保險(xiǎn)精算基礎(chǔ)知識(shí)點(diǎn)總結(jié)

1、滿(mǎn)期保費(fèi)：?單保指從保單生效日起至統(tǒng)計(jì)區(qū)間末已經(jīng)滿(mǎn)期的那局部保費(fèi).滿(mǎn)期保費(fèi)=保費(fèi)收入x【min 統(tǒng)計(jì)區(qū)間末,保險(xiǎn)責(zé)任終止日保單生效日】/【保險(xiǎn)責(zé)任終止日保單生效日】.滿(mǎn)期保費(fèi)通常是針對(duì)一張保單或者是在一個(gè)承保年度內(nèi)起保的所有保單而言.已賺保費(fèi)：平務(wù)年| 指在統(tǒng)計(jì)區(qū)間內(nèi)所有有效包括在整個(gè)區(qū)間有效或在局部區(qū)間有效 的保單在統(tǒng)計(jì)區(qū)間內(nèi)已經(jīng)經(jīng)過(guò)的那局部保費(fèi).已賺保費(fèi)=統(tǒng)計(jì)區(qū)間保費(fèi)收入+統(tǒng)計(jì)區(qū)間期初未到期責(zé)任準(zhǔn)備金-統(tǒng)計(jì)區(qū)間期末未到期責(zé)任準(zhǔn)備金.已賺保費(fèi)是計(jì)算統(tǒng)計(jì)區(qū)間承保利潤(rùn)的根底.反映了新承保保單和局部歷史保單的保費(fèi)對(duì)于核算區(qū)間的收入奉獻(xiàn).通常在業(yè)務(wù)保持增長(zhǎng)的情況下,已賺保費(fèi)低于保費(fèi)收入.已發(fā)生未報(bào)告

2、未決賠款準(zhǔn)備金舊NR:指截止至統(tǒng)計(jì)區(qū)間末已經(jīng)發(fā)生但尚未接到報(bào)案的案件的精算評(píng)估金額.廣義的舊NR還包含已發(fā)生未立案準(zhǔn)備金、未決估損缺乏準(zhǔn)備金、重立案件準(zhǔn)備金以及理賠費(fèi)用準(zhǔn)備金.其中已發(fā)生未立案準(zhǔn)備金是指為保險(xiǎn)事故已經(jīng)報(bào)告但未記錄到理賠系統(tǒng)的案件提取的準(zhǔn)備金；未決估損缺乏準(zhǔn)備金是指最初立案金額與最終實(shí)際賠付之間的差額； 重立案件準(zhǔn)備金是指已賠付案件,出現(xiàn)新的信息,賠案被重新提起弁要求額外增加賠付； 理賠費(fèi)用準(zhǔn)備金是指為尚未結(jié)案的賠案可能發(fā)生的費(fèi)用而提取的準(zhǔn)備金.其中為直接發(fā)生于具體賠案的專(zhuān)家費(fèi)、律師費(fèi)、 損失檢驗(yàn)費(fèi)等而提取的為直接理賠費(fèi)用準(zhǔn)備金；為非直接發(fā)生于具體賠案的費(fèi)用而提取的為間接理賠費(fèi)用

3、準(zhǔn)備金.未到期責(zé)任準(zhǔn)備金：指對(duì)在統(tǒng)計(jì)區(qū)間末仍然有效的保單的尚未終止的保險(xiǎn)責(zé)任提取的保費(fèi)責(zé)任準(zhǔn)備金. 每張保單的未到期責(zé)任準(zhǔn)備金=保費(fèi)收入x【該保單的保險(xiǎn)責(zé)任終止日-統(tǒng)計(jì)區(qū)間末】/【該保單的保險(xiǎn)責(zé)任終止日-保單生效日】.上述計(jì)算方法為三百六十五分之一法.統(tǒng)計(jì)區(qū)間末的未到期責(zé)任準(zhǔn)備金為在統(tǒng)計(jì)區(qū)間末仍然有效的所有保單的未到期責(zé)任準(zhǔn)備金 之和.未到期責(zé)任準(zhǔn)備金是計(jì)算統(tǒng)計(jì)區(qū)間已賺保費(fèi)的根底純風(fēng)險(xiǎn)保費(fèi)：純風(fēng)險(xiǎn)保費(fèi)=出險(xiǎn)頻度x案均賠款x損失開(kāi)展因子x趨勢(shì)開(kāi)展因子【損失開(kāi)展因子 ：損失在未來(lái)的開(kāi)展.原因：報(bào)案的延遲、立案的延遲、理賠的延遲.趨勢(shì)開(kāi)展因子：將經(jīng)驗(yàn)期中的損失調(diào)整到費(fèi)率有效期,反映未來(lái)變化的趨勢(shì).原

4、因：通貨膨脹、法律環(huán)境變化、消費(fèi)習(xí)慣等.案均賠款：案均賠款=已發(fā)生賠款+出險(xiǎn)次數(shù)出險(xiǎn)頻度：統(tǒng)計(jì)區(qū)間內(nèi)每張保單每年的平均出險(xiǎn)頻度,出險(xiǎn)頻度=統(tǒng)計(jì)區(qū)間內(nèi)報(bào)案件數(shù)/已賺風(fēng)險(xiǎn)暴露.】滿(mǎn)期賠付率：保單年指統(tǒng)計(jì)區(qū)間內(nèi)的保單發(fā)生的賠案已決金額與統(tǒng)計(jì)區(qū)間末的未決金額之和與相應(yīng)的滿(mǎn)期保費(fèi)的比率.滿(mǎn)期賠付率 =已決賠款+未決賠款/滿(mǎn)期保費(fèi),滿(mǎn)期賠付率是反映保單質(zhì)量的重要賠付率指標(biāo)之一,核保常采用, 但是沒(méi)有考慮已發(fā)生未報(bào)告案件對(duì)應(yīng)的賠款責(zé)任. 在反映統(tǒng)計(jì)區(qū)間的綜合賠付水平時(shí)存在一定程度的滯后,且短期波動(dòng)大.【存在一定程度的滯后,短期波動(dòng)大；不含舊NR】終極賠付率：油單年I含 舊NR卜極唯付率 =已正*生健即,IB

5、NR /已賺保費(fèi)=最終賠付/保費(fèi)收入,適用于 保單年度,全面反映保單的業(yè)務(wù)品質(zhì),包含已發(fā)生未報(bào)告案件對(duì)應(yīng)的賠款責(zé)任舊NR,能真實(shí)、全面和及時(shí)的反映承保保單的整體賠付狀況.【賠付狀況能較真實(shí)、全面和及時(shí)的反映】已報(bào)告賠付率 ：標(biāo)務(wù)年I I不含IBNR】 已報(bào)告賠付率 =已決賠款+未決賠款提轉(zhuǎn)差賺保費(fèi)1 已決賠付率的改善,不含舊NR,主要用于財(cái)務(wù)年度數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì).綜合賠付率：財(cái)務(wù)年 含 舊NR綜合賠付率 二已決賠款+未決賠款含舊NR提轉(zhuǎn)差/已賺保費(fèi).綜合賠付率主要用于財(cái)務(wù)年度 的核算、考核包含已發(fā)生未報(bào)告案件對(duì)應(yīng)的賠款責(zé)任舊NR ,能真實(shí)、全面和及時(shí)的反映統(tǒng)計(jì)區(qū)間整體賠付狀況.歷年制賠付率 ：財(cái)務(wù)年

6、不含 舊NR歷年制賠付率 二已決賠款+未決賠款提轉(zhuǎn)差/滿(mǎn)期保費(fèi), 是反映業(yè)務(wù)年度核保常采用的重要賠付率指標(biāo)之一,沒(méi)有IBNR ,依然存在一定程度的滯后,但一般較滿(mǎn)期賠付率穩(wěn)定.風(fēng)險(xiǎn)因子：反響不同保險(xiǎn)標(biāo)的之間風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)大小的因素.不同險(xiǎn)種風(fēng)險(xiǎn)因子不同.如車(chē)險(xiǎn)：車(chē)型、車(chē)齡、駕齡、性別等.保費(fèi):損失+損失調(diào)整費(fèi)用+承包費(fèi)用+承包利潤(rùn)+風(fēng)險(xiǎn)加前精算定價(jià)：純風(fēng)險(xiǎn)保費(fèi)法 ：通常被認(rèn)為是兩種費(fèi)率厘定方法中更簡(jiǎn)單、更直接的方法純保費(fèi)包括損失調(diào)整費(fèi)用+每個(gè)風(fēng)險(xiǎn)暴露的固定承保費(fèi)用平均指示費(fèi)率二1.0 -可變費(fèi)用率-目標(biāo)利潤(rùn)率IR=平均指示費(fèi)率；P =純風(fēng)險(xiǎn)保費(fèi)=出險(xiǎn)頻度X案均賠款X損失開(kāi)展因子X(jué)趨勢(shì)開(kāi)展因子；F =

7、固定費(fèi)用,與保費(fèi)規(guī)模無(wú)關(guān).例：營(yíng)業(yè)場(chǎng)地租金、后線(xiàn)人力等；V=變動(dòng)費(fèi)用率,是保費(fèi)規(guī)模的費(fèi)用.例：手續(xù)費(fèi)、營(yíng)業(yè)稅等； .=利潤(rùn)和風(fēng)險(xiǎn)加成因子.損失率法：在計(jì)算指示費(fèi)率水平的兩種方法中,損失率法的使用更廣泛.損失及損失調(diào)整費(fèi)用率一+固定費(fèi)用率指示費(fèi)率變化因子=1二可變費(fèi)用率-目標(biāo)承保利潤(rùn)率WL1 » -QFR 二 Ro W 一 一 T G 二TER)1 GPR =新費(fèi)率；Ro=當(dāng)前費(fèi)率；W =經(jīng)驗(yàn)賠付率；L=預(yù)測(cè)終極賠付；E =經(jīng)驗(yàn)期內(nèi)的已賺風(fēng)險(xiǎn)曝露T=目標(biāo)賠付率；V=變動(dòng)費(fèi)用率；Q =利潤(rùn)和風(fēng)險(xiǎn)加成因子G =固定費(fèi)用占比固定費(fèi)用占損失的比例；-F=固定費(fèi)用；P=純風(fēng)險(xiǎn)保費(fèi).純風(fēng)險(xiǎn)保費(fèi)法主

8、要統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)是純風(fēng)險(xiǎn)保費(fèi), 該方法的結(jié)果是平均指示費(fèi)率. 因此,純風(fēng)險(xiǎn)保 費(fèi)法依賴(lài)于風(fēng)險(xiǎn)暴露,對(duì)于新業(yè)務(wù)或在當(dāng)前費(fèi)率下純保費(fèi)的計(jì)算較困難的情形下, 采用純風(fēng)險(xiǎn)保費(fèi) 法是最適宜的.損失率法主要統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)是損失率,該方法的結(jié)果是當(dāng)前費(fèi)率的指示費(fèi)率調(diào)整量.此方法依賴(lài)于保費(fèi),在對(duì)風(fēng)險(xiǎn)暴露無(wú)明確定義的業(yè)務(wù)定價(jià)或指示費(fèi)率變化量是最終定價(jià)決策中極為重要的指標(biāo)時(shí), 采用損失率法是最適宜的.保單賠付率評(píng)估方法: 1、純風(fēng)險(xiǎn)保費(fèi)法保單賠付率=保單最終賠付/保費(fèi)收入純風(fēng)險(xiǎn)保費(fèi),又稱(chēng)損失本錢(qián),是每一風(fēng)險(xiǎn)暴露的平均損失,例如某類(lèi)業(yè)務(wù)的單均賠款風(fēng)險(xiǎn)暴露數(shù),是指某種業(yè)務(wù)類(lèi)型暴露出來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)的數(shù)量,例如承保的車(chē)輛數(shù)或車(chē)年總損失純風(fēng)

9、險(xiǎn)保費(fèi)L終極賠付率 總保費(fèi)平均保費(fèi)總損失 出險(xiǎn)次數(shù) 總損失純風(fēng)險(xiǎn)保費(fèi) . 出險(xiǎn)頻度案均賠款風(fēng)險(xiǎn)暴露數(shù)風(fēng)險(xiǎn)暴露數(shù)出險(xiǎn)次數(shù)總保費(fèi)平均保費(fèi) .J風(fēng)險(xiǎn)暴露數(shù)優(yōu)點(diǎn)：方法科學(xué)合理,能夠快速反映業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)和費(fèi)率水平的變化缺乏：方法復(fù)雜,當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生重大變化時(shí)存在滯后2、開(kāi)展因子法滾動(dòng)1年保單滿(mǎn)期賠付率*開(kāi)展因子=終極賠付率優(yōu)點(diǎn)：方法簡(jiǎn)單、可操作性強(qiáng),適合于評(píng)估承保結(jié)構(gòu)穩(wěn)定的大型業(yè)務(wù)缺乏：對(duì)業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)及費(fèi)率水平變化存在滯后財(cái)務(wù)年發(fā)生賠款費(fèi)用(經(jīng)再保和遞延費(fèi)用調(diào)整)財(cái)務(wù)綜合本錢(qián)率 凈已賺保費(fèi)新簽保單的終極賠款費(fèi)用保單賠付率保費(fèi)收入影響財(cái)務(wù)綜合結(jié)果但不影響保單本錢(qián)評(píng)估的因素：業(yè)務(wù)增速是否較快,不可遞延的費(fèi)用增加,從而導(dǎo)致會(huì)計(jì)準(zhǔn)那么下的虧損是否有重大賠案發(fā)生上年未決估損是否存在較大偏差再保前后利潤(rùn)率是否差異較大影響保單本錢(qián)評(píng)估但不影響財(cái)務(wù)綜合結(jié)果的因素是否存在精算未掌握關(guān)鍵因素機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)模式是否發(fā)生重大變化2021年車(chē)險(xiǎn)考核 舊NR =本年累計(jì)再保后已報(bào)告賠款X月度基準(zhǔn)比例X0.6+40 X選定未決開(kāi)展偏差率其中,選定未決開(kāi)展偏差率為季度內(nèi)各月上季度末未決偏差率最大值,季度間采取各季度加權(quán)平