農(nóng)村信用社體制改革

1、三知了精品文檔,點(diǎn)擊可編輯農(nóng)村信用社體制改革一、農(nóng)村信用社體制改革的難點(diǎn)分析一歷史包袱農(nóng)村信用社歷史積累和現(xiàn)實(shí)存在的問題沒有得到很好解 決,如按合作制原那么標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)村信用社、實(shí)行民主治理還不到 位.農(nóng)村信用社還普遍存在著資產(chǎn)質(zhì)量低、經(jīng)營效益差、虧 損嚴(yán)重、用人機(jī)制落后、電子化水平低、結(jié)算渠道不暢、服 務(wù)功能不健全等問題.這些不僅與金融業(yè)日新月異的開展速 度極不適應(yīng),而且與金融改革的預(yù)期目標(biāo)相距甚遠(yuǎn),同時(shí)與 中國參加 WTOB金融業(yè)更加劇烈的競(jìng)爭(zhēng)形勢(shì)也極不適應(yīng).在 農(nóng)業(yè)銀行代管期間,農(nóng)村信用社成為農(nóng)業(yè)銀行執(zhí)行政策的調(diào) 節(jié)器,同樣執(zhí)行著國家的金融方針、政策,近幾年它又是支 農(nóng)的主力軍,特別是農(nóng)業(yè)銀行

2、逐步淡由農(nóng)村金融市場(chǎng)后,國 家支農(nóng)政策將更多地通過農(nóng)村信用社表達(dá),因此,其歷史包 袱單獨(dú)承當(dāng)有些委屈,即使有央行票據(jù)、稅收和拔補(bǔ)原保值 貼補(bǔ)利息等政策,但也難以消化.二在體制改革方面存在的問題1、經(jīng)營的治理監(jiān)督效勞斷層.農(nóng)村信用社體制改革,首 先要在治理體制上進(jìn)行大力度的改革,自而上建立自律組織, 形成自上而下進(jìn)行治理指導(dǎo)、監(jiān)督、效勞的合作金融體系,第1頁共9頁三知了精品文檔,點(diǎn)擊可編輯這是農(nóng)村信用社體制改革的根本目標(biāo).1995年以前是由農(nóng)行“代管,1996年之后是由人民銀行“直管.目前,在由現(xiàn) 風(fēng)險(xiǎn)的地方,農(nóng)村信用社又成為地方政府的治理對(duì)象,這就 是說地方政府也有不可推卸的治理責(zé)任.這種治理

3、模式在理 論上與農(nóng)村信用社“三性是矛盾的,在實(shí)際操作中弊病也 是顯而易見的,究其原因是由于治理者的“責(zé)任心過強(qiáng)而 大大削弱了被治理者的權(quán)力.2、產(chǎn)權(quán)不清楚.一是產(chǎn)權(quán)不明晰,股東難量化.資金難 互助,損失難共擔(dān),治理難民主,經(jīng)營難獨(dú)立,積累難量化. 二是法人治理結(jié)構(gòu)名不副實(shí).按合作制原那么標(biāo)準(zhǔn)信用社的工 作,要求信用社健全和完善“三會(huì)四權(quán),并明確規(guī)定社員股東大會(huì)行使最高權(quán)利,理事會(huì)行使決策執(zhí)行權(quán),監(jiān)事會(huì)行 使監(jiān)督權(quán)等,但實(shí)際上“三會(huì)設(shè)立后,并未真正履行權(quán)利, 究其原因,主要是缺乏完善的法人治理結(jié)構(gòu),“三會(huì)制度形同虛設(shè),多級(jí)法人多級(jí)治理,主任的產(chǎn)生雖然也通過了民 主選舉,但實(shí)際是由上級(jí)委派和任命的

4、,信用社的現(xiàn)狀難以 獨(dú)立承當(dāng)民事責(zé)任.三在政策落實(shí)方面的問題1、政策和策略失誤.改革開放以來,農(nóng)村信用社一定程 度上享受了政策優(yōu)惠,也因此有了較大開展.但不可否認(rèn), 莫些政策和策略失誤也確實(shí)給農(nóng)村信用社造成了危害.另外 郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)在農(nóng)村的廣泛開展,憑借“只存款,不貸款,第2頁共9頁三知了精品文檔,點(diǎn)擊可編輯錢存郵政儲(chǔ)蓄最保險(xiǎn)的優(yōu)勢(shì)獨(dú)領(lǐng)風(fēng)騷.其他商業(yè)銀行機(jī)構(gòu) 那么交叉設(shè)置,并打著“國家銀行、國家信譽(yù)的旗號(hào)從事經(jīng) 營,這些機(jī)構(gòu)的影響力和不公平競(jìng)爭(zhēng)手段,都給農(nóng)村信用社 業(yè)務(wù)開展帶來了巨大的沖擊.2、扶持優(yōu)惠政策少且沒有落實(shí)到位.一是稅賦過重；二 是應(yīng)由中央財(cái)政承當(dāng)?shù)谋Ｖ祪?chǔ)蓄貼補(bǔ),由信用社承當(dāng),加重

5、 了信用社負(fù)擔(dān)；三是農(nóng)村信用社受到的行政干預(yù)、遺留的政 策性呆藏、壞賬資金無人來管；四是農(nóng)村信用社的政策性虧 損政府不予樸貼；五是國家用于農(nóng)業(yè)方面的政策性業(yè)務(wù)如扶 貧資金、專項(xiàng)開展資金農(nóng)村信用社無權(quán)受理；六是農(nóng)村信用 社沒有堅(jiān)強(qiáng)的資金后盾,一旦發(fā)生支付困難和支付擠兌很難 應(yīng)付；七是上交人民銀行的準(zhǔn)備金比率過高、呆賬準(zhǔn)備金提 取比例較低,資金上運(yùn)用不充分,經(jīng)營上抵御困難水平弱； 八是人民銀行支農(nóng)再貸款審批難、數(shù)量少,期限短、運(yùn)用效 益低,不能發(fā)揮支農(nóng)作用.四農(nóng)村信用社自身的經(jīng)營治理問題信用社的領(lǐng)導(dǎo)治理體制尚未完全理順.改革以來,行、社 關(guān)系有了很大的改善,但信用社自身經(jīng)營治理工作有待進(jìn)一 步增強(qiáng)

6、,經(jīng)濟(jì)效益需要進(jìn)一步提升.目前,信用社的經(jīng)營管 理工作還不能完全適應(yīng)經(jīng)濟(jì)開展和業(yè)務(wù)開展的需要,信用社 長期以來一直沒有自己的結(jié)算渠道,又不能直接參加國有銀 行的聯(lián)行,異地結(jié)算只能通過國有銀行辦理,導(dǎo)致結(jié)算環(huán)節(jié)第3頁共9頁三知了精品文檔,點(diǎn)擊可編輯多、時(shí)間長等問題,很不適應(yīng)農(nóng)村商品經(jīng)濟(jì)開展的要求,嚴(yán) 重制約著信用社業(yè)務(wù)的開展.在經(jīng)營治理方面主要存在以下 問題：信用社執(zhí)行制度不嚴(yán)格,少數(shù)人獨(dú)斷專行,違背貸款 三查原那么；很多農(nóng)村信用社機(jī)構(gòu)膨脹, 盲目布點(diǎn),人浮于事, 加大了經(jīng)營本錢；社員股金不穩(wěn)定,不少農(nóng)民入股的目的是 得到貸款,如還清貸款就要求退股；職工素質(zhì)較差；設(shè)備相 對(duì)落后,電子化建設(shè)起步較

7、晚,功能不完善,金融技術(shù)創(chuàng)新、 工具創(chuàng)新、品種創(chuàng)新水平不強(qiáng).這些都成為農(nóng)村信用社開展 的重要制約因素.二、農(nóng)村信用合作社改革的趨勢(shì)分析一妥善處理歷史包袱問題1、政府和法律的扶持.要妥善處理農(nóng)村信用社體制改革 的包袱問題,要從以下方面入手：一是制定并實(shí)施?合作金 融法?,明確信用社是公益法人,非納稅單位,免征局部稅 負(fù),以改善農(nóng)村信用社的盈利狀況；二是對(duì)由于地方政府干 預(yù)造成的貸款呆賬,由地方政府撥款彌補(bǔ)；三是將郵政儲(chǔ)蓄 從農(nóng)村吸收的資金全部按資金本錢貸放給農(nóng)村信用社使用, 并增加中央銀行對(duì)農(nóng)村信用社的再貸款,以增加農(nóng)村信用社 的資金來源；四是進(jìn)一步提升農(nóng)村信用社的貸款利率浮動(dòng)幅 度,以擴(kuò)大農(nóng)村

8、信用社的存貸款利差,增加其盈利；五是允 許、豉勵(lì)經(jīng)營治理好的信用社根據(jù)市場(chǎng)原那么兼并經(jīng)營治理差 的信用社,使農(nóng)村信用社形成優(yōu)勝劣汰的機(jī)制,在農(nóng)村信用第4頁共9頁三知了精品文檔,點(diǎn)擊可編輯社形成完善的法人治理結(jié)構(gòu)之前,以生存的壓力來迫使信用 社改善經(jīng)營治理.2、監(jiān)管決策部門的協(xié)助.一是對(duì)信用社不良貸款進(jìn)行一 次徹底清查,對(duì)因政策性原因造成的不良貸款應(yīng)在嚴(yán)格審核 后給予核銷,使信用社輕裝上陣；二是在增資擴(kuò)股方面給予 信用社優(yōu)惠政策,在一段時(shí)間內(nèi)允許保息分紅,以利于穩(wěn)定 股金；三是適當(dāng)放開信用社存款利率,免除營業(yè)稅,降低所 得率稅,使農(nóng)村信用社在與商業(yè)銀行的競(jìng)爭(zhēng)中具有比擬優(yōu)勢(shì), 以利于信用社壯大資金

9、實(shí)力.二組織形式向多樣性開展1、經(jīng)濟(jì)興旺地區(qū)農(nóng)村信用社組建股份制農(nóng)村商業(yè)銀行. 隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的不斷開展,經(jīng)濟(jì)興旺地區(qū)的農(nóng)村經(jīng)濟(jì)開展對(duì) 信貸資金、金融產(chǎn)品和金融效勞提由了更高的要求.如果農(nóng) 村信用社繼續(xù)沿用其傳統(tǒng)的體制和效勞手段顯然已不能適 應(yīng)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)開展對(duì)農(nóng)村金融效勞的需求.要解決此矛盾,必 須在農(nóng)村信用社的根底上,成立體制最具活力、最符合經(jīng)濟(jì) 開展規(guī)律、適宜市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)開展的股份制農(nóng)村商業(yè)銀行.2、經(jīng)濟(jì)較興旺地區(qū)組建農(nóng)村合作銀行.經(jīng)濟(jì)較興旺地區(qū) 農(nóng)村信用社組建合作制的農(nóng)村合作銀行對(duì)經(jīng)濟(jì)較興旺地區(qū) 的農(nóng)村信用社的改革,可以在現(xiàn)農(nóng)村信用社的根底上組建農(nóng) 村合作銀行.在農(nóng)村信用社根底上組建起來的農(nóng)村合

10、作銀行 其內(nèi)部組織體制、經(jīng)營治理機(jī)制、外部治理體制等方面都應(yīng)第5頁共9頁三知了精品文檔,點(diǎn)擊可編輯區(qū)別于國有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行.3、經(jīng)濟(jì)欠興旺的農(nóng)村信用社改組為農(nóng)村政策性金融機(jī)構(gòu) 對(duì)貧困地區(qū)的農(nóng)村信用社.1貧困地區(qū)農(nóng)村信用社在合作 制原那么標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)村信用社工作根本完成之后,為了壯大信用實(shí) 力,增強(qiáng)抵御風(fēng)險(xiǎn)的水平,解決基層信用社經(jīng)營中遇到的問 題,將基層信用社、聯(lián)社合并為一級(jí)法人制,各基層信用社 本論文由整理提供為聯(lián)社的分支機(jī)構(gòu).2著眼于農(nóng)村信用社效勞“三農(nóng) 的政策性業(yè)務(wù),農(nóng)村信用社與農(nóng)業(yè)開展銀行合并,既解決了 農(nóng)發(fā)行基層無辦事機(jī)構(gòu),難以效勞到位的困難,又解決了農(nóng) 村信用社上面無“頭各行其是

11、的局面,真正到達(dá)扶持農(nóng)業(yè)、 富裕農(nóng)民、繁榮農(nóng)村的目的.3農(nóng)村信用社與農(nóng)業(yè)銀行聯(lián)合,組建中國農(nóng)業(yè)信貸銀行,以集中優(yōu)勢(shì)兵力更好地支持 “三 農(nóng),促進(jìn)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的全面開展.三改革產(chǎn)權(quán)制度首先要做的是明確性質(zhì),建立體制框架.要從歷史以及當(dāng) 前存在的問題和今后的開展方向來判斷,中國農(nóng)村信用社應(yīng) 該定性為股份制農(nóng)村金融組織.其次要盡快改變現(xiàn)在的組織 框架.要改變現(xiàn)在以信用社為法人的治理結(jié)構(gòu)和桂靠人民銀 行直接領(lǐng)導(dǎo)治理的體制.農(nóng)村信用社應(yīng)該端正經(jīng)營方向,加 強(qiáng)內(nèi)部治理,建立新型運(yùn)行機(jī)制.具體可以從以下方面來解 決：要明確規(guī)定農(nóng)村信用社的效勞方向和經(jīng)營宗旨；改革人第6頁共9頁三知了精品文檔,點(diǎn)擊可編輯事制度,加

12、大農(nóng)村信用社全體干部職工的責(zé)任心,使其真正 成為農(nóng)村信用社的主人；全面提升銀信干部隊(duì)伍的素質(zhì),建 立新的良好的選用人員機(jī)制；改善信用效勞工具,努力提升 資金融通效益.研究農(nóng)村信用社改革方案需要從以單一模式 為主轉(zhuǎn)變?yōu)橐远嘣Ｊ綖橹?從以過度性制度安排為主轉(zhuǎn) 變?yōu)橐蚤L期性制度安排為主.四國家應(yīng)給以相應(yīng)的政策支持1、改革人民銀行支農(nóng)再貸款的政策.增加人民銀行支農(nóng) 再貸款的數(shù)量,把郵政儲(chǔ)蓄由人民銀行以再貸款的方式全部 安排給信用社使用,解決農(nóng)村信用社支農(nóng)資金缺乏的問題. 其次延長使用期限,目前的支農(nóng)再貸款使用期限太短,一般 為3-6個(gè)月,農(nóng)民尚未見到效益貸款就到期了, 農(nóng)民還不了 , 人民銀行就直

13、接從信用社賬戶上扣收.這樣不但起不到真正 的支農(nóng)作用,而且加大了信用社的資金壓力,給信用社的正 常經(jīng)營帶來困難.所以支農(nóng)再貸款的期限要根據(jù)農(nóng)業(yè)的生產(chǎn) 周期來確定,與農(nóng)業(yè)的資金周轉(zhuǎn)規(guī)律和周轉(zhuǎn)速度相適應(yīng).再 貸款到期后,信用社因收不回來而不能立即歸還的,人民銀 行可予以延期.同時(shí)簡化審批手續(xù),簡便貸款程序.2、提升農(nóng)村信用社呆賬準(zhǔn)備金提取比例.增強(qiáng)農(nóng)村信用 社核銷呆賬的水平.可考慮將現(xiàn)行的農(nóng)村信用社呆賬準(zhǔn)備金 提取比例提升到2-3%;對(duì)那些革命老區(qū)、貧困地區(qū)、偏遠(yuǎn)山 區(qū)、少數(shù)民族地區(qū)和經(jīng)營困難、歷史包袱過重,呆賬較多的第7頁共9頁三知了精品文檔,點(diǎn)擊可編輯農(nóng)村信用社的呆賬準(zhǔn)備金提取比例也可以提升到

14、4-5%.各級(jí)政府要建立農(nóng)村信用社風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償專項(xiàng)基金,納入財(cái)政預(yù)算支 由方案,基金來源一是從地方征收的信用社稅額中按一定比 例提取,二是從財(cái)政預(yù)算中劃由一局部資金,納入信用杜風(fēng) 險(xiǎn)補(bǔ)償基金,這項(xiàng)基金要專管專用,重點(diǎn)解決嚴(yán)重資不抵債 農(nóng)村信用社的經(jīng)營困難.在改革思路明確以后,政府監(jiān)管 部門應(yīng)盡快從對(duì)農(nóng)信社的限制中退由,由其監(jiān)管部門對(duì)農(nóng) 信社實(shí)施單一的以金融平安為目標(biāo)的金融監(jiān)管,而不能介入 其日常經(jīng)營治理.五加快農(nóng)村信用社經(jīng)營體制戰(zhàn)略性調(diào)整的步伐一是經(jīng)營理念的現(xiàn)代化. 逐步樹立起經(jīng)營意識(shí)、 創(chuàng)新意識(shí)、 市場(chǎng)意識(shí)、效勞意識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和人力資本意識(shí).二是大力 開發(fā)新的業(yè)務(wù)品種,培育新的利潤增長點(diǎn).三是合理調(diào)整機(jī) 構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)布局.農(nóng)村信用社應(yīng)該調(diào)整人力資本結(jié)構(gòu),在金融業(yè)、尤其是在 復(fù)雜的金融衍生產(chǎn)品開發(fā)設(shè)計(jì)方面,人力資本的作用更為明 顯,隨著金融業(yè)從傳統(tǒng)的勞動(dòng)密集型可變本錢產(chǎn)業(yè)向現(xiàn)代的 資本密集型固定本錢產(chǎn)業(yè)的轉(zhuǎn)變,資本有機(jī)構(gòu)成大大提升, 從業(yè)人員數(shù)量大大減少,但對(duì)人力資本素