公司委員會工作細則與制度-精選模板

1、公司委員會工作細則與制度公司委員會工作細則與制度公司委員會工作制度與細則專輯包括委員會工作制度、執(zhí)行委 員會工作制度、委員會工作細則、細則手冊等。除此之外還包括科技 有限公司、視訊股份有限公司、藥業(yè)股份有限公司、礦業(yè)股份有限公 司、化工企業(yè)等委員會工作制度。董事會是作為一個整體來擔負公司管理職責的，董事會成員內(nèi) 部如何分工合作，是他們自己的事情。在董事會下設(shè)一些獨立的委員 會，只是為了更有效地發(fā)揮董事會的監(jiān)督、制衡及決策作用。第一條為強化比亞迪股份有限公司（下稱“公司”）董事會決 策功能，做到事前審核、專業(yè)審核，完善公司治理結(jié)構(gòu)，根據(jù)中華人民共和國公司 法、上市公司治理準則、深圳證券交易所中小

2、企業(yè)板上市公司規(guī)范 運作指引、香港聯(lián)合交易所有限公司上市規(guī)則下稱“聯(lián)交所上市規(guī) 則”） 、比亞迪股份有限公司章程（下稱“公司章程”）及其他有關(guān) 規(guī)定，結(jié)合公司實際情況，公司董事會設(shè)立審核委員會，并制定本實施細 則。第二條審核委員會是董事會依據(jù)相應(yīng)法律法規(guī)設(shè)立的專門工作機 構(gòu)，主要負責公司內(nèi)、外部審計的溝通、監(jiān)督和核查工作。第二章人員組成第三條審核委員會最少由三名獨立非執(zhí)行董事組成，且至少有一名獨立非執(zhí)行董事須為會計專業(yè)人士并具備聯(lián)交所上市規(guī)則所要求的“適當?shù)膶I(yè)資格或會計或相關(guān)的財務(wù)管理的經(jīng)驗”。第四條審核委員會委員由董事長、二分之一以上的獨立董事或者全體董事的三分之一或以上提名，并由董事會選

3、舉產(chǎn)生。審核委員會設(shè)主席一名, 由獨立非執(zhí)行董事中的會計專業(yè)人士擔任。主席人選由董事長提名、董事會審議通過產(chǎn)生。第五條審核委員會委員任期與董事會董事任期一致。委員任期屆滿 后，連選可以連任。期間如有委員不再擔任本公司董事職務(wù)，自動失去委員資 格，并按上述第三條至第五條規(guī)定補足委員人數(shù)。第六條審核委員會日常工作的聯(lián)絡(luò)，會議組織和決議落實等日常事 宜由董事會辦公室負責協(xié)調(diào)第二章職責權(quán)限 第七條審核委員會的主要職責權(quán)限包括:（一）向董事會提議聘請或更換外部審計機構(gòu);（二）指導(dǎo)和監(jiān)督公司的內(nèi)部審計制度的建立和實施;（三）審議內(nèi)部審計部門提交的工作計劃和報告等;（四）協(xié)調(diào)內(nèi)部審計部門與會計師事務(wù)所、國家

4、審計機構(gòu)等外部審計單位之間的關(guān)系，確保內(nèi)部和外聘審計師的工作得到協(xié)調(diào)；也須確保內(nèi)部審計功能在公司內(nèi)部有足夠資源運作，并且有適當?shù)牡匚?以及檢討及監(jiān)察內(nèi)部審計功能是否有效；（五）審核公司的財務(wù)信息及其披露，在向董事會提交季度、中期及年度財務(wù)報表前先行審閱;（六）審查公司內(nèi)部控制制度，對公司的內(nèi)控制度的健全和完善提出意見和建議;（七）檢討公司的財務(wù)及會計政策及實務(wù)；（八）公司董事會授權(quán)的其它事宜。第八條審核委員會主席的職權(quán)包括：（一）召集、主持審核委員會會議；（二）督促、檢查審核委員會會議決議的執(zhí)行;（三）簽署審核委員會重要文件;（四）定期向公司董事會報告工作;（五）董事會授予的其他職權(quán)。第九條審

5、核委員會成員應(yīng)當督導(dǎo)內(nèi)部審計部門至少每季度對下列事項進行次檢查，出具檢查報告并提交董事會。檢查發(fā)現(xiàn)公司存在違法違規(guī)、作不規(guī)范等情形的，應(yīng)當及時向深圳證券交易所報告:（一）公司募集資金使用、對外擔保、關(guān)聯(lián)交易、證券投資、風險投資、對外提供財務(wù)資助、購買或出售資產(chǎn)、對外投資等重大事項的實施情況；（二）公司大額資金往來以及與董事、監(jiān)事、高級管理人員、控股 股東、實際控制人及其關(guān)聯(lián)人資金往來情況。第十條審核委員會至少每季度向董事會報告一次，內(nèi)容包括內(nèi)部審計工作 進度、質(zhì)量以及發(fā)現(xiàn)的重大問題等。第十一條審核委員會應(yīng)每年最少一次在董事會執(zhí)行董事避席的情況下，與外聘審計師舉行會議。第十二條審核委員會應(yīng)當根據(jù)

6、內(nèi)部審計部門出具的評價報告及相關(guān) 資料，對與財務(wù)報告和信息披露事務(wù)相關(guān)的內(nèi)部控制制度的建立和實施情況出具 年度內(nèi)部控制自我評價報告。內(nèi)部控制自我評價報告至少應(yīng)當包括下 列內(nèi)容：（一）董事會對內(nèi)部控制報告真實性的聲明；（二）內(nèi)部控制評價工作的總體情況;（三）內(nèi)部控制評價的依據(jù)、范圍、程序和方法；（四）內(nèi)部控制缺陷及其認定情況；（五）對上一年度內(nèi)部控制缺陷的整改情況；（六）對本年度內(nèi)部控制缺陷擬采取的整改措施；（七）內(nèi)部控制有效性的結(jié)論。第十三條董事會授權(quán)審核委員會在其職責范圍內(nèi)進行任何調(diào)查活 動。審核委員會有權(quán)從任何員工處獲取其所需要的信息；所有員工必須配合審核委 員會提出的任何要求。第十四條審核委員會對董事會負責，審核委員會形成的決議應(yīng)提交董事會審議決定。審核委員會應(yīng)同監(jiān)事會的監(jiān)事審計活動相結(jié)合。第四章決策程序第十五條內(nèi)部審計部門負責做好審核委員會決策的前期準備