境內(nèi)機(jī)構(gòu)發(fā)行外幣債券管理辦法

1、境內(nèi)係帀支付殺統(tǒng)訟咒與沬試廳境內(nèi)機(jī)構(gòu)發(fā)行外幣債券管理辦法二齊為了規(guī)范境內(nèi)機(jī)構(gòu)發(fā)行外幣債券行為，根據(jù)中華人民共和國外匯 管理?xiàng)l例及其他有關(guān)規(guī)定，特制定本辦法。二二條 本辦法所稱“境內(nèi)機(jī)構(gòu)”是指在中國境內(nèi)的企業(yè)事業(yè)單位、國家機(jī) 關(guān)、社會團(tuán)體、部隊(duì)等，包括中資機(jī)構(gòu)（含金融機(jī)構(gòu)）和外商投資企業(yè)。:條 本辦法所稱"外幣債券”是指以外幣表示的、構(gòu)成債權(quán)債務(wù)關(guān)系的 有價(jià)證券。外幣的可轉(zhuǎn)換債券、大額可轉(zhuǎn)讓存單、商業(yè)票據(jù)視為外幣債券進(jìn)行管 理?！翱赊D(zhuǎn)換債券”是指根據(jù)債權(quán)人的要求，按照發(fā)行時(shí)所定條件，轉(zhuǎn)換為公司 股票或者其他債券的債券?！按箢~可轉(zhuǎn)讓存單”是指銀行發(fā)行的可以在金融市場上轉(zhuǎn)讓流通的一定期 限

2、的銀行存款憑證?！吧虡I(yè)票據(jù)”是指發(fā)行體為滿足流動資金需求所發(fā)行的、期限為2天至270 天的、可流通轉(zhuǎn)讓的債務(wù)工具。匚二？中國人民銀行是境內(nèi)機(jī)構(gòu)發(fā)行外幣債券的審批機(jī)關(guān)。中國人民銀行 授權(quán)國家外匯管理局及其分局（以下簡稱外匯局）具體負(fù)責(zé)境內(nèi)機(jī)構(gòu)發(fā)行外幣債 券的審批、監(jiān)督和管理。二':條 外幣債券分為短期外幣債券和中長期外幣債券。'短期外幣債券”是指期限在1年以內(nèi)（含1年）的外幣債券。“中長期外幣債券”是指期限超過1年（不含1年）的外幣債券。加、關(guān) 中資機(jī)構(gòu)在境外發(fā)行短期外幣債券應(yīng)當(dāng)占用短期對外借款余額控 制指標(biāo)。中資機(jī)構(gòu)在境外發(fā)行中長期外幣債券應(yīng)當(dāng)占用中長期利用外資計(jì)劃指標(biāo)。境內(nèi)機(jī)

3、構(gòu)在境外發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券應(yīng)當(dāng)占用中長期利用外資指導(dǎo)性訃劃指標(biāo)。外商投資企業(yè)在境外發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券以外的外幣債券，不實(shí)行計(jì)劃指標(biāo)管 理。二：條境內(nèi)機(jī)構(gòu)發(fā)行外幣債券應(yīng)當(dāng)經(jīng)國家外匯管理局批準(zhǔn)。未經(jīng)國家外匯 管理局批準(zhǔn)，擅自簽訂的發(fā)債協(xié)議無效。外匯局不予辦理外債登記，銀行不得為 其開立外債專用帳戶，本息不得擅自匯出。E八條中資機(jī)構(gòu)發(fā)行中長期外幣債券實(shí)行定期資信評審制，經(jīng)評審符合條 件的中資機(jī)構(gòu)可申請發(fā)行外幣債券。條 擬發(fā)行外幣債券的境內(nèi)機(jī)構(gòu)（含中資金融機(jī)構(gòu)海外分支機(jī)構(gòu)）應(yīng)當(dāng) 按照規(guī)定向國家外匯管理局報(bào)送本年度外幣債券的發(fā)行計(jì)劃。：條 境內(nèi)機(jī)構(gòu)發(fā)行外幣債券，如需獲得境外評級公司信用評級，應(yīng)當(dāng)事 先持評級機(jī)構(gòu)

4、名稱、評級理山以及評級程序等相關(guān)資料報(bào)國家外匯管理局審批。 經(jīng)批準(zhǔn)后，方可對外提出評級申請。并在獲得評級結(jié)果后15日內(nèi)向國家外匯管 理局報(bào)備評級結(jié)果。 條 境內(nèi)機(jī)構(gòu)發(fā)行外幣債券，應(yīng)當(dāng)以書面形式提出申請，并同時(shí)提交 以下部分或者全部文件，報(bào)國家外匯管理局審批：（-）發(fā)行單位近期連續(xù)3年的業(yè)績、財(cái)務(wù)報(bào)表及外匯收支情況；（二）發(fā)行債券的市場、方式、金額、幣別、期限、利率和各項(xiàng)費(fèi)用等情況 及報(bào)價(jià)意向書；（三）主干事和主受托行情況；（四）發(fā)行債券所籌資金的用途、管理辦法和對匯率、利率風(fēng)險(xiǎn)的防范措施;（五）國家有關(guān)部門批準(zhǔn)的項(xiàng)LI可行性研究報(bào)告及其批復(fù)文件；（六）中資機(jī)構(gòu)落實(shí)利用外資訃劃指標(biāo)的證明文件；（

5、七）評級機(jī)構(gòu)的評級結(jié)果；（八）償還債券的資金來源及安排；（九）發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券的，需提交國務(wù)院證券委員會的轉(zhuǎn)股批復(fù)文件和落實(shí) 中長期利用外資指導(dǎo)性計(jì)劃的證明文件；（十）國家外匯管理局要求的其他必要文件。E 二條 在京的全國性境內(nèi)機(jī)構(gòu)發(fā)行外幣債券或者對外申請?jiān)u級直接報(bào) 國家外匯管理局審批。非在京全國性境內(nèi)機(jī)構(gòu)和地方性境內(nèi)機(jī)構(gòu)發(fā)行外幣債券或者對外申請?jiān)u級， 由所在地外匯局審核后，報(bào)國家外匯管理局審批。全國性、地方性境內(nèi)機(jī)構(gòu)的分支機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)經(jīng)其總行（總公司）授權(quán)，方可按 照本條第一款或者第二款程序報(bào)批。E境內(nèi)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照國家外匯管理局的批復(fù)文件發(fā)行外幣債券。若因市場變化，發(fā)行條件需要超出所批復(fù)的范圍，境

6、內(nèi)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)另行報(bào)國家外匯管 理局批準(zhǔn)。條 債券發(fā)行后，境內(nèi)機(jī)構(gòu)擬在債券發(fā)行地以外的金融市場上市所發(fā) 行債券，應(yīng)當(dāng)在上市后5日內(nèi)報(bào)國家外匯管理局備案。'；1糸 境內(nèi)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在發(fā)行債券后15日內(nèi)將債券發(fā)行情況及發(fā)債招募說明書等有關(guān)文件報(bào)國家外匯管理局備案。二 A東 境內(nèi)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對發(fā)債所籌集的資金按照批準(zhǔn)的用途?？顚Ｓ?，并 于每年初15日內(nèi)將上年度項(xiàng)口的進(jìn)度、資金使用效益等情況報(bào)國家外匯管理局 備案。如果需要改變資金用途，應(yīng)當(dāng)事先取得原立項(xiàng)批準(zhǔn)部門同意。.條 境內(nèi)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)于每季初10日內(nèi)向外匯局報(bào)送債券上市后價(jià)格變 化情況。二八條境內(nèi)機(jī)構(gòu)在境外發(fā)行外幣債券后，未經(jīng)外匯局批準(zhǔn)不得將發(fā)債所 籌集

7、的資金存放境外或者在境外直接支付，不得轉(zhuǎn)換為人民幣使用。1外匯局有權(quán)檢查債券發(fā)行單位的資金使用和償還情況。債券發(fā)行單位應(yīng)當(dāng)予以配合，提交有關(guān)文件和資料。二： 條 為防范外債風(fēng)險(xiǎn)，經(jīng)國家外匯管理局批準(zhǔn)經(jīng)營自營或者代客外匯 買賣業(yè)務(wù)的中資金融機(jī)構(gòu)可以為自身債務(wù)或者接受其他境內(nèi)機(jī)構(gòu)的委托進(jìn)行外 幣債券債務(wù)的保值。其他中資機(jī)構(gòu)委托境外金融機(jī)構(gòu)或者境內(nèi)外資金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行債券債務(wù)保值， 應(yīng)當(dāng)經(jīng)外匯局批準(zhǔn)。外商投資企業(yè)可以自行委托境外金融機(jī)構(gòu)或者境內(nèi)外資金融機(jī)構(gòu)辦理債券 債務(wù)的保值。第-條 中資金融機(jī)構(gòu)海外分支機(jī)構(gòu)經(jīng)總行（總公司）授權(quán)、以總行（總公司）名義發(fā)行外幣債券，以及經(jīng)批準(zhǔn)辦理離岸業(yè)務(wù)的中資銀行發(fā)行離岸

8、性外幣 4境內(nèi)係帀支付殺統(tǒng)訟咒與沬試廳債券，應(yīng)當(dāng)由其總行(總公司)按照本辦法規(guī)定報(bào)國家外匯管理局批準(zhǔn)。發(fā)債所 籌資金僅能用于境外，不占用利用外資計(jì)劃指標(biāo)。 條地方政府不得對外申請?jiān)u級和發(fā)債。-條外幣債券的帳戶管理按照外匯帳戶管理規(guī)定執(zhí)行。二N條 境內(nèi)機(jī)構(gòu)在境外發(fā)行外幣債券應(yīng)當(dāng)根據(jù)外債統(tǒng)計(jì)監(jiān)測規(guī)定辦 理外債登記；境內(nèi)機(jī)構(gòu)進(jìn)行外幣債券保值后，應(yīng)當(dāng)根據(jù)外債統(tǒng)計(jì)監(jiān)測規(guī)定辦理外 債登記的變更手續(xù)。二-:條 境內(nèi)機(jī)構(gòu)未經(jīng)批準(zhǔn)，擅自發(fā)行外幣債券或者未按照本辦法笫二 十條規(guī)定辦理保值的，由外匯局給予警告，通報(bào)批評，并處10萬元以上50萬元 以下的人民幣罰款；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。二.六條 境內(nèi)機(jī)構(gòu)未經(jīng)

9、批準(zhǔn)，擅自將發(fā)行外幣債券所籌資金存放境外或 者在境外直接支付；未經(jīng)批準(zhǔn)，擅自將發(fā)行外幣債券所籌資金轉(zhuǎn)換為人民幣的， 由外匯局責(zé)令改正，給予警告，通報(bào)批評，并處違法金額30%以上5倍以下的人 民幣罰款；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。二條中資金融機(jī)構(gòu)的海外分支機(jī)構(gòu)或者經(jīng)批準(zhǔn)經(jīng)營離岸業(yè)務(wù)的中 資銀行違反本辦法笫二十一條的規(guī)定，擅自發(fā)行外幣債券或者擅自將在境外所籌 資金調(diào)入境內(nèi)使用的，山外匯局責(zé)令改正，對境內(nèi)中資金融機(jī)構(gòu)處以警告、通報(bào) 批評、并處10萬元以上50萬元以下的人民幣罰款。二.丿、，條 境內(nèi)機(jī)構(gòu)向外匯局報(bào)送虛假、無效的文件和資料，騙取外匯局 批準(zhǔn)的，由外匯局收回批準(zhǔn)文件，并對其按第二十五條的規(guī)定處罰。構(gòu)成犯罪的, 依法追究刑事責(zé)任。二 工糸境內(nèi)機(jī)構(gòu)未按照本辦法的規(guī)定報(bào)送報(bào)表和資料，或者不接受和 配合外匯局檢查的，由外匯局處以警告、通報(bào)批評，并處1萬元以上3萬元以下 的人民幣罰款。-以發(fā)債方式進(jìn)行的項(xiàng)H融資,其債券的