健康管理項目商業(yè)計劃書(權(quán)威_專業(yè))

1、健康管理咨詢有限公司（籌）創(chuàng)業(yè)計劃書目錄131.11.21.31.4242.12.22.32.4373.13.23.33.43.5484.14.24.3595.15.25.35.45.55.66116.16.26.36.46.56.66.76.86.9715第1頁共22頁7.17.28、公司管理體系188.18.28.38.49、機遇與風險199.19.29.39.410、風險資本的退出2010.110.2第2頁共22頁1綜述1.1 公司健康咨詢有限公司（籌）是一個提議中的公司，本公司的宗旨是研究發(fā)展先進的健康評價技術(shù)， 建立有效的健康管理系統(tǒng)，以達到預(yù)防或推遲疾病發(fā)生、改善健康及降低醫(yī)療費用

2、的目的。 公司設(shè)立在天津濱海新區(qū)。本公司將作為中國領(lǐng)先時代的高層健康管理公司，以中國醫(yī)促會、 民政部、 天津醫(yī)科大學(xué)、泰達醫(yī)院等單位的合作為依托，引進最先進的健康管理系統(tǒng) 凱晨健康管理系統(tǒng)。 公司將致力于為中國政商要人及各界精英服務(wù)，打造一個健康生活與健康社交相結(jié)合的全方位保障平臺。公司將是以高層健康管理為主營業(yè)務(wù)的會員制俱樂部。公司長期以來得到各級政府的支持，在醫(yī)療衛(wèi)生系統(tǒng)及媒體領(lǐng)域廣泛的合作關(guān)系為公司的發(fā)展打下了堅實的基礎(chǔ)，使得公司在成立之前就得到各界精英的熱盼，目前公司已有京津兩地的政商名流、文藝巨匠、 演藝明星 100 余名高端會員準備加入。公司注重短期目標與長期戰(zhàn)略相結(jié)合，以多元化產(chǎn)

3、品逐步向國際市場推廣為發(fā)展遠景。1.2 市場健康管理服務(wù)在美國等發(fā)達國家已經(jīng)是非常成熟的行業(yè)之一，因其在疾病預(yù)防、 全民健康、保健服務(wù)和醫(yī)療人力資源的整合與分配上所發(fā)揮的巨大作用，從政府到市民對該行業(yè)都給予了應(yīng)有的重視，使其得到迅速發(fā)展。而我國的健康管理服務(wù)在部分發(fā)達城市剛剛起步，國內(nèi)大部分地區(qū) ( 城市 ) 還基本處于空白。2003 年，中新社北京的一項有關(guān)醫(yī)療模式的抽樣調(diào)查結(jié)果顯示：有 15.7%的中國城市居對健康管理或私人醫(yī)生有需求，需求者每人每年所能承受的最大費用平均為933 元人民幣；中國醫(yī)藥報和北京美蘭德醫(yī)藥信息咨詢有限公司聯(lián)合開展的“醫(yī)療改革對醫(yī)藥衛(wèi)生行業(yè)及消費影響”的系列調(diào)查結(jié)

4、果表明，有 22%的被調(diào)查者每年用于健康管理或請私人醫(yī)生所能承受的最大費用是200-400 元人民幣； 有 21.7%的被調(diào)查者能承受 1000-2000 元；有 3%能承受 4000-10000元。1.3 投資與財務(wù)公司設(shè)在天津濱海新區(qū)。公司在成立初期共需資金443.2 萬元，其中固定資產(chǎn)83.2 萬元，其中焦凱晨先生投入資金和技術(shù)100 萬元， 擬引進戰(zhàn)略投資者投資200 萬元， 短期借款143.2 萬元；項目的年產(chǎn)值 3200 萬元，年利潤239 萬元，年稅收214.87 萬元，投資回收期1.3 年；風險資金可選擇46 年內(nèi)退出，鑒于本公司經(jīng)營規(guī)模及經(jīng)營效益，本公司風險投資者擬采取收購方

5、式退出。1.4 組織與人力資源公司的性質(zhì)是有限責任公司，初期組織結(jié)構(gòu)采取直線制。公司所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)分離，實行總經(jīng)理負責制?？偨?jīng)理下設(shè)營銷總監(jiān)、技術(shù)總監(jiān)、財務(wù)總監(jiān)。第3頁共22頁2項目背景2.1 產(chǎn)業(yè)背景健康管理是我國近年來剛剛興起的一個嶄新行業(yè)，健康管理是對個人及人群的健康危險因素進行全面管理的過程，健康管理是通過收集健康信息、進行健康評估、 實施健康干預(yù)等手段來實施的。為了適應(yīng)全面建設(shè)小康社會的需要，提高全民族的健康意識和身體素質(zhì)，培養(yǎng)和造就大批健康管理人才，提高健康管理水平，國家衛(wèi)生部、勞動和社會保障部于2005年 10 月正式發(fā)布了“健康管理師”這一新職業(yè)。2.2 服務(wù)項目健康體檢：隨著

6、醫(yī)學(xué)科學(xué)的發(fā)展和人們物質(zhì)文化生活提高，人們逐漸認識到“沒病即健康”的傳統(tǒng)健康觀具有一定的片面性，世界衛(wèi)生組織（WHO）提出了健康的新概念：“健康是一種身體上、精神上和社會上的完美狀態(tài)，而不僅僅是沒有疾病和虛弱”。健康體檢的主要目的和意義是：力求對疾病早發(fā)現(xiàn)、早診斷、早治療。健康體檢一方面是為了及時了解自己的健康狀況，早日發(fā)現(xiàn)那些癥狀不明顯，但是已存在的疾患，避免給自己的工作和生活帶來不便，另一方面，隨著生活水平的提高，人們越來越重視疾病的預(yù)防，健康體檢是臨床二級預(yù)防的重要內(nèi)容。因此健康體檢非常有必要?；驒z測 ：基因檢測是從人體的血液、其它體液或組織中提取細胞，檢測個人DNA的遺傳多態(tài)性和基因

7、型的技術(shù)?；驒z測主要目的有兩個，一是用于疾病的診斷，例如白血病的診斷分類等，都需要進行相關(guān)的基因體檢；二是疾病的預(yù)防，就是檢測健康人的基因型以及某些遺傳多態(tài)性，分析基因與疾病風險的關(guān)系，并向受檢者提出生活上的指導(dǎo)，避免疾病的發(fā)生。目前，預(yù)測性基因檢測多應(yīng)用于預(yù)測遺傳性疾病和多發(fā)性多因素疾病的患病風險。例如遺傳性疾病Tay-Sachs disease、 Cystic fibrosis和常見病心絞痛、糖尿病等。還有幾種癌癥可以用基因體檢的方法預(yù)測個體易感性，最常檢測的有乳腺癌、結(jié)腸癌。預(yù)測性基因體檢也可用于檢測個人是否擁有與某種藥物使用時的有效性和敏感性相關(guān)的遺傳多態(tài)性的篩查。并以該個體特有的基

8、因型來指導(dǎo)科學(xué)用藥，開展個體化醫(yī)療?；驒z測被認為是唯一真正意義上的疾病預(yù)測技術(shù)。通過檢測， 可以確定您是否攜帶對某種疾病敏感的基因型，如果攜帶，通過采取相應(yīng)的預(yù)防措施，從而避免或延緩患病，以達到提高生活質(zhì)量的目的。近年來， 基因檢測也被用來檢測個人對某種食品、營養(yǎng)補充劑或美容品的適應(yīng)性相關(guān)的基因多態(tài)性，以指導(dǎo)人們的營養(yǎng)保健規(guī)劃。在國外， 用于健康人的基因檢測大約已有6 年的歷史。 在對人類基因圖譜進行測繪的過程中， 就有兩位美國科學(xué)家預(yù)言將來的醫(yī)學(xué)是建立在基因多態(tài)性的檢測基礎(chǔ)上。目前， 世界上只有美國、 英國、比利時等幾個少數(shù)國家在開展對健康人的基因檢測。目前美國每年平均做 400 萬次基因

9、檢測，檢查疾病。第4頁共22頁疫苗接種：運用免疫學(xué)的原理，將相應(yīng)的生物制品（抗原或抗體）通過適宜的途徑接種于易感著機體，使其發(fā)生免疫反應(yīng)，從而產(chǎn)生對疾病的特異抵抗力，提高人群免疫水平，達到預(yù)防相應(yīng)傳染病的發(fā)生的目的，這樣的人工免疫方法稱之為預(yù)防接種。預(yù)防接種的途徑和方法主要有四種，分別是：（ 1）皮上化痕；（ 2）注射，包括皮下，皮內(nèi)，肌肉注射； （ 3）口服；（ 4）噴霧吸入等。預(yù)防接種的目的是通過接種自動或被動免疫制劑使個體和群體產(chǎn)生自動或被動免疫力，保護個體和人群不受病原因子的感染和發(fā)病。預(yù)防接種的目的是控制針對傳染病的發(fā)生和流行，最終消除或消滅所針對的傳染病。但要達到上述目的，受到許多

10、因素的影響和制約，這些因素包括：1要有優(yōu)質(zhì)高效的疫苗，這是預(yù)防接種工作的基本條件和物質(zhì)基礎(chǔ)。2科學(xué)正確地使用疫苗，要做到這一點需要掌握傳染病流行規(guī)律及進行疫情和免疫監(jiān)測，把握疫苗正確使用的時機、對象和地域范圍；熟悉疫苗的性能和貯運條件及使用方法，使疫苗成功地接種到人體，保持人群髙接種率和髙免疫成功率。3嚴格的科學(xué)規(guī)劃，精心實施，科學(xué)管理，使絕大多數(shù)地區(qū)在群體中持續(xù)保持高接種率。對疫苗可預(yù)防傳染病，除提高人群免疫水平外，也起到了切斷傳播途徑和減少傳染源的作用，從而達到控制傳染病的流行直至消滅傳染病的目的。人類在同傳染病進行斗爭的歷史進程中，發(fā)現(xiàn)免疫預(yù)防傳染病的方法。通過接種痘苗，全球于 20 世

11、紀 70 年代末消滅了天花，這是人類同傳染病進行斗爭的偉大勝利，是預(yù)防醫(yī)學(xué)史上的重要里程碑，是預(yù)防接種為人類建立的豐功偉績。在消滅天花的啟示下，我國的計劃免疫和全球的擴大免疫規(guī)劃活動，正朝著消滅脊髓灰質(zhì)炎和消除新生兒破傷風、進而消滅麻疹的目標奮進。然而還應(yīng)看到差距和不足，現(xiàn)有疫苗可供預(yù)防的傳染病不過25 種，約占人類已知傳染病的 5，許多傳染病的預(yù)防制劑有待開發(fā)。況且現(xiàn)有疫苗的預(yù)防效果也有局限性，如對一些蟲媒傳染病和人畜共患傳染病的防制還要靠殺蟲、滅鼠和控制動物傳染源；對于腸道傳染病還要靠改善環(huán)境衛(wèi)生和食品衛(wèi)生，把住病從口入關(guān)；只靠接種疫苗難以有效地控制和消除這些傳染病。同時還必須看到，即使接

12、種同一種疫苗，由于個體的免疫功能有差異，每個人產(chǎn)生的免疫效果不盡相同；即使有同樣的免疫水平，由于個人的衛(wèi)生觀念不盡相同，所受感染微生物的程度有差異，預(yù)防效果也不會相同。因此，在任何時候、任何場合和任何情況下都應(yīng)強調(diào)衛(wèi)生保健意識，提高人民的文明衛(wèi)生素質(zhì)。營養(yǎng)配膳:營養(yǎng)配膳， 就是按人們身體的需要，根據(jù)食品中各種營養(yǎng)物質(zhì)的含量，設(shè)計一天、一周或一個月的食譜，使人體攝入的蛋白質(zhì)、脂肪、碳水化合物、維生素和礦物質(zhì)等幾大營養(yǎng)素比例合理，即達到均衡膳食。簡單講，就是要求膳食結(jié)構(gòu)多種多樣，谷、肉、果、菜無所不備。熱能是生命活動的熱源，缺少熱能，人體中血糖下降，就會感覺疲乏無力，進而影響工第5頁共22頁作、學(xué)

13、習(xí)的效率，但熱能貯存過多，會使人體發(fā)胖，也會引起多種疾病。蛋白質(zhì)是人體最需要的營養(yǎng)物質(zhì)之一，人體的一切器官、細胞都是由蛋白質(zhì)所構(gòu)成，人體蛋白質(zhì)平均每80 天就要更新一半。因此，攝入蛋白質(zhì)不僅是兒童、青少年身體成長的需要，也是成年人的需要。均衡膳食首先要滿足人體對熱量的需要，三大產(chǎn)熱營養(yǎng)素在總熱量中的百分比應(yīng)當是：蛋白質(zhì) 10 15，脂肪 20 30，碳水化合物55 65。均衡膳食還包括各種維生素和礦物質(zhì)的攝取量。只有營養(yǎng)結(jié)構(gòu)合理，身體才能健康。 要進行營養(yǎng)配餐，首先要了解各種食物的營養(yǎng)成分及其含量，然后根據(jù)人體對熱能、蛋白質(zhì)、礦物質(zhì)、維生素的需要，選擇搭配食物，進行合理烹調(diào)。其次，每天三餐總食

14、量的分配，按3： 4： 3 的比例較為合理，即早餐占30，午餐占40，晚餐占30。健康管理：健康管理是指對個人或人群的健康危險因素進行全面監(jiān)測、分析、評估以及預(yù)測和預(yù)防的全過程。其宗旨是調(diào)動個人及集體的積極性，有效地利用有限的資源來達到最大的健康改善效果。作為一種服務(wù)， 其具體做法是根據(jù)個人的健康狀況進行評價和為個人提供有針對性的健康指導(dǎo)，使他們采取行動來改善健康。健康管理計劃已經(jīng)成為健康醫(yī)療體系中非常重要的一部分。健康管理在美國的發(fā)展日益迅速。有 7700 萬的美國人在大約650 個健康管理組織中享受醫(yī)療服務(wù)，超過 9000 萬的美國人成為 PPO計劃的享用者。這意味著每10 個美國人就有7

15、 個享有健康管理服務(wù)。美國密執(zhí)安大學(xué)健康管理研究中心主任第·艾鼎敦博士曾經(jīng)提出：美國經(jīng)過20 多年的研究得出了這樣一個結(jié)論，即健康管理對于任何企業(yè)及個人都有這樣一個秘密，即90%和10%。具體地說就是90%的個人和企業(yè)通過健康管理后，醫(yī)療費用降到原來的10%； 10%的個人和企業(yè)沒有進行健康管理，醫(yī)療費用比原來上升90%。由此可見， 健康管理不僅是一個概念， 也是一種方法， 更是一套完善、 周密的服務(wù)程序，其目的在于使病人以及健康人更好地擁有健康、恢復(fù)健康、促進健康，并節(jié)約經(jīng)費開支，有效降低醫(yī)療支出。健康咨詢 ：健康咨詢是指運用健康學(xué)以及相關(guān)學(xué)科的專業(yè)知識，遵循健康學(xué)原則，通過健康咨

16、詢的技術(shù)與方法，幫助求助者解除健康問題的專業(yè)咨詢。公眾健康素質(zhì)與公眾思想道德素質(zhì)、 公眾科學(xué)文化素質(zhì)并提為公眾三大素質(zhì)。 全面學(xué)習(xí)營養(yǎng)與健康的基本知識，呵護自己和家人身心健康。目前，我國占人口總數(shù) 85的健康、亞健康人群長期被忽略，這與發(fā)達國家相比差距很大，同時，既懂得公眾營養(yǎng)指導(dǎo)，又懂得公眾運動健身指導(dǎo)、公眾心理咨詢指導(dǎo)、公眾生活環(huán)境指導(dǎo)和整個人生經(jīng)營指導(dǎo)的高素質(zhì)綜合性公眾健康指導(dǎo)人才。因此，建立一支職業(yè)化的高素質(zhì)、 高水平的健康咨詢專業(yè)人員隊伍， 為全社會提供健康咨詢服務(wù)，滿足社會大眾的健康需求勢在必行。2.3 系統(tǒng)優(yōu)點第6頁共22頁經(jīng)實踐證明，凱晨健康管理系統(tǒng)主要有以下優(yōu)點：* 當前的凱

17、晨體系是國際上最先進的健康管理經(jīng)驗的體現(xiàn)；是以人為本、強化風險意識及文化建設(shè)、 強調(diào)操作性和有效性、 注重細節(jié)和全員參與、 進行自主性健康管理的綜合體系。凱晨體系通過多年在國內(nèi)的成功推行， 已成為了國內(nèi)公認及倡導(dǎo)應(yīng)用的行之有效的標準綜合健康管理體系。 效益的最大化是企業(yè)永恒的主題， 凱晨體系把安全、 健康和環(huán)保管理系統(tǒng)合成一體， 通過優(yōu)化現(xiàn)有的軟硬件資源和管理體系， 從而為企業(yè)大大節(jié)省了運行成本。凱晨體系與 ISO/OHSA等國際標準以及一體化管理體系是兼容的，并能夠與之有效的整合在一起。* 凱晨系統(tǒng)不會把安全、健康、環(huán)保分隔成不同的項目，反而把它們合為一體。目前世界上很少有專業(yè)機構(gòu)能夠提供一

18、套比較完善的綜合管理系統(tǒng)， 而凱晨系統(tǒng)通過先進的科學(xué)組合，使之有效的整合在一起。* 凱晨 五星系統(tǒng)是經(jīng)過數(shù)年在審查、 訓(xùn)練、顧問的基礎(chǔ)上， 提煉出的具有前瞻性的系統(tǒng)；凱晨系統(tǒng)是通過廣泛的成功應(yīng)用而被證明的行之有效的健康管理體系；凱晨系統(tǒng)的操性突出，比如：五星系統(tǒng)共有5 大部分， 72 個元素， 1200 多條具體的實施細則，具有極強的操作性。* 凱晨 體系的推行， 不僅僅體現(xiàn)在健康管理水平的提升方面，也將同時大大提升了企業(yè)的綜合管理水平，比如企業(yè)的凝聚力、執(zhí)行力、動力等；把“PDCA”等先進管理理念應(yīng)用于其它方面的管理，加快員工向國際先進思想觀念的轉(zhuǎn)變，更快地向國際接軌；此外，凱晨體系也將有效

19、的加強廣大員工“以人為本、全員參與”的意識文化和整體素質(zhì)。2.4 應(yīng)用前景未來的凱晨系統(tǒng)將更加系統(tǒng)化 ,程序化 ,通過通信技術(shù) ,臨近設(shè)備與服務(wù)過程智能管制系統(tǒng)相結(jié)合 ,采取實時的糾偏措施 ,驗證和跟蹤全部數(shù)據(jù)記錄 ,并使之與新興的健康管理體系相吻合。3市場機會3.1 市場特征：國內(nèi)目前的公共健康醫(yī)療行業(yè)的服務(wù)差給健康管理服務(wù)提供了機會。中產(chǎn)階級的人群有支付能力的需求，他們需要更高質(zhì)量的醫(yī)療服務(wù)；員工疾病和亞健康狀態(tài)導(dǎo)致企業(yè)員工組織效率下降，企業(yè)也有提供員工健康管理的需求。3.2 市場細分3.2.1 健康體檢市場3.2.2 營養(yǎng)咨詢市場3.3.3.健康養(yǎng)老市場3.3.4.醫(yī)療康復(fù)市場3.3 競

20、爭分析第7頁共22頁3.3.1 競爭對手* 天津新階層健康管理投資有限公司* 天津仁愛健康管理公司* 天津綠健客健康管理有限公司3.3.2 競爭優(yōu)勢* 對專利技術(shù)與人才的壟斷。焦凱晨先生擁有凱晨系統(tǒng)的專利技術(shù)，這一專利技術(shù)領(lǐng)先國際， 這是我們最大的優(yōu)勢。 焦凱晨先生還是中國醫(yī)促會與勞動和社會保障部設(shè)在天津的唯一一家具有健康管理師培訓(xùn)資格的代表。3.5 市場容量3.5.1 市場容量專家分析稱，按最保守的估計，全國二億五千萬城市居民中有8%的人有健康管理的需求，每人每年花費900 元計算，中國將出現(xiàn)一個一百八十億元人民幣的新興醫(yī)療服務(wù)市場。3.5.2 趨勢分析與預(yù)測有業(yè)界人士樂觀估算，中國健康管理

21、市場預(yù)期將達600 億，而現(xiàn)階段只有約10 億，未來潛力十分巨大。4公司戰(zhàn)略4.1 公司概述健康咨詢有限公司（籌）系運用我國原創(chuàng)高新技術(shù)，專業(yè)健康管理的規(guī)模企業(yè)?？偼顿Y300 萬元人民幣。公司秉承“誠信創(chuàng)業(yè)”的精神，致力于滿足每一位客戶的不同需求！公司誠摯歡迎國內(nèi)外人士來函來電，交流合作，共同推進凱晨健康管理系統(tǒng)的應(yīng)用與發(fā)展！4.2 總體戰(zhàn)略公司成功投產(chǎn)，將占領(lǐng)國內(nèi)健康管理系統(tǒng)的市場。4.2.1 公司使命“提供優(yōu)質(zhì)的健康管理，保障人類綠色健康”4.2.2 公司宗旨研究發(fā)展先進的健康評價技術(shù)， 建立有效的健康管理系統(tǒng)， 以達到預(yù)防或推遲疾病發(fā)生、改善健康及降低醫(yī)療費用的目的。4.3 發(fā)展戰(zhàn)略4.

22、3.1 初期（ 1 3）年第一年： 建設(shè)企業(yè)購買設(shè)備；調(diào)試設(shè)備；招募專業(yè)人才；進行員工培訓(xùn)。與國內(nèi)外廠商取得初步聯(lián)系；樹立自己的品牌形象；積累無形資產(chǎn)。第二年： 打入市場第8頁共22頁* 成立健康養(yǎng)老院、體檢中心、康復(fù)中心、培訓(xùn)中心*該年度預(yù)計實現(xiàn)銷售收入3200 萬元，獲得稅后利潤239 萬元。* 打開國內(nèi)市場，通過專業(yè)市場銷售，替代傳統(tǒng)的養(yǎng)老院及醫(yī)院體檢的市場份額。第三年： 銷售網(wǎng)絡(luò)* 連鎖健康養(yǎng)老院。* 連鎖體檢中心* 連鎖康復(fù)中心* 連鎖培訓(xùn)中心4.3.2 中期（ 4 6）年* 產(chǎn)品經(jīng)過初期開發(fā)，已基本成熟。進一步購買設(shè)備，拓展服務(wù)領(lǐng)域，以達到規(guī)模優(yōu)勢，進一步鞏固國內(nèi)銷售網(wǎng)絡(luò)。*預(yù)計年

23、銷售收入超過2 億元人民幣， 年度利潤超過5000 萬元，市場占有率接近40%，形成在低成本高效的健康管理絕對主導(dǎo)地位。* 這一時期是產(chǎn)品成熟期，迅速發(fā)展。由于產(chǎn)品的生命周期，所以要重點研制新型健康管理系統(tǒng)的衍生產(chǎn)品，挖掘產(chǎn)品潛力和新性能。使產(chǎn)品生命周期延長。4.3.3 長期（ 7 10）年* 產(chǎn)品橫向延伸： 利用凱晨系統(tǒng)技術(shù)上的優(yōu)勢，大量開發(fā)連鎖機構(gòu)，實現(xiàn)多元化，擴大市場空間。* 產(chǎn)業(yè)垂直一體化： 通過并購，將公司發(fā)展成為集團公司。通過規(guī)模經(jīng)濟和并購上下游生產(chǎn)廠商， 逐步降低生產(chǎn)成本和交易成本。 有利于公司拓展世界市場， 使得凱晨系統(tǒng)及其衍生品在國際市場上更具有競爭力。5市場營銷5.1 目標

24、市場本公司目前服務(wù)的目標市場為國內(nèi)中產(chǎn)階層人群。5.2 產(chǎn)品5.2.1 產(chǎn)品初期我公司主要利用凱晨系統(tǒng)占領(lǐng)天津市場；中長期利用這一技術(shù)， 占領(lǐng)國內(nèi)走向世界。5.2.2 服務(wù)* 質(zhì)量保證。公司保證向每一位客戶提供的健康管理服務(wù)質(zhì)量上乘，功效優(yōu)良。以贏得品牌信譽和企業(yè)形象。* 售前及售后服務(wù)。向廣大顧客提供高質(zhì)量的售前、售后服務(wù)。售前免費提供各方面咨詢，售后保證信譽，如有不合格的產(chǎn)品，保證退換等多項服務(wù)。* 社會性服務(wù)。走入社區(qū)服務(wù)大眾。5.2.3 品牌第9頁共22頁* 公司按照戰(zhàn)略計劃打造出優(yōu)秀的凱晨系統(tǒng)。5.3 價格因目前國內(nèi)沒有同類產(chǎn)品競爭，可以采用壟斷定價策略。5.4 銷售渠道擬采用的銷售

25、渠道有兩種：利用現(xiàn)有的渠道；自建銷售網(wǎng)絡(luò)。*公司發(fā)展初期，如下：產(chǎn)品導(dǎo)入市場， 需要在天津市內(nèi)建立合理的銷售網(wǎng)絡(luò)。具體建立以濱海新區(qū)為中心，向市區(qū)輻射的銷售網(wǎng)絡(luò)。這樣有利于我公司進行廠家直銷和專業(yè)市場銷售, 以提高我公司產(chǎn)品的品牌形象。國內(nèi)銷售渠道可以利用現(xiàn)有醫(yī)促會與民政部的渠道，有利于擴大市場范圍，完善自建銷售渠道。在合作商的選擇上，應(yīng)避免與自建銷售網(wǎng)絡(luò)的重合，避免二者產(chǎn)生矛盾。* 公司發(fā)展長期戰(zhàn)略的如下：根據(jù)公司長期戰(zhàn)略規(guī)劃， 企業(yè)通過并購逐步建立垂直的產(chǎn)業(yè)一體化規(guī)模生產(chǎn)， 以更進一步獲得成本優(yōu)勢，此時國內(nèi)自建銷售網(wǎng)絡(luò)完善成熟，已覆蓋了原來國內(nèi)合作商的銷售范圍。因此，公司建立分公司，自建國

26、外銷售網(wǎng)絡(luò)。同時，繼續(xù)利用原有經(jīng)銷商、 代理商的銷售渠道網(wǎng)絡(luò)， 同樣可以彌補自建銷售網(wǎng)絡(luò)的不足，并吸引有良好關(guān)系的網(wǎng)絡(luò)、 有能力的代理人才， 完善自建銷售渠道。 在經(jīng)銷商的選擇上，同樣應(yīng)避免與自建銷售網(wǎng)絡(luò)的重合，以免產(chǎn)生矛盾。5.5 推廣策略5.5.1 人員推銷* 舉辦大型知識講座， 利用宣講形式， 宣傳凱晨系統(tǒng)的特性以及健康管理的社會知識。*利用代理商 , 組織專業(yè)營銷人員向全國各地的健康管理機構(gòu)介紹產(chǎn)品, 爭取在產(chǎn)品投產(chǎn)初期出現(xiàn)供不應(yīng)求的狀況，形成市場知名度。* 在天津市內(nèi)，組織專業(yè)營銷人員，上門為政商名流、文藝巨匠、演藝明星等服務(wù)。5.5.2 廣告* 企業(yè)形象廣告在大眾媒體和專業(yè)媒體上發(fā)

27、布制作精良的企業(yè)形象廣告，力求信息傳達準確到位，不做虛假宣傳。宣傳公司理念“人人健康是我們對社會的責任，是我們給顧客的承諾”。* 品牌廣告宣傳公司品牌* 產(chǎn)品廣告宣傳凱晨系統(tǒng)及健康管理理念。為產(chǎn)品塑造出一個積極的社會形象，為消費者創(chuàng)建一個健康、環(huán)保的產(chǎn)品形象。第10頁共22頁* 公益廣告除了利用報紙、雜志、廣播、電視、網(wǎng)絡(luò)等傳播渠道外，也在社會公益活動中樹立公司良好形象。例如，配合政府部門積極宣傳健康管理的觀念。5.5.3 公關(guān)* 承辦大型的學(xué)術(shù)交流會、科研活動；* 在天津醫(yī)科大學(xué)設(shè)立獎學(xué)金，不僅培養(yǎng)了先進的技術(shù)人才，也在公眾心中樹立了企業(yè)形象，為中后期的銷售以及發(fā)展奠定基礎(chǔ)；* 與媒體聯(lián)合舉

28、辦科普節(jié)目，宣傳凱晨系統(tǒng)及健康管理，開通免費咨詢熱線；* 制作精良的網(wǎng)頁，利用網(wǎng)絡(luò)開展宣傳。5.6 市場開發(fā)與進入凱晨系統(tǒng)開發(fā)和進入首選的地域市場為京津地區(qū)，這兩個地區(qū)也是全國最發(fā)達的地區(qū)之一，人們生活水平較高，對健康管理的要求較高，由于公司廠址選擇在天津濱海新區(qū)，這就為凱晨系統(tǒng)的市場進入和開發(fā)提供了便利。5.6.1 占領(lǐng)國內(nèi)的健康管理市場目前，健康管理的市場的主要份額集中在少數(shù)幾個品種或是集中在幾個區(qū)域。凱晨系統(tǒng)最大的競爭力在于其領(lǐng)先國際的專利技術(shù)優(yōu)勢和擁有的價格優(yōu)勢。同時在已經(jīng)失去了 “先入”優(yōu)勢的情況下，應(yīng)該加強輿論宣傳，利用最短時間里，在健康管理市場上造成一定影響，形成自己的品牌，最終

29、占領(lǐng)整個健康管理市場。6投資分析6.1 股本結(jié)構(gòu)與規(guī)模公司注冊資本為300 萬。股本結(jié)構(gòu)和規(guī)模如下：表 6.1 ：股本結(jié)構(gòu)規(guī)模表股本來源風險投資焦凱晨先生技術(shù)入股股本比例金額200 萬100 萬比例66.67%33.33%為提高公司的資金實力。 同時為了分散公司的風險， 公司準備引入數(shù)家信譽較好的風險投資機構(gòu)，一般為 2-3 家為適宜。6.2 資金來源與運用公司初期需要外借資金143.2 萬（銀行借款，為期一年，利率為5.58%），用做流動資金，第二年償還. 考慮到資金仍然有些短缺, 繼續(xù)外借資金143.2. 同時也使公司的資產(chǎn)負債第11頁共22頁比較合理，為1： 3.1 。公司投入資金83.

30、2 萬用購建固定資產(chǎn)，其中綜合樓裝修建設(shè)需50 萬。設(shè)備購置費用33.2 萬元，所需的直接原材料、直接人工以及各類區(qū)間費用960 萬。本公司租用現(xiàn)代化體檢中心，養(yǎng)老院，康復(fù)中心，咨詢中心為一體的綜合樓?？紤]到公司剛成立 , 現(xiàn)金短缺 , 故采用融資性租賃, 每年租金41 萬 ,5 年后取得房屋所有權(quán)。假設(shè)資金的市場投資利率為10%,其五年資金現(xiàn)值為(P/A,I,N)=155.39萬 <170 萬。6.3 投資現(xiàn)金流量表（如下）表 6.3 ：投資現(xiàn)金流量表單位：萬元年份初期第一年第二年第三年第四年第五年項目固定資產(chǎn)投資83.20-流動資金360.00-銷售收入-1280.001440.00

31、1600.001600.001760.00變動成本-720810900900990固定成本-240260271.7271.7291.7稅前利潤-320370428.3428.3478.3償還短期借款-143.2-稅收-22.5833.9235.3稅后利潤-320370262.52394.38443+折舊-6.66.66.66.66.6凈現(xiàn)金流量-443.2326.6376.6269.12400.98449.6注：1、項目建設(shè)期為1 年；2、綜合樓、機器設(shè)備折舊年限為10 年，無形資產(chǎn)攤銷年限為10 年。3、濱海新區(qū)稅收優(yōu)惠政策：其所得稅為企業(yè)凈利潤的26.4%，高新技術(shù)企業(yè)前兩年稅收全免，第三

32、年到第五年稅收的70%由政府扶持，第六年到第十年稅收50%由政府扶持。6.4 投資凈現(xiàn)值 (Clean current value in investment)nkAK (1 i)A0NPV = k 1NPV =919.48 （萬元）本項目銀行短期貸款利率為5.58%，考慮到資金的機會成本問題，I 取值為 10%，表示折現(xiàn)率。 A0 表示原始投資額，AK 表示 K期內(nèi)的凈現(xiàn)金流量。此時，NPV=919.48（萬元），遠大于零。計算期內(nèi)盈利能力較好，投資方案可行。第12頁共22頁6.5 投資回收期 (The investment recovers the period)通過凈現(xiàn)金流量、折現(xiàn)率、投

33、資額等數(shù)據(jù)用差值法計算，投資回收期為1.3 年，投資方案可行。回收期 = 累計凈現(xiàn)值出現(xiàn)正值年數(shù) 1 +（未收回現(xiàn)金 / 當年現(xiàn)值）6.6 內(nèi)含報酬率 (Contents guerdon rate)根據(jù)現(xiàn)金流量表計算內(nèi)含報酬率如下：tnCI CO1IRRNPV （IRR） =0 （ IRR 表示內(nèi)含收益率）t1得出 IRR=121.5%，內(nèi)含報酬率為121.5%，大于資金成本率10%，分析其原因，主要有以下幾個方面：首先，本公司技術(shù)先進，產(chǎn)品性能卓越，市場競爭優(yōu)勢明顯；其次，本公司產(chǎn)品市場容量較大，同時，由于成本較低，公司承受的市場價格競爭壓力小。6.7 項目敏感性分析(Item sensit

34、ivity analysis)公司在銷售收入、投資、經(jīng)營成本上存在來自各方面的不確定的因素，我們對三者按提高 10%和降低 10%和單因素變化做敏感分析。用逐項替代法計算投資回收期和內(nèi)含報酬率。表 6.4 ：銷售收入敏感性分析項目投資回收期（年）內(nèi)含報酬率敏感率+10%1101%01.376%-10%2.0951%表 6.5 ：投資額度敏感性分析項目投資回收期（年）內(nèi)含報酬率敏感率+10%1.7970%01.376%-10%185%表 6.6 ：經(jīng)營成本敏感性分析第13頁共22頁項目投資回收期（年）內(nèi)含報酬率敏感率+10%1.4357%01.376%-10%1.1993%通過以上分析，我們發(fā)現(xiàn)

35、，公司的收益對銷售收入最為敏感，所以，公司的各項管理目標應(yīng)該以提高銷售收入為主要目標。綜合考慮，各項指標在變化±10%范圍內(nèi)，投資回收周期不超過 2.09 年，內(nèi)含報酬率不低于 51%，說明該項目承擔風險能力較強，具有一定可靠性。6.8盈虧平衡分析 (Wax and wane the equilibrium analysis)從以上對該項目中， 各項成本分析都已經(jīng)經(jīng)過嚴格的計算與論證，不確定性較小。 唯一不確定的因素為既定價格下的市場銷售量，所以，我們將針對銷售數(shù)量做盈虧平衡分析。單位平均原材料成本 * E + （制造費用銷售費用）基期預(yù)計銷售數(shù)量（設(shè)備折舊 +無形資產(chǎn)攤銷 +廣告費

36、用 +財務(wù)費用） =銷售價格 *E經(jīng)計算， 說明公司擁有較強的抵御市場風險的能力，能應(yīng)對各種市場不確定因素， 在激烈的市場競爭中求得生存和發(fā)展；同時也有利于公司長期戰(zhàn)略得以實施。6.9 投資回報 (The investment repays)通過對未來五年的公司經(jīng)營狀況的分析和預(yù)測，公司能保持較高利潤的增長。公司從2009年開始分紅，按凈利潤的 40%分發(fā)給股東?？紤]到公司的實際情況，46年后，風險資本以并購的方式一次性退出公司，取得豐厚的回報。7. 財務(wù)分析7.1. 會計報表第14頁共22頁表 7.1 ： 2009 2013 年資產(chǎn)負債表貨幣資金存貨減：稅收流動資產(chǎn)合計固定資產(chǎn)：固定資產(chǎn)原價

37、減：累計折舊固定資產(chǎn)凈值無形資產(chǎn)：無形資產(chǎn)資產(chǎn)總計長期借款長期負債合計股東權(quán)益：實收資本減：累計折舊盈余公益盈余公積未分配利潤股東權(quán)益合計負債和股東權(quán)益總計2009 年2010 年2011 年2012 年2013 年510426.8336.74450.1614.830153045150022.5833.9235.3540441.8329.32461.18594.583.283.283.283.283.26.66.66.66.66.676.676.676.676.676.6200200200200200816.6920.62900.75910.87990160158120140168160158

38、1201401682002002002002006.66.66.66.66.62832.521.2534.4447.771416.2510.7617.2223.89238276.25180.51292.86406.04438476.25380.51592.86606.04581.2476.25380.51592.86606.04表 7.2 ： 2009 2013 年利潤及利潤分配表項目2009 年2010 年2011 年2012 年2013 年第15頁共22頁主營業(yè)務(wù)收入12801440160016001760減 : 營業(yè)成本891.7994.21095.71095.71199.2銷售費用60

39、67.5757582.5管理費用4045505055財務(wù)費用8.38.3000主營業(yè)務(wù)利潤280325378.3378.3513營業(yè)利潤280325378.3378.3513利潤總額280325235.1378.3513減: 所得稅22.5833.9235.30凈利潤280325212.52344.38477.7減: 提取法定公積金2832.521.5234.4447.77提取法定公益金1416.2510.7617.2223.89未分配利潤238276.25180.51292.86406.047.2. 會計報表分析* 重要報表數(shù)據(jù)提示：* 五年銷售收入（萬元） ： 1280, 1440, 16

40、00, 1600, 1760；* 五年凈利潤（萬元） ： 320, 325, 212.52, 344.38, 477.7* 五年經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金凈流量（萬元） ： 2266.達到支收平衡所需要時間：2 年達到經(jīng)營活動正現(xiàn)金流所需要時間1.3 年：7.2.1 比率及趨勢分析表 7.3 ：比例分析項目（ %）20092010201120122013銷售利潤率18.9319.7723.1220.5820.87資產(chǎn)報酬率46.4945.7452.3454.7257.66凈資產(chǎn)收益率27.7330.6535.0736.6638.63投資利潤率64.8979.0692.46105.86119.267.2

41、.2.預(yù)計銷售趨勢及分析圖 7.1 ：趨勢分析第16頁共22頁60%市場份額預(yù)計 20092013 年市場份額40%20%0%1280萬1440萬1600萬1600萬1760萬20092010201120122013從市場份額趨勢線顯示，公司五年后在該市場的份額占到了40%左右，有絕對的優(yōu)勢，能主導(dǎo)整個市場的發(fā)展。公司市場份額呈現(xiàn)快速穩(wěn)定增長，但由于健康管理系統(tǒng)處于產(chǎn)品生命周期的成長期，競爭較為激烈， 且大多都通過降價等手段進行，則銷售利潤和市場份額可能會出現(xiàn)一定程度的波動。7.2.3.風險假定與分析公司在進行財務(wù)預(yù)測時， 排除了各項不確定因素的干擾， 在假定服務(wù)價格不變的情況下，能保持較高的

42、利潤增長。現(xiàn)假定，由于利潤較高，使得潛在競爭者進入市場，則對公司的銷售收入和市場利潤產(chǎn)生一定的影響，現(xiàn)將具體價格、銷售量的變動情況描述如下：表 7.4 ：臨界值分析年 份項 目2009 年2010年2011 年2012 年2013年價格實際數(shù)44444（萬元）臨界值2.872.822.792.772.75變動成本實際數(shù)58006766.77733.387009666.7（元）臨界值8341.39103.811239.412675.114110.8對各變量的實際數(shù)和臨界值進行對比分析，各項目的可調(diào)空間均較大，以2011 年為例：價格可下調(diào)30.25%；變動成本的調(diào)幅為31.19%，基本上二者的可

43、調(diào)整率為30%左右。這說明公司在多個方面都具有較強的抗風險能力，能面對各種諸如產(chǎn)品價格競爭、原材料價格上漲等不確定性外部風險。7.3 全面預(yù)算表：7.31 銷售預(yù)算表：第17頁共22頁銷售預(yù)算表20092010201120122013占有率 %4045505055銷售收入 ( 萬12801440160016001760元 )人工成本預(yù)算表20092010201120122013技術(shù)人數(shù) (人)2022222223工資 (萬元 ) 4045505055銷售人數(shù) (人)1011111111工資 (萬元 ) 2022.5252527.5管理人數(shù) (人)1415151515工資 (萬元 )3033.7

44、537.537.541.25銷售費用和管理費用預(yù)算表20062007200820092010銷售費用業(yè)務(wù)4045505055工資2022.5252527.5合計6067.5757582.5管理費用工資3033.7537.537.541.25辦公費1011.2512.512.513.75壞帳準備4045505055合計100112.5125125137.58. 公司管理體系8.1公司的性質(zhì)有限責任公司8.2 組織形式公司初期擬采取按職能劃分的部門化組織形式，起初，在創(chuàng)業(yè)階段組織規(guī)模是小組織的，非規(guī)范化的。 高層管理者制定組織結(jié)構(gòu)框架并控制整個運行系統(tǒng)，組織的精力放在生存和單一產(chǎn)品的生產(chǎn)和服務(wù)上。

45、第18頁共22頁組織結(jié)構(gòu)圖如下總經(jīng)理總經(jīng)理辦公室人事部法律事務(wù)部財務(wù)經(jīng)理生產(chǎn)經(jīng)理營銷經(jīng)理采購經(jīng)理研發(fā)經(jīng)理8.3 部門職責總經(jīng)理：總經(jīng)理對企業(yè)營運負有最高責任，擁有日常經(jīng)營管理的最高權(quán)限，并對董事會負責。由焦凱晨先生出任；人事部主任：負責日常人員的培訓(xùn)、招聘等；財務(wù)經(jīng)理：主管公司財務(wù)，組織企業(yè)資金籌集、調(diào)度和使用；生產(chǎn)經(jīng)理：主管產(chǎn)品的生產(chǎn)情況。了解生產(chǎn)流程，協(xié)調(diào)現(xiàn)有資源；對生產(chǎn)周期以及產(chǎn)品質(zhì)量進行控制；營銷經(jīng)理：主管產(chǎn)品向市場營銷推廣業(yè)務(wù)；技術(shù)總監(jiān)，任潤身教授。8.4創(chuàng)新機制 ：鑒于部門職能化的優(yōu)缺點，在公司成立初期，公司還沒有形成一定的企業(yè)文化，技術(shù)和產(chǎn)品沒有得到用戶的認證，更沒有打開市場，組織內(nèi)部工作人員還沒有形成默契。為了能突出業(yè)務(wù)的重點，確保高層主管的權(quán)威性并使之能有效的管理組織的基本活動，符合專業(yè)化的分工要求，能夠充分地發(fā)揮員工的才能，調(diào)動員工的積極性，強化了控制，最終有利于管理目標的實現(xiàn)。在企業(yè)發(fā)展到一定階段和規(guī)