公司差旅費報銷制度

1、 呈泰建設有限責任公司公司差旅費報銷制度第一條 為了保證公司正常經營活動，加強公司差旅費報銷的管理，在使之符合合理、節(jié)約的原則下，同時保障出差人員工作與生活的需要，結合公司實際情況，制定本辦法。 第二條 本辦法規(guī)定了公司出差、審批、費用報銷等工作的管理和考核。第三條 本辦法適用于公司各部門。第四條 辦公室是公司員工出差考核的管理和費用控制部門，財務部是差旅費的監(jiān)控部門，其它各部門是費用控制實施的直接責任部門。第五條 出差辦理程序1、出差人員必須事先填寫“出差申請單”，注明出差地點、事由、天數(shù)、所需資金，經部門負責人簽署意見、分管領導批準后方可出差。審批說明：員工因公出差時，一般員工省

2、內出差由副總經理審批，省外出差須經總經理批準；部門經理和公司副總經理出差，均需總經理批準。2、出差人員借款需持批準后的“出差申請單”，填寫“借支單”，填寫借支單寫清借款人、部門、用途、金額等事項，由主管領導批準后，經財務負責人審核，總經理審批后方可到借款。出差時借款，以“前賬不清、后賬不借”為原則，對各部門違反規(guī)定給予借款而造成賬務混亂的，追究財務經辦人及主管領導負責人的責任。借支單格式：第五條 差旅費報銷程序1、 差旅費報銷流程圖經辦人將合法票據(jù)分類粘貼，填寫差旅費報銷單經辦人和證明人在票據(jù)背面簽字1000元以內部門經理審批；1000-5000元以下部門經理初審，會計師審簽，副總經理審批；5

3、000元以上，總會計師、副總經理審簽，總經理審批；部門經理出差費報均總經理審批 實際出差是否按“出差申請單”執(zhí)行相關負責人審批票據(jù)是否合法財務審核制單扣回借支款出納付款（1） 在出差過程中因業(yè)務工作需要使用招待費應先征得主管領導同意，并經安排領導核準并簽署意見后財務部方可審核報銷。（2）、出差人員回公司后，應形成出差完成情況書面報告，并向主管領導匯報，由主管領導考核結果，簽署考核意見。（3）、凡與原出差申請單規(guī)定的地點、天數(shù)、人數(shù)、交通工具不符的差旅費不予報銷，因特殊原因或情況變化需改變路線、天數(shù)、人數(shù)、交通工具的，需經主管領導簽署意見后方可報銷。（4）、出差回公司應在一星期內報賬，超過一星期

4、報銷差費，每一天按30元罰款，若遲報時間超過一個月以上，每一張單據(jù)按每月30元累積加罰（發(fā)票日期），并追究其部門擔保人責任。差旅費報銷單格式：第六條 差旅費報銷標準差旅費是指工作人員辦理公務出差期間產生的住宿費、車船費（含乘飛機費用）、伙食補助費、交通補助費等各種費用。住宿費按出差實際天數(shù)在規(guī)定的標準內憑據(jù)報銷；車船費在規(guī)定的等級標準內憑據(jù)報銷；伙食補助費和交通補助費一般按出差的自然天數(shù)計算包干使用。1、住宿標準（金額單位：元）：地區(qū)/人員特區(qū)直轄市省會城市省轄市縣級市及以下總經理實報實銷（含副總經理，下同）經 理18013012010080其他人員1501101008060（1）員工出差住宿

5、費在規(guī)定的限額內憑據(jù)報銷，特殊情況經總經理批準方可報銷。（2）其他人員如同上級職務或職稱人員一起出差，因工作需要，其他人員可隨同住宿，享受上級職務或職稱相同的標準。（3）出差人員的住宿費實行限額憑據(jù)報銷的辦法，按實際住宿的天數(shù)計算報銷。（4）出差人員由接待單位或住在親友家的，一律不予報銷住宿費。（5）住宿費標準一般指每天每間，若為同性二人同時出差，按一個房間標準報支，副總以上人員出差，可單獨住宿。2、伙食補助費：地區(qū)/人員特區(qū)直轄市省會城市省轄市縣級市及以下總經理實報實銷經 理6040404030其他人員6040404030（1）員工省內出差當天往返，4小時以內，伙食補貼每人10元；4小時以上

6、的，伙食補貼每人每天20元。（2）參加各種會議（含鑒定會、評審會等）的出差人員，已交納會議期間的伙食費由會議主持單位統(tǒng)一支報的不再報銷會議期間的伙食補助費；途中的伙食補助費一律按照每人每天20元的標準給予標補助。3、 市內交通費：地區(qū)/人員特區(qū)直轄市省會城市省轄市縣級市及以下總經理實報實銷經 理201510105其他人員2015101054、 交通工具標準：工具/人員飛機火車輪船長途汽車出租車總經理普通艙軟臥軟座二等艙實報實報經 理預申請硬臥硬座三等艙可乘實報其他人員硬臥硬座三等艙可乘預申請（1）乘坐其它交通工具，超出上述標準的部分由個人承擔。（2）乘坐火車及長途汽車，原則上應出具鐵路局、公路

7、局或汽車公司的購票證明單，如因故未能取得購票證明單者，由出差人出具憑單。 （3）乘坐輪船應取具輪船公司或旅行社的購票證明單或船票存根。 （4）因急要公務必需搭乘飛機者應事先報準并憑飛機票根報支旅費。 （5）搭乘公司的交通工具者，不得再報支交通費。（6）員工經批準乘坐飛機的，其往返機場的專線客車費用可憑據(jù)報銷。5、通訊費報銷辦法除外出學習和駐廠人員外的出差人員，每天補助5元通訊費，特殊情況需經主管領導批準。第七條 補充規(guī)定1、在出差過程中因業(yè)務工作需要使用招待費應先征得分管領導同意，并經安排領導核準并簽署意見后財務部方可審核報銷。2、出差人員應保留完整車（船）票時間、車次、住宿發(fā)票作為計算費用的依據(jù)，對于公司代為訂票的，應保留復印件作為審核依據(jù)。3、駕駛員外出按15元/百公里補助，行車途中的違章罰款一律不準報銷。4、外出參加會議，會議費用中包括食宿時不再享受食住費用，只享受市內交通費。會議費用中不含食宿時，按前述標準予以補助。5、外出學習、駐廠人員，伙食補助每天16元，期間不享受市內交通費、住宿費包干，途中可享受交通、伙食補助費。6、因公攜帶的行李運費，應取具正式的運費收據(jù)為憑。 7、對于自帶車輛人員，交通補助費予以取消（乘坐出租車辦事需經主管領導同意）。8、出差人員原則上不得乘坐出租車，但下列情況除外：（1）出差目的地偏遠，沒