銀行保函基本知識及實務(wù)(共4頁)

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上銀行保函基本知識及實務(wù)1、 什么是銀行保函銀行保函（BANK GUARANTEE），是指開立保函的銀行對于被擔(dān)保人的違約，按照保函的約定，無條件地，對保函受益人支付保函金額的一種承諾。是銀行一項不可撤銷的承諾，根據(jù)申請人的指示發(fā)出，保證在保函確定的最高擔(dān)保金額內(nèi)，憑與保函規(guī)定條款相符的索賠文件，向受益人支付任何索賠金額。銀行充當(dāng)信用中介的角色，銀行信用代替商業(yè)信用，解決合同雙方互不信任的問題，便利合同的執(zhí)行。2、 銀行保函的基本要素及注意點標(biāo)準(zhǔn)格式的銀行保函，其內(nèi)容具有以下基本要素:1)申請人、保證人、受益人及地址；2)保函對應(yīng)的合同名稱及編號，以及擔(dān)保目的；注：即保

2、函的業(yè)務(wù)背景，是保函開具的基礎(chǔ)。3)保函的編號、類型、開立日期、生效日期；注：保函的生效日期，一般為開立日，注意：預(yù)付款保函為收到預(yù)付款之日生效4)可支付的最高金額和支付幣種；5)失效日期、失效條件。注：a) 如果保函同時規(guī)定到期日和到期條件，則二者中較早出現(xiàn)的日期為最終到期日。b) 適用URDG758的保函，保函正本的退回不是保函失效的必要條件，保函僅在到期日、索賠金額為零或收到受益人簽發(fā)的解除擔(dān)保責(zé)任的聲明后失效。沒有明確到期日或到期條件的保函將在開出后三年自動失效，沒有明確到期日或到期條件的反擔(dān)保函將在相應(yīng)的保函失效后三十個日歷日后失效。6)索賠的條件、交單的方式；注：適用URDG758

3、的保函，如果未明確交單方式，只能使用紙質(zhì)交單。如果要 限定采用某種紙質(zhì)交單的方式，應(yīng)在保函中明確排除其他紙質(zhì)交單的傳遞方式。如果允許電子交單，保函應(yīng)明確交單樣式、信息傳遞系統(tǒng)和電子交單地址，不能被證實的電子單據(jù)將被認(rèn)為沒有提交。7)適用的法律、慣例。注：通常為擔(dān)保人所在國法律或URDG758 ( ICC Uniform Rules for Demand Guarantees )國際商會見索即付保函統(tǒng)一規(guī)則。3、 保函分類按開立流轉(zhuǎn)方式分為：直交保函、轉(zhuǎn)開保函、委托式保函。注：轉(zhuǎn)開、委托式保函，在索賠時容易產(chǎn)生糾紛。按開立方式分為：信開保函、電開保函。按功能分為：融資性保函、非融資性保函。按獨立

4、性分為：獨立性保函、從屬性保函。4、 常見保函品質(zhì)介紹融資性保函有：借款保函、融資租賃保函、有價證券保付保函、透支保函等。非融資性保函有：投標(biāo)保函、履約保函、預(yù)付款保函、付款保函、質(zhì)量保函等。5、 投標(biāo)保函作用：保證投標(biāo)人在投標(biāo)報價有效期內(nèi)不撤標(biāo)、不改標(biāo)，一旦中標(biāo)后及時與招標(biāo)方或業(yè)主簽約并提供履約保函。投標(biāo)保函是需要和標(biāo)書一起作為投標(biāo)的一個必要文件，通常采用信開的方式。作用與投標(biāo)保證金相同。金額：一般為投標(biāo)報價的1-5%效期：（FIDIC條款）一般為開標(biāo)日+報價有效期+30天，報價有效期一般為180天或270天，工程大的甚至長達(dá)一年。（FIDIC為國際咨詢工程師聯(lián)合會的法文縮寫）。6、 履約保

5、函作用：確保工程按進(jìn)度完成或者貨物按時交付由銀行出具一種擔(dān)保，否則銀行將按照保函金額給予受損方進(jìn)行賠償。經(jīng)常和質(zhì)量保函(WARRANTY GUARANTEE)配套開立。金額：一般為合同總價的510% 。效期：一般為初驗或供貨完成，可合理增加30天。索賠：出口商未履行貨物出口義務(wù),或延誤發(fā)貨,或未按合同發(fā)送正確的貨物。7、 預(yù)付款保函作用：擔(dān)保商務(wù)合同中承包商或賣方在收到合同預(yù)付款后按合同規(guī)定履行義務(wù)，如違約，保證向業(yè)主方或買方返還承包商或賣方已得到之預(yù)付款及在此期間發(fā)生的利息。金額：一般為合同總價的10-15%，船舶預(yù)付款保函可高達(dá)60%，有的軍品出口達(dá)100%。保函的幣別應(yīng)該跟所付預(yù)付款的幣

6、別一致。生效條款：應(yīng)規(guī)定從接到預(yù)付款起開始生效。減額條款：預(yù)付款是事先付給的，受益人會在申請人發(fā)貨后或隨工程進(jìn)度將預(yù)付款逐步扣回，保函條款通常規(guī)定保函金額根據(jù)每批發(fā)貨等比例自動減少。失效條款：當(dāng)整個合同開始履行時，預(yù)付款保函就到期了。預(yù)付款保函的效期通常要比履約保函的效期短。8、 質(zhì)量保函作用: 商務(wù)活動中擔(dān)保承包商所承建的工程項目或賣方所提供的貨物在一定時間（即保修期或維修期）內(nèi)符合合同所規(guī)定的規(guī)格和質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，如果在這一時期內(nèi)發(fā)現(xiàn)工程和貨物的質(zhì)量發(fā)生與合同規(guī)定不符的情況，而承包商或賣方又不愿或不予進(jìn)行更換和維修，則業(yè)主方或買方有權(quán)在這類保函項下向擔(dān)保方索賠一筆款項，使其所受的損失在某種程度上

7、得到補(bǔ)償。金額：一般為合同總價的5-10%。效期：初驗或供貨完成+質(zhì)保期。9、 付款保函作用：是指在賒銷(OPEN ACCOUNT)情況下，由進(jìn)口商銀行向出口商出具的擔(dān)保，保證進(jìn)口商按照合同的約定按時足額支付貨款，否則擔(dān)保銀行將按照保函的金額對出口商進(jìn)行賠付。保證賣方在履行了合同項下規(guī)定的義務(wù)后得到合同價款。金額：保函金額通常就是合同金額，有時扣除一定的預(yù)付款。效期：有效期一般為按合同規(guī)定付清價款日期再加半個月。索賠：出口商履行了合同規(guī)定的交貨義務(wù)后，如進(jìn)口商不支付貨款，則出口商向擔(dān)保銀行索賠。10、借款保函作用：指擔(dān)保銀行應(yīng)申請人的請求，向提供貸款的受益人出具的本息償還擔(dān)保。金額：保函金額就是借款的本金、利息和費用的總金額。效期：有效期一般是貸款到期日再加1015天。索賠：如貸款到期，借款人不歸還貸款本息，則貸款的發(fā)放銀行可向擔(dān)保銀行索賠貸款損失。10、訴訟保函作用：應(yīng)原告的申請向司法部門出具的，保證原告在敗訴的情況下履行損失賠償義務(wù)的書面文件。適用于訴訟程序中原告向司法部門提請對被告財產(chǎn)進(jìn)行訴訟保全的情況。11、保函的管理1）保函拿到后，應(yīng)及時填寫備案表單，留存復(fù)印件，要將保函號、效期、金額、項目名稱、合同金額、業(yè)主名稱以及修改情況一一列明，以備日后查詢。如果保函是轉(zhuǎn)開或轉(zhuǎn)遞，應(yīng)注明保