財(cái)務(wù)部門管理思路范文

1、財(cái)務(wù)中心管理思路一、財(cái)務(wù)部門管理職能(一)職能1、為企業(yè)構(gòu)建科學(xué)、合理的財(cái)務(wù)管理體系，研究、制定并執(zhí)行本企業(yè)的財(cái)務(wù)戰(zhàn)略規(guī)劃2、合理規(guī)劃企業(yè)資金籌集、運(yùn)用、分配等財(cái)務(wù)收支活動(dòng)，合理配置企業(yè)現(xiàn)有的資金資源3、負(fù)責(zé)企業(yè)現(xiàn)有資金分配及使用等事宜，并為相關(guān)決策提供財(cái)務(wù)信息支持與建議4、開(kāi)展企業(yè)財(cái)務(wù)預(yù)算、預(yù)算控制、財(cái)務(wù)決算等管理工作5、負(fù)責(zé)企業(yè)總體稅務(wù)籌劃工作，合理控制企業(yè)資金成本(二)權(quán)力1、有對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)及財(cái)務(wù)運(yùn)作狀況的建議權(quán)2、有對(duì)企業(yè)投融資方案的提案權(quán)和審核權(quán)3、有對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)成果、財(cái)務(wù)收支情況等各個(gè)方面進(jìn)行稽核審查的權(quán)力4、有對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況的監(jiān)督權(quán)二、日常管理職能1、日常部門管理：會(huì)計(jì)核算、報(bào)表編制

2、、財(cái)務(wù)分析、核算審核、信息披露；2、財(cái)務(wù)管理：財(cái)務(wù)審核、稽核審計(jì)、稅收籌劃、融資管理、檔案管理、內(nèi)外協(xié)調(diào)；3、財(cái)務(wù)監(jiān)控：資金管理、費(fèi)用控制、成本控制、價(jià)格控制、存貨管理、資產(chǎn)管理、對(duì)賬管理、 網(wǎng)絡(luò)檢查；4、管理規(guī)范：績(jī)效考核、團(tuán)隊(duì)建設(shè)、培訓(xùn)工作、制度建設(shè)。5、內(nèi)控部門職責(zé)：從評(píng)價(jià)各部門的內(nèi)部控制制度入手，在生產(chǎn)、采購(gòu)、銷售、人力資源管理等 各個(gè)領(lǐng)域查找管理漏洞，識(shí)別并防范風(fēng)險(xiǎn)，查錯(cuò)糾弊，對(duì)既成損失提出應(yīng)對(duì)策略等。(1)對(duì)公司各管理部門、各事業(yè)部的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)以及采購(gòu)、銷售、倉(cāng)儲(chǔ)、物流等合同簽訂與履行等 有關(guān)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督和評(píng)價(jià)；(2)對(duì)公司各管理部門、各事業(yè)部采購(gòu)、生產(chǎn)、銷售、工程、質(zhì)量、安

3、全、環(huán)保等各項(xiàng)內(nèi)部控制 和風(fēng)險(xiǎn)防范系統(tǒng)的完整性、合理性和有效性及執(zhí)行情況進(jìn)行審查和評(píng)價(jià)，并督促其建立健全內(nèi)部控制 體系和風(fēng)險(xiǎn)防范體系；(3)對(duì)公司各事業(yè)部主要負(fù)責(zé)人進(jìn)行任期內(nèi)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)；(4)對(duì)公司、各事業(yè)部基建工程、重大技術(shù)改造和大修等立項(xiàng)、預(yù)算、決算、施工進(jìn)度和施工質(zhì) 量等進(jìn)行監(jiān)督和審核；對(duì)公司、各事業(yè)部工程招投標(biāo)業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督和工程材料報(bào)價(jià)的審核;（6）負(fù)責(zé)管理資產(chǎn)管理會(huì)計(jì)、材料核算員及工資核算員的日常工作;三、財(cái)務(wù)部門崗位設(shè)置崗位設(shè)置體現(xiàn)專業(yè)化同時(shí)要有“實(shí)用性”，同時(shí)明確上下級(jí)關(guān)系和主要職責(zé)，使之起到相互監(jiān)督、相互促進(jìn)的作用，崗位設(shè)置如下所示:財(cái)務(wù)總監(jiān)財(cái)務(wù)經(jīng)理資金經(jīng)理內(nèi)控經(jīng)理駐外會(huì)計(jì)固

4、定資產(chǎn)會(huì)計(jì) 工資核算員 材料會(huì)計(jì) 內(nèi)銷會(huì)計(jì) 價(jià) 格及內(nèi)控專員 投融資管理員 出納外銷會(huì)計(jì) 預(yù)算會(huì)計(jì) 審核專員 稅務(wù)會(huì)計(jì) 成本會(huì)計(jì) 成本主管出倉(cāng)納管員員財(cái)務(wù)經(jīng)理：徐益飛（共5人）成本主管（稅兵）、成本會(huì)計(jì)（方小路）、稅務(wù)會(huì)計(jì)（洪金良）、審核專員（蔡麗夏）、預(yù)算 會(huì)計(jì)（王亞楠）資金經(jīng)理：董金素（4人）出納（吳琪婉、王濱芬）、外銷銷售會(huì)計(jì)（陳杰）、駐外會(huì)計(jì)（周紅）內(nèi)控經(jīng)理：蔡永峰（9人）材料會(huì)計(jì)（蔡菊花、林君、應(yīng)青紅、沈鑫輝）工資核算員（吳英英、陳姝穎）固定資產(chǎn)核算主管（常紅）價(jià)格及內(nèi)控專員（阮兵兵）內(nèi)銷銷售會(huì)計(jì)（朱瀟清）!1!1、財(cái)務(wù)部門管理方法財(cái)務(wù)部門管理方法概括為：一個(gè)堅(jiān)持，兩個(gè)觀點(diǎn)，三個(gè)機(jī)制

5、，四個(gè)統(tǒng)一。1、一個(gè)堅(jiān)持：垂直管理堅(jiān)持垂直管理：業(yè)務(wù)明確、職責(zé)明確、層級(jí)管理清晰，主要包括人事權(quán)、業(yè)務(wù)權(quán)、定薪權(quán)和考核 權(quán)。要求每位下屬直接向一位上級(jí)負(fù)責(zé)，在上下級(jí)之間形成一條清晰的指揮鏈，否則下屬面對(duì)來(lái)自多 個(gè)主管的沖突要求和優(yōu)先處理要求而無(wú)所適從。2、兩個(gè)觀點(diǎn)：以賬管人，以賬管物以賬管人：財(cái)務(wù)人員工作做的是否出色，基本出發(fā)點(diǎn)就是通過(guò)“賬”進(jìn)行評(píng)價(jià)，“賬”做得規(guī)范、 細(xì)化、真實(shí)、準(zhǔn)確、完整和及時(shí)，說(shuō)明基本工作做好了?！耙再~管物”：一應(yīng)評(píng)價(jià)實(shí)物管理是否安全和高效利用，則要先檢查實(shí)物的“賬”做得是否準(zhǔn)確 和真實(shí)，只有實(shí)物“賬”準(zhǔn)確和真實(shí)，才能對(duì)實(shí)物管理水平做出評(píng)價(jià)。3、三個(gè)機(jī)制：績(jī)效考核機(jī)制、工

6、作責(zé)任管理機(jī)制、總結(jié)計(jì)劃匯報(bào)機(jī)制建立完善的績(jī)效考核機(jī)制：通過(guò)財(cái)務(wù)人員考核制度進(jìn)行管理。建立工作責(zé)任管理機(jī)制：通過(guò)這個(gè)機(jī)制強(qiáng)調(diào)主動(dòng)做好工作的重要性。建立月有度工作總結(jié)和計(jì)劃匯報(bào)機(jī)制：通過(guò)“月度工作總結(jié)和計(jì)劃匯報(bào)表”對(duì)日常財(cái)務(wù)管理進(jìn)行 監(jiān)控。4、四個(gè)統(tǒng)一：統(tǒng)一財(cái)務(wù)制度、統(tǒng)一會(huì)計(jì)政策、統(tǒng)一人事管理、統(tǒng)一人事委派和調(diào)度。統(tǒng)一財(cái)務(wù)制度和統(tǒng)一會(huì)計(jì)政策，最根本的目的是統(tǒng)一核算口徑和規(guī)范動(dòng)作。統(tǒng)一人事管理和統(tǒng)一 人事委派和高度，最根本的目的是確?！按怪惫芾怼甭涞綄?shí)處和優(yōu)化內(nèi)部人力資源。五、崗位職責(zé)及相應(yīng)績(jī)效考核指標(biāo)（-）財(cái)務(wù)總監(jiān)1、職責(zé)（1）根據(jù)企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略，組織制定財(cái)務(wù)規(guī)劃；負(fù)責(zé)指導(dǎo)財(cái)務(wù)部門制定和完善財(cái)務(wù)政

7、策和管理制 度；組織監(jiān)督各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度的執(zhí)行情況（2）參與本企業(yè)重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)、業(yè)務(wù)問(wèn)題的決策，包括參與制訂企業(yè)年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和財(cái)務(wù)預(yù)算 方案，參與重大投資等業(yè)務(wù)問(wèn)題的決策等（3）支持編制年度資金使用及運(yùn)作計(jì)劃、信貸計(jì)劃，擬定資金籌措方案；執(zhí)行所有資金調(diào)度工 作，檢查計(jì)劃實(shí)施情況；定期編制資金運(yùn)作分析報(bào)告（4）根據(jù)企業(yè)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，指導(dǎo)相關(guān)人員編制財(cái)務(wù)預(yù)算；審核財(cái)務(wù)預(yù)算、成本計(jì)劃、利潤(rùn)計(jì)劃， 監(jiān)督企業(yè)整體預(yù)算執(zhí)行情況；指導(dǎo)財(cái)務(wù)部定期組織財(cái)務(wù)決算（5）定期對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況進(jìn)行階段性財(cái)務(wù)分析與財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)，并提出財(cái)務(wù)改進(jìn)方案：向董事會(huì)提 供財(cái)務(wù)分析預(yù)測(cè)報(bào)告，提出合理化建議或意見(jiàn)（6）組織制訂年度審計(jì)工作計(jì)劃，根據(jù)

8、規(guī)定組織實(shí)施年度財(cái)務(wù)收支審計(jì)、經(jīng)營(yíng)成果審計(jì)、企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)離職審計(jì)及重大財(cái)務(wù)違規(guī)審計(jì)工作，并提出處理意見(jiàn)2、考核指標(biāo)考核指標(biāo)包含以下幾點(diǎn)：凈資產(chǎn)回報(bào)率、年度主營(yíng)業(yè)務(wù)收入目標(biāo)達(dá)成率、預(yù)算成本降低率、財(cái)務(wù) 分析報(bào)告提交及時(shí)率、融資計(jì)劃完成率、企業(yè)內(nèi)控規(guī)范執(zhí)行情況?？己酥笜?biāo)匯總表序 號(hào)考核指標(biāo)權(quán)重?cái)?shù)據(jù)提供指標(biāo)說(shuō)明1公司總預(yù)算 費(fèi)用控制率10部門副職（公司實(shí)際發(fā)生費(fèi)用總額+公司預(yù)算費(fèi)用總額）X100%2單位籌資成本 控制率25財(cái)務(wù)管理部單位籌資成本控制率=（實(shí)際單位籌資成本+計(jì)劃單位籌 資成本）X 100%單位籌資成本=（實(shí)際發(fā)生籌資成本總額+實(shí)際籌資總額）3資金風(fēng)險(xiǎn)控制15部門經(jīng)理銀行資金及應(yīng)收款項(xiàng)的風(fēng)險(xiǎn)

9、發(fā)生額4會(huì)計(jì)核算質(zhì)量20職能部門職能部門檢查結(jié)果5財(cái)務(wù)監(jiān)督質(zhì)量20總經(jīng)理總經(jīng)理對(duì)內(nèi)部控制的評(píng)價(jià)6服務(wù)質(zhì)量10客戶反饋公司內(nèi)外客戶投訴次數(shù)及程度合計(jì)100（二）財(cái)務(wù)經(jīng)理1、職責(zé)（1）負(fù)責(zé)組織公司日常財(cái)務(wù)核算、決算工作，包括以下內(nèi)容： 負(fù)責(zé)組織公司的財(cái)務(wù)分析工作； 負(fù)責(zé)制定各級(jí)會(huì)計(jì)科目； 組織進(jìn)行日常財(cái)務(wù)核算、年終會(huì)計(jì)決算工作；（2）負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)部門的日常組織、管理工作，包括以下內(nèi)容： 組織財(cái)務(wù)人員的理論和業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，對(duì)財(cái)務(wù)部員工進(jìn)行業(yè)績(jī)考評(píng)； 編制財(cái)務(wù)部的月度、年度工作計(jì)劃、總結(jié)報(bào)告； 制定財(cái)務(wù)部?jī)?nèi)部管理規(guī)章制度； 負(fù)責(zé)制定公司部的組織架構(gòu)、部門職責(zé)及下屬員工的工作職責(zé)，并對(duì)其工作進(jìn)行監(jiān)督、 指導(dǎo)

10、； 協(xié)助融資管理人員對(duì)融資項(xiàng)目進(jìn)行財(cái)務(wù)分析，并及時(shí)提供財(cái)務(wù)分析報(bào)告（3）負(fù)責(zé)公司的財(cái)務(wù)稽核工作，包括： 審核日常的付款、記賬憑證、會(huì)計(jì)報(bào)表、財(cái)務(wù)報(bào)告； 審核公司各項(xiàng)財(cái)務(wù)收支、貨幣資金結(jié)算事項(xiàng)； 組織公司固定資產(chǎn)、庫(kù)存原材料、庫(kù)存現(xiàn)金等的盤(pán)點(diǎn)工作;（4）負(fù)責(zé)組織公司的財(cái)務(wù)預(yù)算工作： 負(fù)責(zé)組織實(shí)施公司月度、年度資金收支、利潤(rùn)預(yù)算，并監(jiān)督貫徹執(zhí)行； 負(fù)責(zé)組織本部門的財(cái)務(wù)預(yù)算編制、審核、分析工作； 負(fù)責(zé)組織公司月度、年度資金收支、利潤(rùn)預(yù)算分析報(bào)告；（5）負(fù)責(zé)組織制定公司財(cái)務(wù)管理制度： 負(fù)責(zé)組織制定財(cái)務(wù)預(yù)算管理制度，并監(jiān)督執(zhí)行；負(fù)責(zé)組織制定成本費(fèi)用管理制度，并監(jiān)督執(zhí)行；2、考核指標(biāo)財(cái)務(wù)經(jīng)理考核指標(biāo)有：流

11、程質(zhì)量、差錯(cuò)率、報(bào)告及時(shí)性、準(zhǔn)確性，工作計(jì)劃完成情況、員工的業(yè) 績(jī)提升、領(lǐng)導(dǎo)及相關(guān)人員的滿意度 部門預(yù)算差異率、預(yù)算制度執(zhí)行，情況完成制度數(shù)量、執(zhí)行效果、 財(cái)務(wù)預(yù)算達(dá)成率、企業(yè)內(nèi)控規(guī)范執(zhí)行情況?？己酥笜?biāo)匯總表序號(hào)考核指標(biāo)權(quán)重?cái)?shù)據(jù)提供指標(biāo)說(shuō)明1財(cái)務(wù)監(jiān)督質(zhì)量15管理組及部門 經(jīng)理單據(jù)審核、會(huì)計(jì)科目運(yùn)用。庫(kù)存管理和物料消耗 過(guò)程監(jiān)督2下屬員工管理成效10人力資源與公 共事務(wù)部對(duì)下屬員工的指導(dǎo)、教育、考核、投訴以及溝通 等狀況測(cè)評(píng)（取三方測(cè)評(píng)結(jié)果平均值）3財(cái)務(wù)報(bào)表及分析質(zhì)量10部門經(jīng)理財(cái)務(wù)報(bào)表分析準(zhǔn)確及時(shí)4財(cái)務(wù)服務(wù)質(zhì)量10各部門及客戶公司內(nèi)部溝通、外部客戶投訴5銷售往來(lái)控制5部門副職壞帳風(fēng)險(xiǎn)、發(fā)貨風(fēng)險(xiǎn)

12、6部門綜合指標(biāo)25總經(jīng)理對(duì)部門進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)7財(cái)務(wù)費(fèi)用控制率10財(cái)務(wù)管理部財(cái)務(wù)費(fèi)用控制率=（實(shí)際發(fā)生的財(cái)務(wù)費(fèi)用/計(jì)劃財(cái) 務(wù)費(fèi)用）*100%8部門費(fèi)用控制率5財(cái)務(wù)管理部部門費(fèi)用控制率=（實(shí)際發(fā)生管理費(fèi)用/計(jì)劃管理 費(fèi)用）*100%9財(cái)務(wù)制度建設(shè)及執(zhí)行10部門經(jīng)理制度和流程合計(jì)100（三）資金經(jīng)理1、職責(zé)（1）負(fù)責(zé)資金管理相關(guān)流程的建立、執(zhí)行、監(jiān)督，以確保企業(yè)的資金安全（2）負(fù)責(zé)現(xiàn)金及銀行存款的日常收支業(yè)務(wù)，完成月末對(duì)賬結(jié)賬工作（3）負(fù)責(zé)企業(yè)庫(kù)存現(xiàn)金與票據(jù)的日常監(jiān)控與管理，定期盤(pán)點(diǎn)并上報(bào)報(bào)表（4）負(fù)責(zé)賬戶間的資金劃轉(zhuǎn)和結(jié)算，定期與銀行對(duì)賬，按時(shí)編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表（5）負(fù)責(zé)對(duì)企業(yè)賬戶的監(jiān)督管理，對(duì)

13、賬戶信息進(jìn)行動(dòng)態(tài)分析，編制企業(yè)內(nèi)部資金報(bào)表（6）進(jìn)行資金分析和調(diào)配，監(jiān)督各項(xiàng)資金的運(yùn)作，優(yōu)化資金結(jié)構(gòu)，提高資金使用效率（7）負(fù)責(zé)分析資金項(xiàng)目的投入情況，研究項(xiàng)目資金的使用效益，并按期寫(xiě)出分析報(bào)告（8）負(fù)責(zé)分析企業(yè)資金月度使用情況，并編制月度資金使用分析報(bào)告（9）負(fù)責(zé)協(xié)助完成企業(yè)現(xiàn)金流報(bào)表體系，定期匯報(bào)現(xiàn)金流變動(dòng)情況并及時(shí)預(yù)警（10）負(fù)責(zé)分析市場(chǎng)和項(xiàng)目融資風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)企業(yè)短期及較長(zhǎng)期的資金需求進(jìn)行預(yù)測(cè)，及時(shí)出具分析 報(bào)告，提出相應(yīng)的應(yīng)對(duì)措施，制定并實(shí)施相應(yīng)的融資解決方案（11）通過(guò)對(duì)企業(yè)資產(chǎn)和負(fù)債進(jìn)行全面分析，針對(duì)不同銀行的特點(diǎn)設(shè)計(jì)融資項(xiàng)目和方式（12）負(fù)責(zé)掌握利率和匯率的變動(dòng)情況和趨勢(shì)，規(guī)避利率和

14、匯率變動(dòng)的負(fù)面影響（13）負(fù)責(zé)辦理銀行外匯開(kāi)戶開(kāi)證、匯兌、提現(xiàn)等業(yè)務(wù)（14）負(fù)責(zé)根據(jù)企業(yè)外幣資金用款計(jì)劃，合理調(diào)度企業(yè)各外幣賬戶的外幣資金頭寸（15）負(fù)責(zé)分析外匯走勢(shì)，及時(shí)提出調(diào)度外匯存款的建議（16）負(fù)責(zé)辦理外匯銀行存款匯款、劃款等銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，定期與銀行進(jìn)行對(duì)賬（17）負(fù)責(zé)協(xié)助企業(yè)其他相關(guān)部門的業(yè)務(wù)，維護(hù)好與各銀行的關(guān)系（18）負(fù)責(zé)資金管理檔案的歸檔及文書(shū)處理工作2、考核指標(biāo)資金經(jīng)理的考核指標(biāo)包括：（1）資金計(jì)劃按時(shí)提交率、資金項(xiàng)目收益目標(biāo)達(dá)成率、收付款業(yè)務(wù)準(zhǔn)確完成率、銀行存款余額 調(diào)節(jié)表按時(shí)編制率。（2）外幣資金流量表編制及時(shí)率，外幣定存、購(gòu)匯業(yè)務(wù)及時(shí)完成率，外幣賬戶管理出錯(cuò)次數(shù)（3）融

15、資計(jì)劃完成率、融資渠道拓展計(jì)劃達(dá)成率、融資報(bào)告通過(guò)率、融資成本降低率、融資分 析報(bào)告提交及時(shí)率（4）月度資金使用分析報(bào)告提交及時(shí)率?？己酥笜?biāo)匯總表序號(hào)考核指標(biāo)(%)數(shù)據(jù)提供指標(biāo)說(shuō)明1現(xiàn)金及銀行資金管理40管理組主管日常檢查記錄2固定資產(chǎn)管理及工程核算質(zhì)量20管理組主管日常檢查記錄3服務(wù)滿意度20各部門及客戶公司各部?jī)?nèi)部溝通，外部投訴4費(fèi)用分析及控制質(zhì)量10管理組主管分析報(bào)告及預(yù)算控制結(jié)果5往來(lái)帳款管理質(zhì)量10管理組主管日常檢查記錄）內(nèi)控部經(jīng)理1、職責(zé)(1)負(fù)責(zé)審查經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)的財(cái)務(wù)收支計(jì)劃、銷售經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、投資計(jì)劃、固定資產(chǎn)購(gòu)置計(jì)劃、 資金籌集和使用計(jì)劃、利潤(rùn)分配的執(zhí)行情況，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題應(yīng)及時(shí)向公司

16、領(lǐng)導(dǎo)反映，并提出改進(jìn)設(shè)想、辦 法及措施，對(duì)計(jì)劃指標(biāo)的調(diào)整提出意見(jiàn)和建議。(2)組織人員負(fù)責(zé)審查各項(xiàng)費(fèi)用開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)，是否按標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，有無(wú)超標(biāo)準(zhǔn)、超范圍開(kāi)支。正確核 算成本費(fèi)用，嚴(yán)格劃清成本界限。(3)組織人員負(fù)責(zé)審查財(cái)務(wù)部各項(xiàng)規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行情況，對(duì)違反規(guī)定的現(xiàn)象和工作中的疏漏 及時(shí)指出，并提出改正意見(jiàn)和建議。(4)根據(jù)審計(jì)工作計(jì)劃和需要可對(duì)報(bào)表、明細(xì)賬進(jìn)行調(diào)閱、檢查，對(duì)數(shù)字的真實(shí)性、計(jì)算的準(zhǔn)確 性、內(nèi)容的完整性提出質(zhì)疑，會(huì)計(jì)人員應(yīng)對(duì)自己負(fù)責(zé)的賬目清楚明確，據(jù)實(shí)回答。(5)負(fù)責(zé)審核賬務(wù)處理是否符合會(huì)計(jì)制度的規(guī)定，是否符合公司經(jīng)營(yíng)管理的需要，是否能真實(shí)、 全面反映公司實(shí)際情況。(6)組織人員審核會(huì)

17、計(jì)人員每月是否對(duì)自己負(fù)責(zé)的科目進(jìn)行自查、分析。如有入賬錯(cuò)誤或異常變 動(dòng)，是否及時(shí)查找原因，及時(shí)調(diào)整更正。(7)協(xié)助財(cái)務(wù)總監(jiān)抓好審計(jì)人員的管理和崗位培訓(xùn)工作。2、考核指標(biāo)考核指標(biāo)匯總表序號(hào)考核指標(biāo)權(quán)重?cái)?shù)據(jù)提供指標(biāo)說(shuō)明1資金及往來(lái)賬項(xiàng)管理25部門經(jīng)理日常檢查記錄2固定資產(chǎn)及在建工程管理10部門經(jīng)理日常檢查記錄3會(huì)計(jì)核算質(zhì)量及稅務(wù)管理控制20部門經(jīng)理日常檢查記錄4內(nèi)部管理及制度建設(shè)15部門經(jīng)理日常檢查記錄5費(fèi)用控制及量化分析質(zhì)量20部門經(jīng)理費(fèi)用控制率65S管理10部門經(jīng)理根據(jù)公司5S檢查記錄合計(jì)100(五)內(nèi)審會(huì)計(jì)崗位職責(zé)1、職責(zé)內(nèi)審會(huì)計(jì)崗位職責(zé)包括：(1)負(fù)責(zé)公司及分支機(jī)構(gòu)的帳務(wù)審核。(2)每月出

18、具公司帳務(wù)審核報(bào)告。(3)負(fù)責(zé)理順內(nèi)部會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作和會(huì)計(jì)崗位技術(shù)培訓(xùn)。(4)學(xué)習(xí)、研究會(huì)計(jì)政策法規(guī)，提出具有提高會(huì)計(jì)工作質(zhì)量的建議。2、考核指標(biāo)考核指標(biāo)匯總表序號(hào)考核指標(biāo)權(quán)重?cái)?shù)據(jù)提供指標(biāo)說(shuō)明1帳務(wù)審核及時(shí)性20管理組主管根據(jù)部門規(guī)定2審計(jì)質(zhì)量40各崗位會(huì)計(jì)和職能部門包括對(duì)分公司審計(jì)、按差錯(cuò)次數(shù)考核3審計(jì)結(jié)果整改、 措施落實(shí)20管理組主管對(duì)檢查出的問(wèn)題提出改進(jìn)意見(jiàn)根據(jù)每月審計(jì)報(bào) 告對(duì)特定人員進(jìn)行培訓(xùn)、對(duì)錯(cuò)誤進(jìn)行整改4審計(jì)報(bào)告和分析20管理組主管每月定期寫(xiě)出審計(jì)報(bào)告，做出準(zhǔn)確的質(zhì)量評(píng)價(jià)。合計(jì)100六、工作責(zé)任管理機(jī)制1、每個(gè)人要全面了解自己的工作和關(guān)注與自己相關(guān)的他人工作，并在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)保質(zhì)保量地 做好本職工作。2、每個(gè)人工作要有自己的思路和想法，如果工作沒(méi)有做好或不能滿足他人工作需要和要求，個(gè) 人要承擔(dān)工作責(zé)任，并從自己身上