公司財(cái)務(wù)室規(guī)章制度

1、本文格式為word版，下載可任意編輯公司財(cái)務(wù)室規(guī)章制度 公司財(cái)務(wù)室規(guī)章制度 .財(cái)務(wù)室規(guī)章制度 ?1、根據(jù)醫(yī)院各項(xiàng)規(guī)章制度，仔細(xì)核算各項(xiàng)收支，遵守各項(xiàng)收入制度，費(fèi)用開支范圍和開支標(biāo)準(zhǔn)，合理使用資金。 ?2、根據(jù)國(guó)家會(huì)計(jì)制度的規(guī)定，記賬、算賬、報(bào)賬，做到手續(xù)完備， 內(nèi)容真實(shí)，數(shù)字精確，賬目清晰，日清月結(jié)，按期報(bào)賬。 ?3、負(fù)責(zé)怪用金，做好內(nèi)部往來(lái)、應(yīng)收、應(yīng)付、預(yù)收、預(yù)付核算等工作。 ?4、其他部門工作人員到收費(fèi)室借款、報(bào)銷等必需經(jīng)由院長(zhǎng)簽字批準(zhǔn)。 ?5、遵守會(huì)計(jì)法則，對(duì)本院的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行保密，除院方領(lǐng)導(dǎo)外不得對(duì)他人透漏相關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)。 ?6、財(cái)務(wù)室由財(cái)務(wù)人員負(fù)責(zé)，未經(jīng)允許他人不得入內(nèi)。非財(cái)務(wù)人員未經(jīng)

2、批準(zhǔn)不得私自查閱相關(guān)財(cái)務(wù)文件。 ?7、完成各項(xiàng)文件保管工作，確保文件完好。 ?小公司財(cái)務(wù)規(guī)章制度 2021-09-19 18:43 | #2 樓 ?第一章 財(cái)務(wù)管理目的 ?第一條 維護(hù)企業(yè)全部者的利益，按企業(yè)全部者的要求對(duì)企業(yè)資產(chǎn)進(jìn) ?行管理，達(dá)到企業(yè)資產(chǎn)保值增值的目的。 ?其次章 財(cái)務(wù)管理工作職責(zé) ?其次條 制訂并監(jiān)督執(zhí)行公司財(cái)務(wù)管理制度，審核下屬公司制度的制 ?訂，報(bào)總公司董事長(zhǎng)批準(zhǔn)，并監(jiān)督其執(zhí)行狀況。 ?第四條 每年初搜集公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)方案，分季度對(duì)比方案執(zhí)行狀況， ?分析完成或未完成方案的緣由，報(bào)總經(jīng)理。 ?第五條 對(duì)公司的資產(chǎn)進(jìn)行管理。 ?第六條 規(guī)范企業(yè)財(cái)務(wù)行為。 ?第七條 參加企

3、業(yè)經(jīng)營(yíng)管理，各條塊的財(cái)務(wù)人員應(yīng)參加本企業(yè)重大經(jīng) ?濟(jì)活動(dòng)及經(jīng)濟(jì)合同的簽定，對(duì)合同未經(jīng)各部門會(huì)簽即要求付款的狀況，財(cái)務(wù)人員有責(zé)任提出異議，并上報(bào)公司總經(jīng)理。 ?第八條 執(zhí)行公司會(huì)議制度，定期參與工作會(huì)議，匯報(bào)工作，解決問(wèn)題。 ?第九條 明晰企業(yè)總體資產(chǎn)狀況。 ?第三章 資產(chǎn)管理 ?第十條 流淌資產(chǎn)的管理 ?第十一條 固定資產(chǎn)管理 ?1.下屬公司如需添置、外借、出售、捐贈(zèng)、報(bào)廢固定資產(chǎn)須 ?經(jīng)董事長(zhǎng)審批通過(guò)，方可執(zhí)行。 ?2. 對(duì)于固定資產(chǎn)其他方面的管理，參照總公司物資管理規(guī)定執(zhí)行。 ?3. 低值易耗品的管理參照總公司物資管理規(guī)定執(zhí)行。 ?第四章 內(nèi)部報(bào)銷的管理 ?第十二條 本規(guī)定適用于公司。 ?

4、第十四條 報(bào)表種類 ?1. 旬報(bào) ?2. 資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、報(bào)表分析 ?3. 內(nèi)部報(bào)表（依據(jù)公司的不同行業(yè)性質(zhì)制定的內(nèi)部報(bào)表） 第十五條 上報(bào)時(shí)間 ?1. 旬報(bào)：每月 12 日、22 日分別報(bào)告前十日財(cái)務(wù)收支狀況，2 日?qǐng)?bào)告上月財(cái)務(wù)收支狀況。遇節(jié)假日順延。 ?2. 資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、報(bào)表分析：每月 10 日前上報(bào)。 ?3. 各類內(nèi)部報(bào)表：每月 10 日前上報(bào)。 ?第十六條 報(bào)表要求 ?1. 報(bào)表內(nèi)容應(yīng)真實(shí)、完整。 ?2. 上報(bào)時(shí)間應(yīng)準(zhǔn)時(shí)。 ?3. 在旬報(bào)中應(yīng)準(zhǔn)時(shí)反映特別的、不常有的財(cái)務(wù)收支狀況，并具體附于文字說(shuō)明。 ?4. 報(bào)表格式由總公司財(cái)務(wù)部統(tǒng)一規(guī)定。 ?第十七條 對(duì)各條塊執(zhí)行制度狀況

5、的管理 ?1. 結(jié)合總公司下發(fā)的經(jīng)濟(jì)指標(biāo)上報(bào)下屬各塊經(jīng)營(yíng)者對(duì)指標(biāo)的完成狀況，并由董事長(zhǎng)打算處理措施 ?2. 對(duì)下屬各條塊違反財(cái)務(wù)制度的狀況，一經(jīng)發(fā)覺，應(yīng)由當(dāng)事人少交書面檢查，上報(bào)董事長(zhǎng)，并按分級(jí)管理?xiàng)l例，對(duì)相應(yīng)負(fù)責(zé)人追究責(zé)任。 ?公司財(cái)務(wù)部現(xiàn)金管理制度 2021-09-19 21:52 | #3 樓 ?為愛護(hù)貨幣資金的平安完整，提高現(xiàn)金的使用效率，正確準(zhǔn)時(shí)反應(yīng)現(xiàn)金的增減和結(jié)存狀況，特制定本制度。 本制度所稱現(xiàn)金包括庫(kù)存現(xiàn)金、銀行存款及其他貨幣資金。 ?一、 現(xiàn)金的日常管理 ?（一） 出納人員負(fù)責(zé)公司的現(xiàn)金收支與保管、銀行存款的結(jié)算與核對(duì)工作、現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬的登記工作。 ?（二） 當(dāng)

6、天發(fā)生的現(xiàn)金收支，必需準(zhǔn)時(shí)入賬，不得無(wú)故拖延。 ?（三） 庫(kù)存現(xiàn)金實(shí)行限額管理。即按 3 天的日常開支核定，初定為 20210 元。日現(xiàn)金結(jié)存數(shù)不得超過(guò)核定限額，超過(guò)部分應(yīng)準(zhǔn)時(shí)送存銀行，以保證現(xiàn)金平安；也不得低于限額，不足部分應(yīng)準(zhǔn)時(shí)補(bǔ)足。 ?（四） 庫(kù)存現(xiàn)金應(yīng)做到日清月結(jié)，由財(cái)務(wù)主管人員進(jìn)行定期或不定期盤帳，做到賬實(shí)相符。 ?（五） 出納人員對(duì)銀行存款余額應(yīng)做到心中有數(shù)，不得簽發(fā)空頭支票或簽發(fā)與預(yù)留印鑒不符的支票。 ?（六） 銀行存款要準(zhǔn)時(shí)對(duì)賬，盡量做到賬賬相符；月底按時(shí)與銀行對(duì)賬，打印對(duì)賬單，編制銀行存款余額調(diào)整表。 ?二、 現(xiàn)金的收入管理 ?（一） 各種收入都應(yīng)由出納集中辦理，其他任何部門

7、和個(gè)人，均不得出具收款憑證。 ?（二） 收款開具收據(jù)，一式三聯(lián)，其中一聯(lián)給客戶，一聯(lián)留存，另一聯(lián)交會(huì)計(jì)入賬。 ?（三） 凡屬于公司的全部現(xiàn)金收入，都要入賬。 ?（四） 收到現(xiàn)金或支票應(yīng)準(zhǔn)時(shí)交存銀行。 ?三、 現(xiàn)金支出管理 ?（一） 支付款項(xiàng)按公司財(cái)務(wù)制度執(zhí)行，分現(xiàn)金支付和銀行轉(zhuǎn)賬兩種方式。 ?（二） 付款應(yīng)從庫(kù)存現(xiàn)金中支付或從開戶銀行提取，不得從當(dāng)天的現(xiàn)金收入中直接支付，即坐支。 ?（三） 支票簽發(fā)應(yīng)有出納員、會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)人、公司領(lǐng)導(dǎo)三人簽章，不得簽發(fā)空白支票；支票簽發(fā)后，除登記銀行帳外，還要登記支票領(lǐng)用簿，以便查詢。 ?（四） 出納人員應(yīng)依據(jù)手續(xù)齊全、審核無(wú)誤的原始憑證支付款項(xiàng)；如無(wú)正值理由不得無(wú)故拒付、延付；款項(xiàng)支付后，應(yīng)在付款憑證上加蓋現(xiàn)金付訖或轉(zhuǎn)賬付訖，并打印回單通知相關(guān)部門，以免重復(fù)付款。 ?四、 現(xiàn)金盤點(diǎn)制度 ?（一） 盤點(diǎn)前，應(yīng)由出納將現(xiàn)金集