內(nèi)部技改投資管理系統(tǒng)規(guī)定

1、實(shí)用標(biāo)準(zhǔn)文檔大全內(nèi)部技改投資管理制度第一章總則第一條為貫徹公司的發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃，加強(qiáng)公司對(duì)各子 公司內(nèi)部技改投資的管理，實(shí)現(xiàn)投資決策科學(xué)化及經(jīng)營(yíng)管理 的規(guī)范化、制度化，強(qiáng)化成本控制，提高投資收益，特制訂 本制度。第二條 本規(guī)定適用于*公司（以下簡(jiǎn)稱公司）及各子 公司。第二章 內(nèi)部技改投資的范圍第三條 內(nèi)部技改投資具體包括以下幾個(gè)方面：（一） 生產(chǎn)設(shè)備、生產(chǎn)工具的購(gòu)置、維修、改造。主要 包括那些性能和精度已不能滿足技術(shù)要求、質(zhì)雖差、能源消 耗高的生產(chǎn)設(shè)備與生產(chǎn)工具，以及與生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)主體設(shè)備相配 套的輔助性設(shè)備設(shè)施等。（二） 生產(chǎn)工藝和操作方法的改造。對(duì)經(jīng)濟(jì)效益差、生 產(chǎn)效率低、影響產(chǎn)品質(zhì)雖、能源和原

2、材料消耗高及污染嚴(yán)重 的生產(chǎn)工藝和操作方法進(jìn)行改造。（三） 產(chǎn)品改造。改進(jìn)產(chǎn)品設(shè)計(jì)，促進(jìn)產(chǎn)品更新?lián)Q代， 不斷開發(fā)新產(chǎn)品和改進(jìn)老產(chǎn)品，以適應(yīng)市場(chǎng)需要。（四） 節(jié)約和綜合利用原材料、能源，采用新型材料和 代用品。主要包括改造高能耗的落后設(shè)備，采用綜合利用原 材料和能源的新技術(shù)，采用新材料、新能源和代用品等。（五） 生產(chǎn)條件和生產(chǎn)環(huán)境的改造。主要包括廠房、公 用設(shè)施、辦公設(shè)施等基礎(chǔ)設(shè)施與附屬物的維修、改造，改善勞動(dòng)條件，減輕勞動(dòng)強(qiáng)度，安全生產(chǎn)、三廢達(dá)標(biāo)排放等。（六） 公司及各子公司提出的其他有利于提高技術(shù)水平 與產(chǎn)品實(shí)用標(biāo)準(zhǔn)文檔大全質(zhì)雖、擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模、提高工作質(zhì)雖與工作效率的技 改投資。（七） 本制

3、度適用范圍不包括固定資產(chǎn)中的日常辦公用 品的米購(gòu)，此類物品各單位可自行安排執(zhí)行。如米購(gòu)辦公物 品價(jià)值較高，在會(huì)計(jì)處理上屬于固定資產(chǎn)科目的，將當(dāng)年該 物品的折舊費(fèi)計(jì)入各單位辦公費(fèi)用總額進(jìn)行年度績(jī)效考核， 以此控制相關(guān)開支。第三章 內(nèi)部技改投資管理的原則第四條 各項(xiàng)技改投資活動(dòng)應(yīng)遵循以下原則：（一） 符合國(guó)家發(fā)展規(guī)劃、技術(shù)政策和產(chǎn)業(yè)政策。（二） 符合公司及各子公司戰(zhàn)略目標(biāo)、整體發(fā)展規(guī)劃及 結(jié)構(gòu)調(diào)整方向。（三） 內(nèi)部技改投資必須服務(wù)主營(yíng)業(yè)務(wù)，有利于提高企 業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)能力。（四） 非主營(yíng)投資應(yīng)當(dāng)符合公司及子公司調(diào)整、改革方 向，不影響主營(yíng)業(yè)務(wù)的發(fā)展。（五） 符合公司及子公司投資決策程序和管理制度。（六

4、） 內(nèi)部技改投資規(guī)模應(yīng)當(dāng)與公司及子公司投資權(quán)限、 資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)規(guī)模及資產(chǎn)負(fù)債水平相適應(yīng)。第四章 年度內(nèi)部技改投資管理第五條 各項(xiàng)內(nèi)部技改投資項(xiàng)目的選擇應(yīng)經(jīng)過充分的調(diào) 查研究，并提供準(zhǔn)確、詳細(xì)的資料及分析，確保資料內(nèi)容的 可靠性、真實(shí)性、有效性。第六條 對(duì)于內(nèi)部技改投資的管控應(yīng)遵循先立項(xiàng)審批再 列入財(cái)務(wù)預(yù)算的方式進(jìn)行，未經(jīng)立項(xiàng)審批的項(xiàng)目開支不允許 進(jìn)入財(cái)務(wù)預(yù)算。各子公司應(yīng)做好投資預(yù)算。內(nèi)部技改投資首 先進(jìn)行項(xiàng)目立項(xiàng)申報(bào)，審批通過后，實(shí)用標(biāo)準(zhǔn)文檔大全再行根據(jù)實(shí)際支出需要, 編列進(jìn)各月財(cái)務(wù)預(yù)算。第七條公司及各子公司應(yīng)根據(jù)自身發(fā)展戰(zhàn)略及年度經(jīng) 營(yíng)計(jì)劃，制定年度內(nèi)部技改投資計(jì)劃， 按照審批權(quán)限及審批 程序于

5、每年11月初將內(nèi)部技改投資計(jì)劃逐級(jí)報(bào)送上級(jí)部門， 經(jīng)總經(jīng)理審批通過后，于11月10日前送交戰(zhàn)略投資部。投資 立項(xiàng)申請(qǐng)材料包括以下內(nèi)容（詳見附件一、附件二）：（一） 系統(tǒng)論述進(jìn)行技改投資的原因、目的和必要性， 提供技術(shù)改造的方案和思路。（二） 預(yù)購(gòu)置物品基本情況（即名稱、型號(hào)、單價(jià)、數(shù) 雖、供應(yīng)商信息等）。（三） 技術(shù)可行性分析（即所購(gòu)置或改造設(shè)備的技術(shù)水 平情況以及本單位是否具備相應(yīng)實(shí)施和操作能力的說明。如 該項(xiàng)技改投資不涉及此方面，可不準(zhǔn)備此項(xiàng)資料） 。（四） 技改的經(jīng)濟(jì)性評(píng)價(jià)（即技改項(xiàng)目實(shí)施后所能帶來 的經(jīng)濟(jì)效益的預(yù)測(cè)，如業(yè)務(wù)收入增加額、利潤(rùn)額增加額、成 本降低額、收回投資周期、由此所增加

6、的折舊費(fèi)和維持費(fèi)等）（五） 其他應(yīng)具備的材料。對(duì)于提供材料不齊全的單位，戰(zhàn)略投資部通知其補(bǔ)報(bào)，否則不予審查。第八條戰(zhàn)略投資部收到立項(xiàng)申報(bào)材料后對(duì)實(shí)施項(xiàng)目的 必要性進(jìn)行論證與審查，必要時(shí)進(jìn)行相關(guān)市場(chǎng)調(diào)研，在原立實(shí)用標(biāo)準(zhǔn)項(xiàng)申請(qǐng)材料基礎(chǔ)上提出初審意見和調(diào)整方向，報(bào)總經(jīng)理進(jìn)行立項(xiàng)審批。對(duì)于單項(xiàng)投資額10萬元以上的重大內(nèi)部技改投資， 應(yīng)提交可行性研究報(bào)告，進(jìn)行復(fù)審或全面論證。第九條 內(nèi)部技改投資經(jīng)立項(xiàng)審批通過后，由戰(zhàn)略投資 部起草項(xiàng)目投資意見書，正式批復(fù)內(nèi)部技改投資項(xiàng)目，且經(jīng) 濟(jì)性評(píng)價(jià)中的相關(guān)預(yù)期效益數(shù)據(jù)并入該單位年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃 和業(yè)績(jī)考核指標(biāo)。第十條已通過審批的年度立項(xiàng)項(xiàng)目：（一） 實(shí)際支出不超過預(yù)算支

7、出的，執(zhí)行時(shí)無須再向公 司請(qǐng)小。（二） 若實(shí)際支出超過預(yù)算支出，在不超過該單位的年 度預(yù)算總額的前提下，由各單位負(fù)責(zé)人審核，并將審核結(jié)果 和項(xiàng)目執(zhí)行情況向戰(zhàn)略投資部報(bào)備。（三） 凡涉及工程類項(xiàng)目，各單位均要及時(shí)向戰(zhàn)略投資 部報(bào)送工程雖清單，以備審查、核實(shí)。（四） 當(dāng)項(xiàng)目實(shí)際支出超預(yù)算導(dǎo)致年度投資預(yù)算總額超 支時(shí)，由各單位負(fù)責(zé)人視情況決定是否調(diào)整項(xiàng)目或向公司財(cái) 務(wù)部申請(qǐng)調(diào)整本單位年度投資預(yù)算。（五） 因各單位負(fù)責(zé)人審核不力而造成的實(shí)際年度預(yù)算 超支，由各單位負(fù)責(zé)人承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。第五章 預(yù)算外臨時(shí)性內(nèi)部技改投資管理第條公司及各子公司新購(gòu)置生產(chǎn)設(shè)備、對(duì)已有生產(chǎn)設(shè)備設(shè)施正常使用所進(jìn)行的維修、維護(hù)、改造

8、性投資等， 在以下各自權(quán)限內(nèi)可以自行立項(xiàng)執(zhí)行，無須報(bào)控股公司審批。（一）*子公司：?jiǎn)雾?xiàng)不超過 *萬元，全年不超過 *文檔大全實(shí)用標(biāo)準(zhǔn)文檔大全萬元。（二）*子公司：?jiǎn)雾?xiàng)不超過 *萬元，全年不超過 * 萬元。（三）*子公司：?jiǎn)雾?xiàng)不超過 *萬元，全年不超過 * 萬元。第十二條公司及各子公司符合本制度第三條規(guī)定且各 項(xiàng)技改投資單項(xiàng)數(shù)額或全年總支出超過本制度第十條規(guī)定 的預(yù)算外臨時(shí)性技改投資，均須向公司進(jìn)行立項(xiàng)申報(bào)。參照 第四章相應(yīng)條款執(zhí)行。第六章內(nèi)部技改投資過程管理第十三條戰(zhàn)略投資部負(fù)責(zé)對(duì)經(jīng)審批的內(nèi)部技改投資進(jìn) 行管理、跟蹤，監(jiān)督投資款項(xiàng)、投資進(jìn)度及效益等情況。專 款專用，在規(guī)定的時(shí)限內(nèi)完成，嚴(yán)禁將投

9、資資金擠占、挪用。第十四條 內(nèi)部技改投資中止或完成，各單位項(xiàng)目負(fù)責(zé) 人及相應(yīng)機(jī)構(gòu)應(yīng)及時(shí)總結(jié)清理，并以書面形式報(bào)告公司戰(zhàn)略 投資部。戰(zhàn)略投資部負(fù)責(zé)進(jìn)行技改投資的整體評(píng)價(jià)，匯總整 理后登記備案。如有待解決問題，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人應(yīng)在兩個(gè)月內(nèi) 徹底清理整頓完畢，不得久拖推諉。第七章責(zé)任追究第十五條 內(nèi)部技改投資實(shí)施后未達(dá)到立項(xiàng)申報(bào)材料中 所預(yù)期的效果的，技改投資實(shí)施單位主要負(fù)責(zé)人必須提交書 面材料，做出合理解釋；不能給出合理解釋的，追究實(shí)施單 位主要負(fù)責(zé)人的責(zé)任，并責(zé)令制定改進(jìn)措施，上報(bào)公司。第十六條 對(duì)越權(quán)開展未經(jīng)立項(xiàng)審批的內(nèi)部技改投資， 公司將嚴(yán)肅處理實(shí)施單位主要負(fù)責(zé)人。未經(jīng)立項(xiàng)審批而財(cái)務(wù)實(shí)用標(biāo)準(zhǔn)文檔大

10、全部門擅自列支相關(guān)費(fèi)用，將追究實(shí)施單位主要負(fù)責(zé)人及相關(guān) 財(cái)務(wù)人員的責(zé)任。第十七條 對(duì)于超出審批額度列支、擅自轉(zhuǎn)移、侵占、 挪用、故意低價(jià)轉(zhuǎn)讓、核銷內(nèi)部技改投資款項(xiàng)、資產(chǎn)的，給 予實(shí)施單位違規(guī)額度2倍金額的經(jīng)濟(jì)處罰，給予單位主要負(fù) 責(zé)人通報(bào)批評(píng)，并可作為人事考核的參考依據(jù)，觸犯法律的 要移交司法機(jī)關(guān)進(jìn)行處理。第八章附則第十八條 本規(guī)定制定、修訂及解釋權(quán)戰(zhàn)略投資部。第十九條 本規(guī)定自行文之日起執(zhí)行。附件一：內(nèi)部技改投資立項(xiàng)申請(qǐng)表附件二：內(nèi)部技改投資立項(xiàng)申請(qǐng)表實(shí)用標(biāo)準(zhǔn)文檔大全附件實(shí)用標(biāo)準(zhǔn)文檔大全內(nèi)部技改投資立項(xiàng)申請(qǐng)表（必填）項(xiàng)目名稱投資預(yù)算額投資原因說明所需購(gòu)置物品基本情況名稱型號(hào)單價(jià)數(shù)H小計(jì)總計(jì)：備注：運(yùn)費(fèi)、稅金及其他 項(xiàng)目相關(guān)費(fèi)用說明該項(xiàng)采購(gòu)物品作用說明供應(yīng)商信息商家