǒng)計人員每月1號、11號、21號最遲不能超過2號將車間實際生產(chǎn)匯總表；瓦楞機（、單面機）實際生產(chǎn)匯總表；車間生產(chǎn)安排匯總表；車間實際出勤工時匯總表；車間燃料動力（燃氣、用電）用量匯總表；膠劑（淀粉、硼砂、片堿、添加劑、貼面機成品膠）用量匯總表上交財務部，月末匯總各分表的相關總表上交財務最遲不能超過2號。2、 以上表格見附件一，所有相關表

6、格以財務部提供為準，不得擅自更改相關格式。第六部分、品質(zhì)部1、客戶退貨處理。無論是何種原因的退貨，品質(zhì)部需對退貨原因進行確認及對退貨產(chǎn)品進行原因分析和責任認定，確認完畢后在退貨處理記錄表上注明現(xiàn)象描述，原因分析，經(jīng)相關領導經(jīng)理審核確認，簽署意見（修復后返回客戶、無法修復報廢處理、檢驗合格后入庫）。月底匯總本月返工退貨及報廢產(chǎn)品匯總表和因退貨返工處理的罰款匯總表上交財務，最遲不能超過5號。2、生產(chǎn)車間內(nèi)部物料的報廢處理。每月月末品質(zhì)部把本月半產(chǎn)品、紙卷、原料報廢處理匯總表上交財務，最遲不能超過3號。第七部分、倉庫流程環(huán)節(jié)由倉庫主管負責監(jiān)督執(zhí)行以下規(guī)定：一、原料紙卷倉庫1、倉庫人員對當天已驗收的原

7、料、紙卷及時錄入系統(tǒng)并打印原料、紙卷入庫單最遲第二天下班之前交采購部，并由采購部在系統(tǒng)標明相關單價后交財務部復核辦理相關入庫結(jié)算手續(xù)。2、車間主任根據(jù)生產(chǎn)安排表和所需材料明細填寫一式三份領料單生產(chǎn)、倉庫、會計各留存一份。倉庫和經(jīng)辦人按照領料單共同簽字確認出庫。領料單中的會計聯(lián)暫時在倉庫處留存，倉庫人員每5天交財務部一次，最遲不能超過10天。3、倉庫根據(jù)出入庫單據(jù)及時錄入系統(tǒng)領料單據(jù)連同領料單號一并錄入系統(tǒng)，每月1號、11號、21號將原料收發(fā)存匯總表；紙卷收發(fā)存匯總表；物料報廢匯總表；廢品廢件出庫（銷售出庫）匯總表上交財務部最遲不能超過2號。二、成品（彩箱、草箱、紙板）倉庫1、具體流程如下：產(chǎn)品

8、生產(chǎn)完畢經(jīng)檢驗合格后，由成品庫管填寫成品入庫憑證，成品入庫憑證一式三份，由庫管、質(zhì)檢、車間主任簽字后，成品庫管、生產(chǎn)及會計各存一份。2、成品入庫手續(xù)應在檢驗合格后一天內(nèi)辦理完畢；憑證中的會計聯(lián)暫時在成品庫管處留存，每5天交會計一次。最遲不能超過10天。3、成品庫出庫手續(xù)由銷售員負責辦理，具體流程如下：銷售員憑裝車單，由成品庫管填寫成品庫銷貨清單并注明生產(chǎn)單號，一式二份，由裝車司機、裝車主管、成品庫管共同簽字，成品庫管留存一份，另一份由裝車司機交成品庫存開票員打印一式五聯(lián)送貨單并由裝車司機（廠家自提或者配貨站裝車者需在送貨單上注明司機聯(lián)系方式）、成品庫開票員簽字確認，白聯(lián)倉庫留存，籃聯(lián)作為出門憑

9、證，綠聯(lián)為客戶回單（由裝車司機讓客戶簽收后帶回交相應業(yè)務員，廠戶的直接交財務部）、黃聯(lián)為客戶留存。4、成品庫送貨單中的紅聯(lián)（會計聯(lián)）由倉庫指定人員，次日上交財務部，最遲于次日第二天下班之前交財務部。5、每月1號、11號、21號上交成品（彩箱、草箱、紙板）收發(fā)存匯總表；成品退車間匯總表；退貨處理匯總表；外加工（手提袋，插格等）收發(fā)存匯總表；其他（非正常送貨）成品出庫匯總表；6、倉庫每月組織一次盤點，盤點時間在每月月底；年終進行大盤點。盤點由倉庫主管或經(jīng)理負責組織實物盤點，財務部負責監(jiān)盤和抽查，盤點結(jié)束后倉庫負責把最終確認的盤點數(shù)據(jù)錄入電子檔的盤點表，并確認及查明盤點差異原因，全部找出差異原因后將

10、電子檔的盤點表發(fā)、盤點差異處理表交財務部審核，由財務部將最終的盤點表和盤點差異處理表遞交生產(chǎn)經(jīng)理、總經(jīng)理審核簽字。根據(jù)批準后的盤點差異處理表倉庫做庫存調(diào)整處理，財務部做相應的賬務調(diào)整。7、退貨產(chǎn)品退回公司后，由倉庫通知品質(zhì)部，品質(zhì)部安排對退貨產(chǎn)品進行檢驗，由品質(zhì)部開具退貨記錄處理表，倉庫根據(jù)品質(zhì)部提供的退貨處理記表，或報廢處理單在系統(tǒng)做退貨處理操作，原始單據(jù)在處理完退貨手續(xù)后上交財務存檔備查。月底將本月實際退貨、報廢匯總表上報財務，最遲上交報表時間不能超過3號。第八部分、稽核部1、稽核部負責落實財務部相關制度的執(zhí)行，如若各部門延期上報報表，未及時傳遞相應單據(jù)，稽核部跟蹤罰款，杜絕同類事情再次發(fā)生。2、退貨記錄表及報