金融法規(guī)作業(yè)含案例分析111

1、第一章                          金融法綜述單項選擇題1、 金融市場按照融資的期限，可分為（A ）A、貨幣市場和資本市場 B、股票市場和債券市場C、證券市場和票據(jù)貼現(xiàn)市場 D、間接融資市場和直接融資市場2、外匯按照能否自由兌換，可分為（B ）A、管制外匯和非管制外匯 B、自由外匯和記帳外匯C、居民外匯和非居民外匯 D、經(jīng)常項

2、目外匯和資本項目外匯3、下列不屬于我國金融法淵源的是（A ）A、民法 B、基本法和專門法C、行政法規(guī) D、國際條約4、下列不屬于金融法律關(guān)系客體的是（C ）A、證券 B、金銀C、財產(chǎn) D、貨幣5、下列不屬于國際收支的資本項目是（D ）A、證券投資 B、私人長期投資C、政府間長期借貸 D、單方面轉(zhuǎn)移收支二、多項選擇題1、 金融業(yè)的作用主要有（ ABCD）A、中介作用 B、調(diào)節(jié)作用C、轉(zhuǎn)換作用 D、服務(wù)作用2、 下列屬于金融機(jī)構(gòu)負(fù)債業(yè)務(wù)所發(fā)行的金融工具有（ACD）A、定期存款單 B、支票C、定活兩便存款單 D、大額可轉(zhuǎn)讓存單3、 社會主義市場經(jīng)濟(jì)條件下金融體制由以下體系組成 （ABCD ）A、金融

3、宏觀調(diào)控體系 B、金融機(jī)構(gòu)組織體系C、金融市場體系 D、金融管理體系4、金融法律關(guān)系具有以下特點(diǎn)（ABD ）A、雙重性 B、有償性C、行政性 D、廣泛性5、下列行為屬于逃匯的有（ABCD ）A、 不按規(guī)定將外匯賣給外匯指定銀行。B、 擅自將外匯攜帶出境。C、 擅自將外幣存款憑證者郵寄出境。D、 以人民幣支付應(yīng)當(dāng)以外匯支付的進(jìn)口貨款。三、判斷題1、金融工具也是一種具有法律效力的金融契約。（）2、金融法是調(diào)整貨幣資金融通的法律規(guī)范的總稱。（ ）3、金融法的調(diào)整對象是金融業(yè)。（ ）4、我國實行的是復(fù)合型的中央銀行體制。（ ）5、金融目標(biāo)是資金融通預(yù)期要達(dá)到的結(jié)果。（ ）6、我國外匯管理的主管機(jī)關(guān)是國

4、家外匯管理局。（ ）7、100美元等于831.35元人民幣。這是間接標(biāo)價法。（ ）8、套匯一般是指利用不同外匯市場上的外匯差價進(jìn)行買進(jìn)賣出，從中獲利的行為。（ ）9、根據(jù)我國外匯管理法的規(guī)定，所有的外匯收入都要辦理結(jié)匯。（ ）10、凡是違反金融法的行為都屬于金融犯罪。（ ）                      第二章中國人民銀行法一、 單項選擇題1、 我國貨幣政策的目標(biāo)是（D ）A

5、、穩(wěn)定物價 B、充分就業(yè)C、平衡國際收支 D、保持幣值穩(wěn)定，并以此促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長。2、中國人民銀行行長由（A ）A、國務(wù)院總理 B、國家主席A、 委員長 D、全國人大常委會3、貨幣政策委員會是中國人民銀行（ D）A、貨幣政策的決策機(jī)構(gòu) B、貨幣政策的執(zhí)行機(jī)構(gòu)、C、貨幣政策實施的監(jiān)督機(jī)構(gòu) D、制定貨幣政策的咨詢議事機(jī)構(gòu)4、下列不屬于中國人民銀行的職能是（ C）A、服務(wù)職能 B、調(diào)控職能C、領(lǐng)導(dǎo)職能 D、管理和監(jiān)督職能5、 中國人民銀行可以（ A）A、 向商業(yè)銀行提供貸款 B、向非金融機(jī)構(gòu)提供貸款C、為單位提供擔(dān)保 D、直接認(rèn)購、包銷國債二、 多項選擇題1、中國人民銀行法的立法目的是（ABC ）A、

6、 確立中國人民銀行的地位和職責(zé)；B、 保證國家貨幣政策的正確制定和執(zhí)行；C、 建立和完善中央銀行宏觀調(diào)控體系；D、 加強(qiáng)對金融業(yè)的監(jiān)督管理。2、中國人民銀行實現(xiàn)貨幣政策目標(biāo)運(yùn)用的貨幣政策工具（ ABC）A、存款準(zhǔn)備金 B、再貼現(xiàn)政策C、公開市場業(yè)務(wù) D、利率3、貨幣發(fā)行根據(jù)其性質(zhì)可分為 （ AD ）A、統(tǒng)一發(fā)行 B、財政發(fā)行C、集中發(fā)行 D、經(jīng)濟(jì)發(fā)行4、貨幣政策的中介目標(biāo)主要有（ BCD）A、國民收入 B、利率、C、匯率 D、貨幣供應(yīng)量5、貨幣政策按照其內(nèi)容和調(diào)控措施，可分為（AB ）A、 信貸政策 B、金融政策B、 利率政策 D、外匯政策三、 判斷題1、中國人民銀行應(yīng)當(dāng)向國務(wù)院提出有關(guān)貨幣政

7、策情況和金融監(jiān)督管理情況的工作報告。（ ）2、中國人民銀行可以為在中國人民銀行開立帳戶的金融機(jī)構(gòu)辦理再貼現(xiàn)。（ ）3、中國人民銀行可以向非金融機(jī)構(gòu)提供有擔(dān)保的貸款。（ ）4、經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)，中國人民銀行可以向地方政府提供貸款。（ ）5、中國人民銀行各分支機(jī)構(gòu)具有獨(dú)立的法人資格。（ ）6、中國人民銀行是國家機(jī)關(guān)，不是企業(yè)法人 。（ ）7、中國人民銀行具有獨(dú)立制定貨幣政策的權(quán)力。（ ）8、中國人民銀行開展業(yè)務(wù)，既要講政策效益，又要講經(jīng)濟(jì)效益。（ ）9、在我國市場上只允許人民幣流通。（ ）10、人民幣的發(fā)行權(quán)屬于中國人民銀行。（ ）四、案例分析某信托投資公司業(yè)務(wù)發(fā)展較快，為了在業(yè)內(nèi)取得比較好的經(jīng)濟(jì)實力

8、印象，決定增加注冊資本，由某建筑工程公司以一幢坐落在鬧市區(qū)的寫字樓出資入股人民幣1億元，在取得資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)評估證明后就去工商行政管理機(jī)關(guān)要求變更注冊資本和變更股東登記，可是被告知必須取得行業(yè)主管部門人民銀行的批準(zhǔn)之后才能辦理變更登記，該信托公司稱批件馬上就下來了，現(xiàn)在要簽訂一個重大的合同，對方要看我公司的經(jīng)濟(jì)實力如何，請盡快將注冊資金變更登記辦好。工商局同意先給其作變更登記，要求馬上將人民銀行的批件送來。但是由于信托公司后來發(fā)現(xiàn)建筑公司準(zhǔn)備入股的資產(chǎn)已經(jīng)向銀行作了抵押，于是就拒絕建筑公司的入股要求。建筑公司以雙方已經(jīng)簽定了合同，資產(chǎn)抵押并不影響樓房的使用，要求信托公司立即辦理增加注冊資本

9、登記。請問：1、 寫字樓能否作為資產(chǎn)入股？2、 工商局要求信托公司在辦理變更登記前應(yīng)當(dāng)取得中國人民銀行的批準(zhǔn)是否有法律依據(jù)？3、 已經(jīng)作了抵押的樓房能否作為入股的資產(chǎn)？4、 信托公司和建筑公司簽定的合同是否有效？答:（1）寫字樓經(jīng)過合法資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)評估可以作為資產(chǎn)為股。   （2）工商局要求信托公司在辦理變更前應(yīng)當(dāng)取得中國人民銀行的批準(zhǔn)有法律依據(jù)，這是中國人民銀行法規(guī)定給中國人民銀行的職權(quán)。   （3）已經(jīng)作了抵押的樓房不能作為入股的資產(chǎn)。   （4）信托公司和建筑公司簽訂的合同已經(jīng)成立，但是還沒有生效。第三章商業(yè)銀行法一、 單項選擇

10、題1、 我國商業(yè)銀行法規(guī)定的商業(yè)銀行的資本充足率不得低于（A ）A、8 B、5C、10 D、132、 我國商業(yè)銀行法規(guī)定的商業(yè)銀行的資產(chǎn)流動性比例不得低于（ B）A、 30 B、25C、20 D、353、 我國商業(yè)銀行法規(guī)定的商業(yè)銀行的存貸比例不得超過（C ）A、 65 B、70C、75 D、804、下列可以充當(dāng)貸款合同保證人的是（ C）A、法人的分支機(jī)構(gòu) B、國家機(jī)關(guān)C、具有代償能力的法人 D、人民銀行5、商業(yè)銀行破產(chǎn)清算時，在支付清算費(fèi)用，所欠職工工資和勞動保險費(fèi)用后，應(yīng)優(yōu)先支付（ D）A、稅金 B、存款利息C、單位存款 D、個人儲蓄存款本金和利息二、 多項選擇題1、商業(yè)銀行的經(jīng)營原則 （

11、BCD ）A、依法經(jīng)營原則 B、安全性原則C、流動性原則 D、盈利性原則2、商業(yè)銀行的三大業(yè)務(wù)是（ABC ）A、負(fù)債業(yè)務(wù) B、資產(chǎn)業(yè)務(wù)C、中間業(yè)務(wù) D、貸款業(yè)務(wù)3、儲蓄存款的原則 (ABCD)A、存款自愿 B、取款自由C、存款有息 D、為儲戶保密4、借款合同的擔(dān)保方式有 （ABC ）A、保證 B、抵押C、質(zhì)押 D、扣押5、我國商業(yè)銀行的監(jiān)管體制由以下方面構(gòu)成 （ABD ）A、商業(yè)銀行內(nèi)部監(jiān)督 B、中國人民銀行的監(jiān)督C、全國人大的監(jiān)督 D、審計機(jī)關(guān)的監(jiān)督三、判斷題1、商業(yè)銀行的分支機(jī)構(gòu)不具有訴訟主體資格。（ ）2、對個人儲蓄存款，商業(yè)銀行有權(quán)拒絕任何單位、個人查詢、凍結(jié)扣劃。（ ）3、依據(jù)我國商

12、業(yè)銀行法的規(guī)定，商業(yè)銀行不得發(fā)放信用貸款。（ ）4、 我國商業(yè)銀行在境內(nèi)不得從事信托投資和股票業(yè)務(wù)。（ ）5、 我國商業(yè)銀行在境內(nèi)可以向非銀行金融機(jī)構(gòu)投資。（ ）6、 人民法院依法宣告商業(yè)銀行破產(chǎn)時，須經(jīng)中國人民銀行同意。（ ）四、案例分析1993年2月某商業(yè)銀行與某房地產(chǎn)開發(fā)公司共同開發(fā)某經(jīng)濟(jì)特區(qū)的房地產(chǎn)項目，并成立項目公司，因該行付行長兼任房地產(chǎn)公司付董事長，商業(yè)銀行向該項目公司投資1億元人民幣。同年6月房地產(chǎn)開發(fā)公司以該公司的房地產(chǎn)作抵押，向商業(yè)銀行提出貸款申請，商業(yè)銀行經(jīng)審核后，向其發(fā)放了2億元抵押貸款。該行當(dāng)月資本余額為17.9億元人民幣。1994年7月房地產(chǎn)開發(fā)公司因經(jīng)營虧損瀕臨破

13、產(chǎn)，商業(yè)銀行的貸款已無法收回。1994年底該商業(yè)銀行被人民銀行決定接管。請問：1、 商業(yè)銀行能否向項目公司投資？為什么？2、 商業(yè)銀行能否向房地產(chǎn)開發(fā)公司發(fā)放抵押貸款？為什么？3、 商業(yè)銀行向房地產(chǎn)開發(fā)公司發(fā)放2億元人民幣貸款是否合法？為什么？4、 人民銀行對該商業(yè)銀行的接管決定是否正確？為什么？答:案例分析答案要點(diǎn)：（1）、不能。商業(yè)銀行法規(guī)定，商業(yè)銀行不得向企業(yè)投資。（2）、能。商業(yè)銀行法禁止向關(guān)系人發(fā)放信用貸款，并不禁止向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款。只是發(fā)放擔(dān)保貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件。（3）、不合法。因為商業(yè)銀行法關(guān)于資產(chǎn)負(fù)債比例管理的規(guī)定，對同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資

14、本余額的比例不得超過10。該商業(yè)銀行向房地產(chǎn)開發(fā)公司發(fā)放2億元人民幣貸款已超過其資本余額的10。（4）、正確。因為該商業(yè)銀行巨額貸款無法收回，可能發(fā)生信用危機(jī)，在此情況下人民銀行可以對該銀行實行接管。第四章 票據(jù)法一、單項選擇題1.依票據(jù)法原理，票據(jù)被稱為無因證券，其含義指的是（C ）A取得票據(jù)無需合法原因B轉(zhuǎn)讓票據(jù)須以向受讓方交付票據(jù)為先決條件C占有票據(jù)即能行使票據(jù)權(quán)利，不問占有原因和資金關(guān)系D當(dāng)事人發(fā)行、轉(zhuǎn)讓、背書等票據(jù)行為須依法定形式進(jìn)行2.下列有關(guān)票據(jù)權(quán)利的表述，不正確的一項是（ D）A 持票人行使票據(jù)權(quán)利，應(yīng)當(dāng)按照法定程序在票據(jù)上簽章并出示票據(jù)B 票據(jù)權(quán)利包括付款請求權(quán)和追索權(quán)C 票

15、據(jù)權(quán)利在持票人自票據(jù)到期日起2年內(nèi)不行使而消滅D 持票人對出票人的票據(jù)權(quán)利，自出票日起6個月不行使而消滅3.下列匯票中，無需提示承兌的是（ A）A見票即付的匯票 B定日付款的匯票C見票后定期付款的匯票 D出票后定期付款的匯票4.依票據(jù)法的規(guī)定，下列有關(guān)匯票記載事項的表述正確的一項是（C ）A 匯票上未記載付款日期的，為出票后1個月內(nèi)付款B 匯票上未記載付款地的，出票人的營業(yè)場所、住所或經(jīng)常居住地為付款地C 匯票上未記載收款人名稱的可予補(bǔ)記D 匯票上未記載出票日期的，匯票無效5.在涉外票據(jù)的法律適用上，票據(jù)債務(wù)人的民事行為能力適用（ B）A出票地法律 B行為地法律C本國法律 D付款地法律6.不屬

16、于匯票基本當(dāng)事人的是（A ）A承兌人 B出票人C付款人 D收款人7.根據(jù)簽發(fā)人的不同，匯票可分為（C ）A即期匯票和遠(yuǎn)期匯票 B光單匯票和跟單匯票C銀行匯票和商業(yè)匯票 D記名式匯票和不記名式匯票8.支票的持票人應(yīng)當(dāng)在自出票日起（B ）日內(nèi)提示付款A(yù)15 B10C20 D309.下列關(guān)于匯票貼現(xiàn)的說法不正確的一項是(D)A 匯票貼現(xiàn)是銀行的一項資產(chǎn)業(yè)務(wù) B匯票貼現(xiàn)是一種票據(jù)轉(zhuǎn)讓方式C匯票貼現(xiàn)也是一種銀行授信行為 D匯票貼現(xiàn)無須持票人以背書方式進(jìn)行10.基本當(dāng)事人通常只有出票人和收款人兩個的票據(jù)是（C）A信用證 B支票C本票 D匯票二、多項選擇題1可以依法無償取得票據(jù)，不受給付對價的限制的情形有（

17、ABC ）A稅收 B繼承 C贈與 D拾得2根據(jù)我國票據(jù)法，本票可適用關(guān)于匯票的規(guī)定的行為有（ ABCD）A背書 B保證 C付款行為 D追索權(quán)的行使3.下列關(guān)于支票的說法正確的是（BCD ）A同一支票既可以支付現(xiàn)金，也可以轉(zhuǎn)賬B轉(zhuǎn)帳支票中專門用于轉(zhuǎn)賬的，不得支取現(xiàn)金C用于轉(zhuǎn)賬時，應(yīng)當(dāng)在支票正面注明 D現(xiàn)金支票只能用于支取現(xiàn)金4.下列行為中屬于票據(jù)欺詐行為的是（ ABCD）A偽造票據(jù) B變造票據(jù)C故意使用偽造的票據(jù) D故意使用變造的票據(jù)5.下列有關(guān)付款請求權(quán)的表述中正確的是（AD ）A 付款請求權(quán)的行使與票據(jù)當(dāng)事人之間交付票據(jù)的原因行為無關(guān)B 付款請求權(quán)是向票據(jù)上載明的付款人或持票人的前手行使的權(quán)

18、利C持票人可以請求付款人支付少于票據(jù)上確定的金額D持票人只有在向付款人提供票據(jù)原件時才能請求付款6.下列有關(guān)匯票與支票的區(qū)別，說法正確的是（BC ）A 匯票可以背書轉(zhuǎn)讓，而支票不能B 匯票有即期匯票與遠(yuǎn)期匯票，支票則均為見票即付C 匯票的票據(jù)權(quán)利時效為2年，支票則為6個月D匯票上的收款人可以經(jīng)出票人授權(quán)補(bǔ)記，支票上的收款人名稱則不可補(bǔ)記7.甲簽發(fā)匯票一張，匯票上記載收款人為乙，保證人為丙。乙持票后將其背書給丁，丁再背書給戊，戊要求付款銀行付款時被以背書不具連續(xù)性為由拒絕付款。該事件中戊的票據(jù)債務(wù)人包括（ABCD ）A甲 B乙 C丙 D丁8.依照票據(jù)法的規(guī)定，任何票據(jù)都必須記載的事項包括（CD

19、）A付款人名稱 B收款人名稱C無條件支付的委托或承諾 D出票日期9.在涉外票據(jù)的法律適用上，適用行為地法律的票據(jù)行為有（ABCD ）A背書 B承兌 C付款 D保證行為10.根據(jù)票據(jù)法的規(guī)定，保證人必須在匯票或者粘單上記載的事項是（ABCD ）A表明"保證"的字樣 B保證人的名稱和住所C被保證人的名稱 D保證人簽章三、判斷題1.票據(jù)法相對于民法而言是特別法，在處理票據(jù)法律關(guān)系中，應(yīng)當(dāng)優(yōu)先適用票據(jù)法的規(guī)定。 （）2.不同國家的票據(jù)法正逐步向統(tǒng)一靠攏，票據(jù)法已成為國際上通用程度最高的一種法律。 （ ）3.票據(jù)的無因性是指在同一票據(jù)上有多種票據(jù)行為存在時，各種票據(jù)行為依據(jù)各自在票據(jù)

20、上所記載的文義內(nèi)容，獨(dú)立發(fā)生效力，一種行為的無效，不影響其他行為的效力。（ ）4.票據(jù)流通次數(shù)越多，效力越強(qiáng)，故無代價或不以相當(dāng)代價取得的票據(jù)，仍得享有優(yōu)于前手的權(quán)利。 （ ）5.在票據(jù)行為的保證活動中，保證人在履行了擔(dān)保義務(wù)后取得票據(jù)權(quán)利，這屬于票據(jù)權(quán)利原始取得方式之一。 （ ）6.票據(jù)上有偽造、變造的簽章的，將影響到票據(jù)上其他真實的簽章的效力。 （ ）7.票據(jù)喪失后，既可向付款人(代理付款人)本人掛失止付，也可由當(dāng)事人登報或在電視、廣播上聲明掛失，二者同樣具有法律效力。（ ）8.背書人在匯票上記載"不得轉(zhuǎn)讓"字樣的，其后手再背書轉(zhuǎn)讓的，原背書人對后手的被背書人仍得承擔(dān)保

21、證付款責(zé)任。（ ）9.甲開出一張以乙為收款人，丙為保證人的即期匯票，但甲未在匯票上簽章，則乙在付款銀行拒絕付款后，亦不得向丙主張票據(jù)權(quán)利。 （ ）10.支票持有人超過提示期限提示，付款人不予付款的，持票人仍然享有票據(jù)權(quán)利，出票人仍然應(yīng)當(dāng)對持票人承擔(dān)票據(jù)責(zé)任，即付款義務(wù)。 （ ）四、案例分析題12000年3月7日，甲公司出于緩解流動資金緊張的目的，在并無現(xiàn)貨可供的情況下，仍與外地的乙公司簽定了一份購銷合同，由甲公司向乙公司供應(yīng)優(yōu)質(zhì)紙漿30噸，貨款價值56萬元，乙公司開具了一張以其開戶行A銀行為承兌人的付款期為3個月的銀行承兌匯票。甲公司收到匯票后即向其開戶行B銀行申請貼現(xiàn)，B銀行在審查憑證時發(fā)現(xiàn)

22、無供貨發(fā)票，便發(fā)電報給A銀行查詢該匯票是否真實，收到的復(fù)電是“承兌有效”。據(jù)此，B銀行給甲公司辦理了匯票貼現(xiàn)，并將56萬元轉(zhuǎn)入甲公司賬戶。一個月后，乙公司因遲遲未收到貨，派人去催貨時才發(fā)現(xiàn)甲公司根本無貨可供，于是立即告知A銀行。2000年9月10日，B銀行提示付款，A銀行拒付。B銀行以A銀行、甲公司、乙公司為被告提起訴訟，請求三方支付匯票金額及利息。(1) A銀行能否以該匯票所依據(jù)的購銷合同是虛構(gòu)的為由拒絕付款？理由何在？(2) 如果甲公司沒有向B銀行貼現(xiàn)而直接向A銀行提示付款，A銀行可否拒付？為什么？(3)什么是匯票貼現(xiàn)？(4)B銀行以甲、乙公司為被告依據(jù)的是什么？答案要點(diǎn)：（1）A銀行不能

23、拒付。理由是：依據(jù)票據(jù)法原理，票據(jù)行為具有無因性，票據(jù)一旦成立，就與其原因關(guān)系相脫離，票據(jù)債務(wù)人不得以原因關(guān)系無效為由對善意持票人主張抗辯，就本案而言，無論購銷合同有效與否，都不會影響該匯票的有效成立和流通。（2）此時A銀行可以拒付。依據(jù)票據(jù)法第12條：“以欺詐、偷盜或者脅迫等手段取得票據(jù)的，或者明知有前列情形，出于惡意取得票據(jù)的，不得享有票據(jù)權(quán)利”，本案中，甲公司以欺詐手段取得票據(jù)屬于手段違法，不享有合法的票據(jù)權(quán)利。(3)匯票貼現(xiàn)是一種票據(jù)轉(zhuǎn)讓方式，是指持票人在需要資金時，將其持有的未到期的商業(yè)匯票，經(jīng)過背書轉(zhuǎn)讓給銀行，并貼付利息，銀行從票面金額中扣除貼現(xiàn)利息后，將余款支付給匯票持有人的票據(jù)

24、行為。(4)B銀行依據(jù)的是追索權(quán)，當(dāng)匯票到期得不到付款時，善意持票人可行使該權(quán)利，所有的票據(jù)債務(wù)人對持票人承擔(dān)連帶責(zé)任，且這種追索不分先后順序。2.甲公司持有一張由乙公司出票、經(jīng)丙公司背書轉(zhuǎn)讓獲得的銀行承兌匯票。在該匯票到期后，甲公司向承兌銀行提示付款時遭到拒絕，承兌銀行拒付的理由是：該匯票上銀行的簽章是偽造的，該銀行并未承兌過這張匯票。甲公司于是向丙、乙公司進(jìn)行追索，丙公司聲稱該匯票是乙公司某業(yè)務(wù)員給付的，并經(jīng)乙公司背書轉(zhuǎn)讓取得，偽造簽章的責(zé)任應(yīng)由乙公司承擔(dān)，與其無關(guān)。乙公司則答復(fù)說，該匯票出票及背書轉(zhuǎn)讓都是其一業(yè)務(wù)員偽造公司簽章所為，應(yīng)由司法機(jī)關(guān)追究該業(yè)務(wù)員的責(zé)任，與乙公司無關(guān)。經(jīng)公安機(jī)關(guān)

25、調(diào)查，發(fā)現(xiàn)乙公司公章使用管理混亂，才給其業(yè)務(wù)員以可乘之機(jī)偽造簽章。（1）什么是票據(jù)的偽造？（2）承兌銀行要不要承擔(dān)票據(jù)責(zé)任？（3）乙公司和其業(yè)務(wù)員分別要承擔(dān)什么責(zé)任？（4）丙公司的背書行為是否有效，理由為何？答案要點(diǎn)：（1）票據(jù)的偽造指無權(quán)限人假冒他人或虛構(gòu)他人名義在票據(jù)上簽章的行為。行為人變造他人留存在票據(jù)上的簽章屬于偽造票據(jù)的行為。（2）若該匯票上銀行承兌簽章是偽造的（對此該銀行應(yīng)負(fù)舉證責(zé)任），承兌銀行不要負(fù)票據(jù)承兌責(zé)任，該銀行以票據(jù)瑕疵抗辯拒付是合法的。（3）乙公司因?qū)ζ浜炚卤粋卧齑嬖谑韬龉芾淼倪^錯，應(yīng)向甲公司承擔(dān)民事侵權(quán)責(zé)任。其業(yè)務(wù)員由于在偽造票據(jù)上并無個人的簽章，故一般不負(fù)票據(jù)責(zé)任，

26、但由于他偽造票據(jù)簽章，應(yīng)依票據(jù)法和刑法相關(guān)規(guī)定承擔(dān)刑事責(zé)任，若給其他票據(jù)當(dāng)事人造成經(jīng)濟(jì)損失則還要承擔(dān)民事賠償責(zé)任。（4）丙公司的背書行為有效。依票據(jù)行為的獨(dú)立性，票據(jù)上有偽造、變造的簽章的，不影響票據(jù)上其他真實簽章的效力，故丙公司作為真實簽章人應(yīng)依票據(jù)文義負(fù)票據(jù)責(zé)任。第五章 擔(dān)保法一、單項選擇題1、具有以人的信用為履行合同之保障的特征的擔(dān)保方式是：（B ）A、抵押 B、保證 C、質(zhì)押 D、留置2、根據(jù)我國擔(dān)保法規(guī)定，定金的數(shù)額不得超過主合同標(biāo)的額的（ C）A、10% B、15% C、20% D、30%3、一般保證的保證人與債權(quán)人未約定保證期間的，保證期間為主債務(wù)履行期屆滿之日起（B ）。A、三

27、個月 B、六個月 C、一年 D、二年4、一個買賣合同，既有人的擔(dān)保，也有物的擔(dān)保，當(dāng)主合同的債權(quán)人行使擔(dān)保權(quán)時，（A）。A、采取物保優(yōu)先的原則 B、采取人保優(yōu)先的原則C、二者沒有先后順序 D、債權(quán)人有選擇權(quán)5、下列擔(dān)保方式中，不以轉(zhuǎn)移物的占有權(quán)為要件的是（ A）A、抵押 B、質(zhì)押 C、留置 D、定金6、如果一個抵押物有二個以上的抵押權(quán)人時，各抵押權(quán)人（B）。A、同時按比例受償 B、先辦理抵押登記的先受償C、共同協(xié)商受償 D、先簽訂抵押合同的先受償7、同一財產(chǎn)法定登記的抵押權(quán)與質(zhì)權(quán)并存時，（ ）；同一財產(chǎn)抵押權(quán)與留置權(quán)并存時，（C ）。A、抵押權(quán)人優(yōu)先于質(zhì)權(quán)人受償；抵押權(quán)人優(yōu)先于留置權(quán)人受償。B

28、、質(zhì)權(quán)人優(yōu)先于抵押權(quán)人受償；抵押權(quán)人優(yōu)先于留置權(quán)人受償。C、質(zhì)權(quán)人優(yōu)先于抵押權(quán)人受償；留置權(quán)人優(yōu)先于抵押權(quán)人受償。D、抵押權(quán)人優(yōu)先于質(zhì)權(quán)人受償；留置權(quán)人優(yōu)先于抵押權(quán)人受償。8、下列不屬于權(quán)利質(zhì)押客體的是（ C）。A、匯票   B、公司債券   C、著作權(quán)中的署名權(quán)   D、商標(biāo)權(quán)9、被擔(dān)保的合同被確認(rèn)無效后，（ C）。A、保證人仍應(yīng)承擔(dān)連帶保證責(zé)任B、保證人不應(yīng)承擔(dān)連帶保證責(zé)任C、如果被保證人應(yīng)當(dāng)賠償損失的，除有特殊約定外，保證人仍應(yīng)承擔(dān)連帶責(zé)任D、如果被保證人只承擔(dān)返還財產(chǎn)的責(zé)任，除有特殊約定外，保證人不承擔(dān)連帶責(zé)任10、甲因業(yè)務(wù)需

29、要，以其房屋（價值11萬）作抵押，分別向乙、丙二人各借款五萬。甲與乙于3月10日簽訂抵押合同，3月20日辦理了抵押登記。甲與丙于3月13日簽訂了抵押合同，并于同日辦理了抵押登記。后甲無力還款，乙、丙將甲之房屋拍賣，只得價款8萬，乙、丙如何分配？（C ）A、乙4萬、丙4萬B、乙5萬、丙3萬C、丙5萬、乙3萬二、多項選擇題1、誠實信用原則的主要內(nèi)容主要包括：（BCD ）A、任何一方都不得強(qiáng)使對方接受自己的意志B、當(dāng)事人在進(jìn)行民事活動時須將有關(guān)債權(quán)債務(wù)的真實情況無保留地告知對方C、當(dāng)事人就債權(quán)債務(wù)關(guān)系達(dá)成協(xié)議后，必須按照協(xié)議確定的義務(wù)履行，不得在履行過程中反悔當(dāng)初約定的義務(wù)D、當(dāng)事人必須保證履行已承

30、諾的義務(wù)2、下列各項通常情況下不能作為保證人的是：（ABCD ）A、未成年人 B、學(xué)校 C、財政局 D、中國人民銀行3、擔(dān)保法規(guī)定，保證擔(dān)保的范圍包括：（ABCDE ）A、主債權(quán) B、利息 C、違約金 D、損害賠償金 E、實現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用4、下列關(guān)于保證說法正確的有：（ AD）A、保證期間，債權(quán)人許可債務(wù)人轉(zhuǎn)讓債務(wù)的，應(yīng)當(dāng)取得保證人書面同意，否則，保證人對未經(jīng)其同意轉(zhuǎn)讓部分的債務(wù)不再承擔(dān)保證責(zé)任，但是保證人仍然應(yīng)當(dāng)對未轉(zhuǎn)讓部分的債務(wù)承擔(dān)保證責(zé)任。B、債權(quán)人與債務(wù)人協(xié)議變更主合同的任何條款，都應(yīng)當(dāng)取得保證人書面同意，否則，保證人不再承擔(dān)保證責(zé)任。C、保證期間，債權(quán)人依法將主債權(quán)轉(zhuǎn)讓給第三人的，必須

31、經(jīng)保證人同意，否則保證人可以拒絕承擔(dān)保證責(zé)任。D、債權(quán)人與被保證人未經(jīng)保證人同意，變更主合同履行期限的，如果保證合同中約定有保證責(zé)任期限，保證人仍應(yīng)在原保證責(zé)任期限內(nèi)承擔(dān)保證責(zé)任。5、下列關(guān)于定金的作用和性質(zhì)表述正確的是：（AC ）。A、擔(dān)保合同履行B、證明合同有效C、對債權(quán)人和債務(wù)人都具有約束作用D、具有預(yù)先給付的性質(zhì)6、下列各項不能作為抵押標(biāo)的物的是：（ ABCD）。A、土地所有權(quán)B、學(xué)校、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團(tuán)體的財產(chǎn)C、所有權(quán)、使用權(quán)不明或者有爭議的財產(chǎn)D、依法被查封、扣押、監(jiān)管的財產(chǎn)7、下列可以發(fā)生留置權(quán)的合同類型是（ ABD）。A、保管合同B、運(yùn)輸合同C、租賃合同D、

32、加工承攬合同8、補(bǔ)償貿(mào)易項下的擔(dān)保是指對外商投資的一種擔(dān)保形式，包括（ABC ）形式。A、保證擔(dān)保B、抵押擔(dān)保C、質(zhì)押擔(dān)保D、定金擔(dān)保9、下列關(guān)于質(zhì)押表述正確的是（ABCD ）。A、動產(chǎn)質(zhì)權(quán)的效力及于質(zhì)物的從物，但是從物未隨同質(zhì)物移交質(zhì)權(quán)人占有的除外。B、出質(zhì)人代質(zhì)權(quán)人占有質(zhì)物的，質(zhì)押合同不生效。C、質(zhì)押合同中，當(dāng)約定的出質(zhì)財產(chǎn)與實際移交的財產(chǎn)不一致時，應(yīng)以實際交付的財產(chǎn)為準(zhǔn)。D、質(zhì)物有隱蔽瑕疵造成質(zhì)權(quán)人其他財產(chǎn)損害的，應(yīng)由出質(zhì)人承擔(dān)賠償責(zé)任。但是質(zhì)權(quán)人在質(zhì)物移交時明知質(zhì)物有瑕疵而予以接受的除外。10、根據(jù)擔(dān)保法的有關(guān)規(guī)定，下列關(guān)于定金表述正確的是（ BD）。A、定金是主合同成立的條件B、定金

33、是主合同的擔(dān)保方式C、定金可以以口頭方式約定D、定金從實際交付之日起生效三、判斷題1、一般而言，主合同無效，則擔(dān)保合同就無效。（ ）2、法人或者其他組織的法定代表人如果超越其代理權(quán)限而與他人訂立擔(dān)保合同，則該合同自始無效。（ ）3、同一債權(quán)上有數(shù)個擔(dān)保物并存時，如果債權(quán)人放棄其中一個債務(wù)人提供的物的擔(dān)保的，那么其他擔(dān)保人在其放棄權(quán)利的范圍內(nèi)就可以減輕或者免除擔(dān)保責(zé)任。（ ）4、主合同無效而導(dǎo)致?lián)：贤瑹o效的，如果擔(dān)保人無過錯，就不承擔(dān)民事責(zé)任。（ ）5、當(dāng)事人在保證合同中約定，債務(wù)人不能履行債務(wù)時，由保證人承擔(dān)保證責(zé)任的，為連帶責(zé)任保證。（ ）6、當(dāng)事人對保證擔(dān)保的范圍沒有約定或者約定不明確的

34、，保證人應(yīng)當(dāng)對全部債務(wù)承擔(dān)責(zé)任。（ ）7、甲為乙訂做了一套高檔家具，事前，雙方約定甲不得行使留置權(quán)。但家具完工后，乙無力支付加工費(fèi)，甲欲將家具賣掉以抵乙的債務(wù)，乙訴至法院。人民法院應(yīng)當(dāng)支持甲的主張。（ ）8、當(dāng)事人提供的定金比例超過擔(dān)保法規(guī)定的最高比例限額的，定金擔(dān)保合同無效。（ ）9、質(zhì)權(quán)因質(zhì)物滅失而消滅，因滅失所得的賠償金，應(yīng)當(dāng)作為出質(zhì)財產(chǎn)。（ ）10、抵押期間，抵押人轉(zhuǎn)讓已辦理登記的抵押物，如果未通知抵押權(quán)人，則轉(zhuǎn)讓行為無效。()四、案例分析題1、李某因業(yè)務(wù)需要，急需資金6萬元。李某向甲借款3萬元，以自己的一臺價值3萬元的筆記本電腦作抵押，雙方立有抵押字據(jù)，但未辦理登記。李某又向乙借款3

35、萬元，又以該電腦質(zhì)押，雙方立有質(zhì)押字據(jù)，并由乙占有此電腦。因發(fā)生不可抗力事件，李某業(yè)務(wù)受到重大損失，無力償還借款而與甲、乙發(fā)生糾紛。后又發(fā)現(xiàn)，乙在占有電腦期間，不慎將其損壞，送丙修理。乙因欠丙修理費(fèi)，現(xiàn)電腦已被丙留置。依據(jù)此案例，回答下列問題：（1）李某與甲之間的抵押關(guān)系是否有效？為什么？（2）李某與乙之間的質(zhì)押關(guān)系是否有效？為什么？（3）對電腦甲要行使抵押權(quán)，乙要行使質(zhì)押權(quán)，丙要行使留置權(quán)，應(yīng)由誰優(yōu)先行使其權(quán)利？為什么？答案要點(diǎn)：（1）有效。李某與甲雙方立有抵押字據(jù)，且抵押物并非法律規(guī)定的必須辦理登記之物。（2）有效。雙方立有質(zhì)押字據(jù)，且質(zhì)物已移交質(zhì)權(quán)人占有。符合擔(dān)保法第64條規(guī)定。（3）

36、應(yīng)由丙行使優(yōu)先權(quán)。因抵押物未辦理登記，不得對抗第三人，故甲不得行使優(yōu)先權(quán)。乙與丙之間形成承攬合同之實，后因債權(quán)債務(wù)而發(fā)生留置法律關(guān)系，丙的留置權(quán)有優(yōu)先權(quán)。2、1998年3月3日，公民廖某為做一筆業(yè)務(wù)，向甲借款12萬，期限為一年，甲要求廖某提供擔(dān)保，廖某請A公司提供擔(dān)保，A公司表示用一份購銷合同作抵押擔(dān)保。該購銷合同載明：A公司售予X商店一批貨物，價值8萬元，X商店應(yīng)于1999年2月5日前付清全部價款給A公司。甲于是與廖某簽訂了以該購銷合同為標(biāo)的的抵押合同。但甲要求廖某繼續(xù)提供擔(dān)保，后廖某又請B公司公關(guān)部出具了4萬元的擔(dān)保書。1999年3月3日，廖某還款期限已到，但因業(yè)務(wù)受挫，無力清償借款。甲向

37、A公司實施抵押權(quán)，但X商店還未清償A公司的貨款，A公司也因經(jīng)營不善，處于破產(chǎn)清算中。后X商店所欠貨款被追回，但A公司清算組織拒絕甲行使優(yōu)先受償權(quán)。甲又要求B公司公關(guān)部償還其所擔(dān)保的4萬元債務(wù)。但公關(guān)部認(rèn)為自己是B公司的一個分支機(jī)構(gòu)，沒有獨(dú)立財產(chǎn)權(quán)，沒有償付能力，讓甲找B公司。B公司認(rèn)為公關(guān)部是以自己的名義而不是以B公司名義設(shè)立擔(dān)保，因而拒絕廖某的要求。問：（1）廖某與A公司之間是否形成擔(dān)保關(guān)系？請說明理由。（2）甲對A公司的債權(quán)是否有優(yōu)先受償?shù)男Я?？請說明理由。（3）甲與B公司公關(guān)部的擔(dān)保合同是否有效？請說明理由。答案要點(diǎn)：（1）廖某與A公司之間形成擔(dān)保關(guān)系。但不屬于抵押擔(dān)保而屬于保證擔(dān)保。因

38、為本案中，以合同為擔(dān)保標(biāo)的，實質(zhì)是以A公司的資信為擔(dān)保，而非以物為擔(dān)保。（2）甲對A公司的債權(quán)沒有優(yōu)先受償?shù)男Я?。因為只有抵押合同的債?quán)人才享有對抵押物拍賣價款的優(yōu)先受償權(quán)。保證合同的主債權(quán)人人只能與其他債權(quán)人一起平等受償。（3）甲與B公司公關(guān)部的擔(dān)保合同無效。因為未經(jīng)授權(quán)的企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)與債權(quán)人訂立保證合同的，該合同無效。第六章 信托法（第三次）一、單項選擇題1、我國調(diào)整財產(chǎn)信托民事活動中當(dāng)事人權(quán)利義務(wù)的基本法律是（C ）A、金融信托投資機(jī)構(gòu)管理暫行規(guī)定 B、中華人民共和國證券法C、中華人民共和國信托法 D、金融信托投資公司委托貸款業(yè)務(wù)規(guī)定2、下列財產(chǎn)中可作為信托財產(chǎn)使用的是（D ）A、

39、麻醉品 B、放射物品C、國家級文物 D、軟件版權(quán)3、有權(quán)申請撤銷可撤銷信托行為的人是（ C）A、對信托財產(chǎn)有爭議的第三人 B、受益人的監(jiān)護(hù)人C、利益受到損害的委托人的債權(quán)人 D、受托人4、下列關(guān)于信托委托人的各項說法中正確的一項是（C ）A、 委托人只能是法人或者依法成立的其他組織B、 信托關(guān)系成立后，委托人仍保留對信托財產(chǎn)的處置權(quán)。C、 委托人有權(quán)申請人民法院撤銷受托人違反信托目的的處分信托財產(chǎn)的行為D、 任何情況下，委托人都無權(quán)干涉受托人對信托財產(chǎn)的管理5、設(shè)立信托公司應(yīng)由（D注答案改成銀監(jiān)會）審查批準(zhǔn)。A、財政部 B、中國保監(jiān)會 C、中國證監(jiān)會 D、中國人民銀行6、共同受托人之一違反信托

40、文件規(guī)定的義務(wù)，處理信托事務(wù)，給信托財產(chǎn)造成損害的，其他受托人（B ）A、不應(yīng)當(dāng)承擔(dān)連帶責(zé)任 B、應(yīng)當(dāng)承擔(dān)連帶責(zé)任C、在特定條件下應(yīng)當(dāng)承擔(dān)連帶責(zé)任 D、若無過錯可以免責(zé)7、信托公司應(yīng)當(dāng)妥善保管有關(guān)業(yè)務(wù)經(jīng)營活動的完整記錄、原始憑證及有關(guān)資料，這些文件資料的保管期限，從財產(chǎn)信托終止之日起，不得少于（B ）年。A、5 B、10 C、15 D、208、下列各項中不屬于委托人的權(quán)利的一項是（ C）A、查閱、抄錄或者復(fù)制與其信托財產(chǎn)有關(guān)的信托賬目B、了解其信托財產(chǎn)的管理、處分及收支情況，并有權(quán)要求受托人作出說明。C、在信托存續(xù)期間將信托財產(chǎn)列為遺產(chǎn)D、因特別事由要求受托人調(diào)整信托財產(chǎn)的管理方法9、下列選項

41、中可以充當(dāng)信托公司注冊資本的是（A ）A、 實繳貨幣資本 B、不動產(chǎn)C、有價證券 D、以抵押或質(zhì)押的財產(chǎn)折抵成貨幣資本充當(dāng)10、受益人自（B ）起享有信托受益權(quán)。A、信托財產(chǎn)轉(zhuǎn)移占有之日 B、信托生效之日C、受托人接受信托之日 D、被委托人指定之日二、多項選擇題1、我國的信托法規(guī)定的信托設(shè)立形式有（ ABD）A、書面合同 B、遺囑C、默示方式 D、法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他書面文件2、受益人是信托中享有信托權(quán)益者，可以是自然人，也可以是法人或其他組織，其法律身份包括 （ABD ）A、受托人 B、委托人 C、債權(quán)人 D、第三人3、設(shè)立信托，其書面文件應(yīng)當(dāng)載明的事項是（ABCD ）A、信托目的 B、

42、受益人C、信托期限 D、信托財產(chǎn)的種類和范圍4、根據(jù)信托事項的法律立場不同信托可分類為（ AD）A、民事信托 B、自益信托 C、金錢信托 D、商事信托5、下列情況中委托人可以變更受益人的是（ABC ）A、 受益人對委托人或者其他受益人有重大侵權(quán)行為的B、 經(jīng)受益人同意的C、 信托文件另有規(guī)定的其他情形D、 受益人喪失行為能力的6、按照我國法律的規(guī)定信托公司的組織形式必須是（AC ）A、有限責(zé)任公司 B、國有獨(dú)資公司C、股份有限公司 D、兩合公司7、目前資金信托是我國信托業(yè)最主要的業(yè)務(wù)，它包括（ABCD ）A、信托存款 B、信托貸款 C、委托投資 D、信托投資8、下列事由中導(dǎo)致信托終止的情形有（

43、 ABC）A、信托目的已經(jīng)實現(xiàn) B、信托被解除C、信托當(dāng)事人協(xié)商同意 D、受托人的辭職或死亡9、下列信托設(shè)立目的中屬于公益信托的是（ABC ）A、發(fā)展教育、科技、文化、藝術(shù)事業(yè) B、救濟(jì)貧困C、發(fā)展環(huán)境保護(hù)事業(yè) D、證券投資10、公司型基金信托的形式可分為（ BD）A、 契約型 B、開放型 C、混合型 D、封閉型三、判斷題1、委托人和受托人都不可成為信托關(guān)系的受益人。 （ ）2、信托關(guān)系中，受托人不承擔(dān)信托合同內(nèi)的損失風(fēng)險。（ ）3、屬于信托財產(chǎn)的債權(quán)與不屬于信托財產(chǎn)的債務(wù)可得抵銷。（ ）4、當(dāng)受托人發(fā)生債務(wù)危機(jī)或破產(chǎn)時，債權(quán)人可主張對信托財產(chǎn)采取強(qiáng)制行為。（ ）5、人民法院依照法律規(guī)定撤銷信

44、托的，善意受益人已經(jīng)取得的信托利益應(yīng)返還給有關(guān)債權(quán)人。（ ）6、非信托公司的任何單位和個人不得經(jīng)營商事信托業(yè)務(wù)，但是法律和行政法規(guī)另有規(guī)定的除外。（ ）7、信托因受托人的辭任而終止。（ ）8、信托終止后，對可以被強(qiáng)制執(zhí)行的信托財產(chǎn)，法院以權(quán)利歸屬人為被執(zhí)行人。（ ）9、委托貸款只能由商業(yè)銀行發(fā)放，信托機(jī)構(gòu)不得進(jìn)行操作。（ ）10、公益信托監(jiān)察人有權(quán)以自己的名義，實施與信托有關(guān)的訴訟或者非訴行為。（ ）四、案例分析題1、A股份有限公司與B信托投資公司簽訂信托合同，將一筆價值5000萬元的固定資產(chǎn)交由B公司管理運(yùn)用，期限3年，受益人為A公司及其股東C公司與D公司。2年后，A公司因經(jīng)營不善而被宣告破

45、產(chǎn)，A公司的債權(quán)人請求法院將該筆資產(chǎn)列為清算財產(chǎn)，經(jīng)法院查明，在該筆資產(chǎn)中有2000萬元資產(chǎn)在簽訂信托合同前已設(shè)立抵押擔(dān)保。請問：（1）該筆5000萬元的資產(chǎn)能否列為清算財產(chǎn)？為什么？（2）A公司對該筆信托財產(chǎn)的受益權(quán)該如何處置？（3）對其中設(shè)立了抵押擔(dān)保的2000萬元資產(chǎn)，相關(guān)債權(quán)人可否申請法院強(qiáng)制執(zhí)行，將其追回受償？理由何在？答案要點(diǎn):（1）不能列為清算財產(chǎn)。根據(jù)信托法，在信托關(guān)系中，委托人不是惟一受益人的，委托人被依法破產(chǎn)的，信托財產(chǎn)不列為清算財產(chǎn)。本案中，受益人有三個，故應(yīng)依此規(guī)則辦理。（2）A公司對該筆信托財產(chǎn)的信托受益權(quán)可列入清算財產(chǎn)范圍依法處置。（3）對于已設(shè)立抵押擔(dān)保的2000

46、萬元資產(chǎn)，抵押權(quán)人可以申請法院強(qiáng)制返還，以供優(yōu)先受償。根據(jù)信托法，信托當(dāng)事人的一般債權(quán)人原則上不得請求法院強(qiáng)制執(zhí)行信托財產(chǎn)，但在某些特殊情況下可以例外：設(shè)立信托前就對信托財產(chǎn)享有優(yōu)先受償權(quán)利的債權(quán)人即可依法申請強(qiáng)制執(zhí)行。2、某市甲信托投資公司在與乙企業(yè)簽訂的信托合同中約定，由甲公司負(fù)責(zé)將乙企業(yè)的自有閑余資金3000萬元用于投資，期限四年。在甲公司對該筆資金的運(yùn)營過程中發(fā)生了如下事件：（一）甲信托投資公司的主管部門在年度檢查中，發(fā)現(xiàn)該公司將乙企業(yè)的信托資金存放在自己的資金賬戶上進(jìn)行管理，且未單獨(dú)立賬。（二）在該筆資金用于投資兩年后，乙企業(yè)得到了豐厚回報，甲信托投資公司提出自下一年度起要按投資回報

47、的三成分享收益。（三）第四年頭上，甲信托投資公司因業(yè)務(wù)繁忙，無暇專顧，委托丙信托投資公司管理營運(yùn)乙企業(yè)信托資金中的800萬元，后者因管理不慎，造成了300萬元的損失。請問：（1）甲信托投資公司對乙企業(yè)的信托財產(chǎn)在賬目設(shè)立管理上存在什么問題？（2）甲信托投資公司能否要求與乙企業(yè)按投資回報的三成分享收益？為什么？（3）甲信托投資公司將800萬元信托資金委托丙信托投資公司管理營運(yùn)的行為是否恰當(dāng)？為什么？造成的300萬元損失由誰承擔(dān)？答案要點(diǎn):（1）甲信托投資公司必須將信托財產(chǎn)與其固有財產(chǎn)分別管理、分別記賬。（2）甲信托投資公司不能要求分享收益。根據(jù)信托法，受托人只能以手續(xù)費(fèi)或傭金形式取得報酬，不得利

48、用信托財產(chǎn)為自己牟利，以信托財產(chǎn)投資收益分成的方式取得報酬是為信托法禁止的。（3）不恰當(dāng)。信托關(guān)系中，委托人是基于對受托人能力及品格的信任才設(shè)立信托的，因此，信托事務(wù)一般都需由受托人親自處理，只有在信托文件另有規(guī)定或者有不得己的事由時，受托人才可委托他人代為處理。本案中，甲信托投資公司違反信托義務(wù)，應(yīng)對造成的300萬元損失承擔(dān)賠償責(zé)任。至于丙信托投資公司是否應(yīng)對甲信托投資公司承擔(dān)責(zé)任，那是另一層法律關(guān)系。                

49、                     第七章 證券法一、單項選擇題1、按照募集方式的不同，可將證券區(qū)分為（ D）A、股票和債券 B、上市證券和非上市證券C、貨幣證券和資本證券 D、公募證券和私募證券2、下列各項中不屬于我國證券法的原則的一項是（B ）。A、公開、公平、公正原則 B、利益均衡原則C、分業(yè)經(jīng)營與分業(yè)管理原則 D、合法性原則3、我國證券公司分為綜合類證券公司和（A ）證券公司。A、經(jīng)

50、紀(jì)類 B、自營類C、承銷類 D、非綜合類4、我國的證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)是（B ）。A、國家證券管理委員會B、中國證監(jiān)會C、財政部D、中國人民銀行5、下列關(guān)于我國當(dāng)前證券交易活動的表述中，正確的是：（A）A、證券在證券交易所掛牌交易，必須采用公開的集中競價交易方式B、證券交易的當(dāng)事人買賣的證券既可以采用紙面形式，又可以采用其它無紙化交易形式C、證券交易既可以采用現(xiàn)貨，也可以是期貨交易方式D、證券公司可以從事向客戶融資或者融券的證券交易活動6、收購要約期滿，收購要約人持有的普通股達(dá)到上市公司發(fā)行在外的普通股總數(shù)的（B ）以上的，該公司應(yīng)當(dāng)在證券交易所終止交易。A、50% B、75% C、80% D、9

51、0%7、單位和個人以獲利或減少損失為目的，以自己為交易對象進(jìn)行不轉(zhuǎn)移證券所有權(quán)的自買自賣，以影響證券價格或者證券交易量的行為是：（B ）A、虛假陳述 B、操縱市場行為C、欺詐客戶 D、內(nèi)幕交易行為8、股份公司當(dāng)年向原股東配售的新股，按票面價值計算的總額，不得超過公司原股本總額的（ C）。A、10% B、20% C、30% D、50%9、下列人員中可以開戶買賣股票的有：（D ）A、證券交易所管理人員B、證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)中與股票發(fā)行或交易有直接關(guān)系的人員C、未滿十八歲者D、國家公務(wù)員10、王某系某證券公司的從業(yè)人員，根據(jù)證券法規(guī)定，王某的下列行為符合法律規(guī)定的是：（C ）A、王某以其姓名在另一家證券公

52、司營業(yè)部申請開戶登記，進(jìn)行個人股票買賣活動；B、王某化名李某在另一家證券公司進(jìn)行開戶登記，買入并持有股票；C、王某在成為該證券公司從業(yè)人員前，將持有的5000股上市公司的股票依法轉(zhuǎn)讓；D、王某因工作出色，受到某上市公司贊賞，該上市公司決定向王某贈送其公司股票，王某接受了。二、多項選擇題1、根據(jù)中華人民共和國證券法規(guī)定，屬于綜合類證券公司業(yè)務(wù)范圍的有：（ABCD ）A、證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù) B、證券自營業(yè)務(wù)C、證券承銷業(yè)務(wù) D、經(jīng)中國證監(jiān)會核定的其他證券業(yè)務(wù)。2、依據(jù)我國法律規(guī)定，以下人員中禁止擔(dān)任證券公司的董事、監(jiān)事或者經(jīng)理的有：（ABCDE ）A、無民事行為能力或者限制民事行為能力的人B、因財產(chǎn)犯罪

53、受到刑法處罰，刑滿釋放后未逾5年的C、擔(dān)任公司、企業(yè)董事及負(fù)責(zé)人并對該公司、企業(yè)破產(chǎn)負(fù)有個人責(zé)任的，自該公司、企業(yè)破產(chǎn)清算完結(jié)之日起未逾5年的D、擔(dān)任因違法被吊銷營業(yè)執(zhí)照的公司、企業(yè)的法定代表人，并負(fù)有個人責(zé)任的，自該公司、企業(yè)被吊銷營業(yè)執(zhí)照之日起未逾3年的E、個人所負(fù)數(shù)額較大的債務(wù)到期未清償?shù)摹?、證券承銷的方式有：（AD ）A、包銷 B、經(jīng)銷C、自銷 D、代銷4、我國的股份有限公司可以發(fā)行的有價證券包括：（AC ）A、股票 B、金融債券C、公司債券 D、政府債券5、下列對公司發(fā)行債券的主要條件表述正確的有：（ACD ）A、股份有限公司的凈資產(chǎn)額不低于人民幣3000萬元，有限責(zé)任公司的凈資產(chǎn)

54、額不低于人民幣6000萬元；B、公司累計發(fā)行的債券總額不超過凈資產(chǎn)額的50%；C、最近三年的平均可分配利潤足以支付公司債券1年的利息；D、所籌資金的用途符合國家的產(chǎn)業(yè)政策；6、下列有關(guān)證券承銷表述正確的有（ABC ）A、證券公司如果發(fā)現(xiàn)發(fā)行文件有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏的，應(yīng)當(dāng)立即停止對外發(fā)出購買證券的要約，對已經(jīng)銷售出去的證券應(yīng)當(dāng)收回，并向投資者退還證券的本金和利息。B、證券公司是我國證券法規(guī)定的唯一的證券銷售商，公司依法發(fā)行股票和債券都必須由證券公司代為進(jìn)行，公司不得自行對外發(fā)行股票和債券C、向社會公開發(fā)行的證券票面金額達(dá)到人民幣5000萬元以上的，必須采取承銷團(tuán)的形式D、證券的銷售

55、期限不得超過30日7、下列人員中被禁止進(jìn)行證券交易的內(nèi)幕信息知情人員包括:（ACD ）A、持有公司5%以上股份的股東B、發(fā)行股票的控股公司的管理人員C、為該上市公司提供服務(wù)的證券中介機(jī)構(gòu)D、證券監(jiān)督管理部門和證券交易場所的工作人員8、證券交易所按組織形式可分為：（AB ）A、公司制 B、會員制 C、集團(tuán)制 D、總分部制9、下列證券中屬于我國證券法調(diào)整范圍的是：（AB ）A、股票 B、公司債券 C、金融債券 D、國庫券E、法定公益金10、按證券的性質(zhì)不同，證券市場可以分為（BD ）A、場內(nèi)市場 B、股票市場C、場外市場 D、債券市場三、判斷題1、股股票是指股票以外幣標(biāo)明面值，且在發(fā)行、交易和股息

56、發(fā)放時均以國家指定的外匯計價支付的股票。（ ）2、可轉(zhuǎn)換公司債券的贖回條款與回售條款其實質(zhì)指的是同一回事。（ ）3、證券公司如果要擴(kuò)大經(jīng)營業(yè)務(wù)范圍、變更資本金總額、變更地址或者修改公司章程，必須經(jīng)過中國證監(jiān)會批準(zhǔn)。（ ）4、上市交易的股票、公司債券依法被中國證監(jiān)會決定終止上市后，該股票和公司債券同時被禁止在非集中競價的交易場所進(jìn)行交易。（ ）5、 公開發(fā)行股票、公司債券并且該股票、公司債券依法進(jìn)入證券交易所或者非集中競價的證券交易場所交易的公司，必須在每一會計年度內(nèi)公布一次其財務(wù)狀況和經(jīng)營情況，即年度報告。（ ）6、持有5%以上股份的股東，將其所持有的本公司的股票在買入后6個月內(nèi)賣出，或者在賣出后6個月內(nèi)又買入，由此所得的收益歸本公司所有。（   ）7、我國只有股份有限公司才可以發(fā)行公司債。（ ）8、國外發(fā)達(dá)的資本市場 ，常常通過配股與轉(zhuǎn)配股的方式籌集資金。（ ）9、為維持證券市場公平的交易秩序，需要在發(fā)生股本增加和分配紅利后從股票的市場價格中剔除每股凈資產(chǎn)減少的因素，因股本增加(配股)而形成的剔除行為稱之為除息。（ ）10、可轉(zhuǎn)換公司債券的持有人同時具有公司股東的權(quán)利和義務(wù)。（ ）四、案例分析題1、甲公司為上市公司，為籌集資金而發(fā)行新股。新股上市后，有股東發(fā)現(xiàn)，公司將所募集資金用于建造辦公大樓，而招股說明書中列明所募集資金的用途是更新設(shè)備，因此反映到董