一般企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表格式適用于已執(zhí)行新金融準(zhǔn)則新收入準(zhǔn)則和新租賃準(zhǔn)則的企業(yè)

1、WORD格式資產(chǎn)負(fù)債表會(huì)企 01 表 編制單位： 年 月 日 單位： 元資產(chǎn)期末余額年初余額負(fù)債和所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）期末余額年初余 額流動(dòng)資產(chǎn)：流動(dòng)負(fù)債：貨幣資金短期借款交易性金融資產(chǎn)交易性金融負(fù)債衍生金融資產(chǎn)衍生金融負(fù)債應(yīng)收票據(jù)應(yīng)付票據(jù)應(yīng)收賬款應(yīng)付賬款應(yīng)收款項(xiàng)融資預(yù)收款項(xiàng)預(yù)付款項(xiàng)合同負(fù)債其他應(yīng)收款應(yīng)付職工薪酬存貨應(yīng)交稅費(fèi)合同資產(chǎn)其他應(yīng)付 款持有待售資產(chǎn)持有待售負(fù)債一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn)一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債其他流動(dòng)資產(chǎn)其他流動(dòng)負(fù)債流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 非流動(dòng)負(fù)非流動(dòng)資產(chǎn)：債：債權(quán)投資長(zhǎng)期借款其他債權(quán)投資應(yīng)付債券長(zhǎng)期應(yīng)收款其中：優(yōu)先股長(zhǎng)期股權(quán)投資永續(xù)債其他權(quán)益工具投資租賃負(fù)債 長(zhǎng)期應(yīng)

2、付其他非流動(dòng)金融資產(chǎn)款投資性房地產(chǎn)預(yù)計(jì)負(fù)債固定資產(chǎn)遞延收益在建工程遞延所得稅負(fù)債生產(chǎn)性生物資產(chǎn)其他非流動(dòng)負(fù)債油氣資產(chǎn)非流動(dòng)負(fù)債合計(jì)使用權(quán)資產(chǎn)負(fù)債合計(jì)無(wú)形資產(chǎn)所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）：開(kāi)發(fā)支出實(shí)收資本（或股本）商譽(yù)其他權(quán)益工具長(zhǎng)期待攤費(fèi)用其中：優(yōu)先股遞延所得稅資產(chǎn)永續(xù)債其他非流動(dòng)資產(chǎn)資本公積非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)減：庫(kù)存 股其他綜合收益專(zhuān)項(xiàng)儲(chǔ)備盈余公積未分配利潤(rùn)所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）合計(jì)資產(chǎn)總計(jì)負(fù)債和所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）總計(jì)單位負(fù)責(zé)人：會(huì)計(jì)主管：審核：制表：專(zhuān)業(yè)資料整理利潤(rùn)表會(huì)企 02 表 編制單位： 年 月 單位：元項(xiàng)目 本期金額 本年金額一、營(yíng)業(yè)收入 減：營(yíng)業(yè)成本稅金及附加銷(xiāo)售費(fèi)用管理費(fèi)用研發(fā)

3、費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用 其中：利息費(fèi)用利息收入 加：其他收益 投資收益（損失以 “- ”號(hào)填列）其中：對(duì)聯(lián)營(yíng)企業(yè)和合營(yíng)企業(yè)的投資收益以攤余成本計(jì)量的金融資產(chǎn)終止確認(rèn)收益 - ”號(hào)填列）敞口套期收益（損失以“ - ”號(hào)填列）公允價(jià)值變動(dòng)收益（損失以“ - ”號(hào)填列）信用減值損失（損失以“- ”號(hào)填列）資產(chǎn)減值損失（損失以“- ”號(hào)填列）資產(chǎn)處置收益（損失以 “- ”號(hào)填列）二、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)（虧損以“- ”號(hào)填列）加：營(yíng)業(yè)外收入減：營(yíng)業(yè)外支出三、利潤(rùn)總額（虧損總額以“ - ”號(hào)填列）減：所得稅費(fèi)用四、凈利潤(rùn)（凈虧損以“- ”號(hào)填列）（一）持續(xù)經(jīng)營(yíng)凈利潤(rùn)（凈虧損以“- ”號(hào)填列）（二）終止經(jīng)營(yíng)凈利潤(rùn)（凈虧損以“-

4、 ”號(hào)填列）五、其他綜合收益的稅后凈額（一）以后不能重分類(lèi)進(jìn)損益的其他綜合收益 1重新計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃凈負(fù)債或凈資產(chǎn)的變動(dòng) 2權(quán)益法下在被投資單位不能重分類(lèi)進(jìn)損益的其他綜合收益中享有的份額 3其他權(quán)益工具投資公允價(jià)值變動(dòng) 4企業(yè)自身信用風(fēng)險(xiǎn)公允價(jià)值變動(dòng)?（二）以后將重分類(lèi)進(jìn)損益的其他綜合收益 1權(quán)益法下在被投資單位以后將重分類(lèi)進(jìn)損益的其他綜合收益中享有的份額 2其他債權(quán)投資公允價(jià)值變動(dòng) 3金融資產(chǎn)重分類(lèi)計(jì)入其他綜合收益的金額 4其他債權(quán)投資信用減值準(zhǔn)備 5現(xiàn)金流量套期儲(chǔ)備（現(xiàn)金流量套期損益的有效部分） 6外幣財(cái)務(wù)報(bào)表折算差額?六、綜合收益總額七、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀釋每股收益單

5、位負(fù)責(zé)人：會(huì)計(jì)主管：審核：制表：WORD格式會(huì) 03 表企單位：元編制單位：現(xiàn)金流量表年月項(xiàng)目 一、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 銷(xiāo)售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 收到的稅費(fèi)返還 收到其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 購(gòu)買(mǎi)商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 支付的各項(xiàng)稅費(fèi) 支付其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 收回投資收到的現(xiàn)金 取得投資收益收到的現(xiàn)金 處置固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈 額 處置子公司及其他營(yíng)業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額 收到其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 投資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)

6、 購(gòu)建固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金 投資支付的現(xiàn)金 取得子公司及其他營(yíng)業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額 支付其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 投資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 吸收投資收到的現(xiàn)金 取得借款收到的現(xiàn)金 收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 償還債務(wù)支付的現(xiàn)金 分配股利、利潤(rùn)或償付利息支付的現(xiàn)金 支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 四、匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的影響 五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額單位負(fù)責(zé)人： 會(huì)計(jì)主管：本期金額

7、上期金額制表：審核：專(zhuān)業(yè)資料整理WORD格式所動(dòng)有表者權(quán)益變單位會(huì)：企 04表編制單位：本年金年度元其具他權(quán)益工額上年金額其其他綜其具他權(quán)益工所有 者權(quán)益項(xiàng)目實(shí)收資優(yōu)永資本公減：專(zhuān)項(xiàng)盈余公未分配所有者權(quán)實(shí)收資資本減：庫(kù)其他綜專(zhuān)項(xiàng)盈余未分配本（或其庫(kù)存合本（或優(yōu)永合積儲(chǔ)備積利潤(rùn)益合計(jì)優(yōu)永公積存股合收 益儲(chǔ)備公積利潤(rùn)先續(xù)收其股本）他股益股本）先續(xù)計(jì)股債他一、上年年末余額加：會(huì)計(jì)政策變更股債前期差錯(cuò)更正其他二、本年年初余額二、本年年初余額三、本年增減變動(dòng)金額（減少以“ - ”列）號(hào)填（一）綜合收益總額（二）所有者投入資 本和減少資本1. 所有者投入資本2. 其他權(quán)益工具持有者投入資本3. 股份支付計(jì)入所有項(xiàng)目本額年金上年額金實(shí)收資本（或其他權(quán)益工 具資本公減：庫(kù)存其其他綜合專(zhuān)項(xiàng)盈余公未分配所有者權(quán)實(shí)收資本（或其具他權(quán)益工資本減：庫(kù)其綜他綜專(zhuān)項(xiàng)盈余未分配所有 者權(quán)合益優(yōu)永本（或其庫(kù)存合本（或優(yōu)永合積儲(chǔ)備積利潤(rùn)益合計(jì)公積存股合收益儲(chǔ)備公積利潤(rùn)股本 ）先續(xù)股收益股本 ）其計(jì)他先續(xù)股債股債他者權(quán)益的金額4. 其他（三）本年