銀行間市場金融衍生產(chǎn)品交易風(fēng)險管理示范文本

1、附件：金融衍生產(chǎn)品交易內(nèi)部風(fēng)險管理辦法示范文本說明1、為規(guī)范和發(fā)展金融衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)，防范金融衍生產(chǎn)品交易風(fēng)險，根據(jù)中國人民銀行有關(guān)規(guī)定及中國銀行間市場交易商協(xié)會銀行間市場金融衍生產(chǎn)品交易內(nèi)部風(fēng)險管理指引，制定本示范文本。2、本示范文本所稱金融衍生產(chǎn)品交易是指交易雙方以一對一方式達成的、按照交易雙方的具體要求擬定交易條款的金融衍生產(chǎn)品合約，包括但不限于：利率衍生產(chǎn)品交易、債券衍生產(chǎn)品交易、匯率衍生產(chǎn)品交易和信用衍生產(chǎn)品交易。市場參與者可針對以上某一類金融衍生產(chǎn)品交易單獨制定內(nèi)部風(fēng)險管理制度，也可針對全部金融衍生產(chǎn)品交易制定統(tǒng)一的內(nèi)部風(fēng)險管理制度。3、本示范文本旨在為市場參與者制訂金融衍生產(chǎn)品

2、內(nèi)部風(fēng)險管理制度時提供參考和依據(jù)，市場參與者在制定金融衍生產(chǎn)品交易內(nèi)部風(fēng)險管理制度時，可根據(jù)自身實際情況對本示范文本進行修改和補充。4、擬開展金融衍生產(chǎn)品交易的市場參與者，須將金融衍生產(chǎn)品交易內(nèi)部風(fēng)險管理制度報中國銀行間市場交易商協(xié)會備案。第一章 總則第一條 本機構(gòu)制定金融衍生產(chǎn)品交易內(nèi)部風(fēng)險管理辦法的目的和依據(jù)第二條 本機構(gòu)金融衍生產(chǎn)品交易內(nèi)部風(fēng)險管理辦法的適用范圍第三條 本機構(gòu)金融衍生產(chǎn)品交易風(fēng)險管理的總體目標(biāo)和原則第四條 本機構(gòu)金融衍生產(chǎn)品交易風(fēng)險管理基本框架第五條 本機構(gòu)管理層在金融衍生產(chǎn)品交易風(fēng)險管理中的作用第二章 崗位設(shè)置第六條 本機構(gòu)金融衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)相關(guān)崗位設(shè)置所遵循的原則（

3、依照指引要求，市場參與者開展金融衍生產(chǎn)品交易時，至少應(yīng)遵循前中后臺分離原則，設(shè)置交易、風(fēng)險監(jiān)控、清算/結(jié)算崗位，且確保各崗位相互獨立）第七條 本機構(gòu)以下金融衍生產(chǎn)品交易相關(guān)崗位職責(zé)：（一） 交易崗位（二） 風(fēng)險監(jiān)控崗位（三） 清算/結(jié)算崗位第八條 本機構(gòu)金融衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)各崗位間的防火墻設(shè)置和風(fēng)險承擔(dān)機制第三章 人員設(shè)置第九條 本機構(gòu)以下金融衍生產(chǎn)品交易相關(guān)崗位人員任職資格：（一）交易人員（二）交易管理人員（三）風(fēng)險監(jiān)控人員（四）清算/結(jié)算人員第十條 本機構(gòu)金融衍生產(chǎn)品交易人員應(yīng)積極參加交易商協(xié)會組織的金融衍生產(chǎn)品交易主協(xié)議及相關(guān)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，并通過考核取得相應(yīng)證書，做到持證上崗第四章 風(fēng)險識別

4、第十一條 本機構(gòu)金融衍生產(chǎn)品交易風(fēng)險識別原則（如重要性原則、定性與定量結(jié)合原則等）第十二條 本機構(gòu)金融衍生產(chǎn)品交易風(fēng)險要素的分析、識別與計量方法，包括但不限于：（一） 信用風(fēng)險（二） 市場風(fēng)險（三） 流動性風(fēng)險（四） 操作風(fēng)險（五） 其他風(fēng)險第十三條 本機構(gòu)金融衍生產(chǎn)品交易風(fēng)險影響的評估第五章 業(yè)務(wù)授權(quán)管理第十四條 本機構(gòu)金融衍生產(chǎn)品交易授權(quán)管理制度的基本架構(gòu)和授權(quán)層級第十五條 本機構(gòu)金融衍生產(chǎn)品交易授權(quán)的主要內(nèi)容（如交易品種、交易員單筆交易金額、敞口和損失限額等）第十六條 本機構(gòu)交易人員應(yīng)知曉自身業(yè)務(wù)權(quán)限，嚴(yán)格在授權(quán)范圍內(nèi)進行交易，不得越權(quán)操作第十七條 本機構(gòu)風(fēng)險監(jiān)控人員根據(jù)業(yè)務(wù)授權(quán)規(guī)定，對

5、各項授權(quán)執(zhí)行情況進行監(jiān)控第十八條 有關(guān)交易人員出現(xiàn)超授權(quán)交易時的應(yīng)對辦法第六章 信用風(fēng)險管理第十九條 本機構(gòu)對金融衍生產(chǎn)品交易對手信用風(fēng)險管理的基本架構(gòu)第二十條 本機構(gòu)對金融衍生產(chǎn)品交易對手的信用評級原則和授信額度核定方法第二十一條 對于需建立履約保障機制的金融衍生產(chǎn)品交易，本機構(gòu)將按照中國銀行間市場金融衍生產(chǎn)品交易主協(xié)議附件履約保障品文件的有關(guān)約定，與交易對手簽訂履約保障品文件補充協(xié)議，明確雙方權(quán)利義務(wù)第二十二條 本機構(gòu)交易人員在與交易對手達成金融衍生產(chǎn)品交易前，應(yīng)首先確認(rèn)交易對手授信額度是否足夠或履約保障品是否足額第二十三條 本機構(gòu)風(fēng)險監(jiān)控人員應(yīng)密切關(guān)注交易對手的資信狀況和履約保障品價值變

6、動情況，發(fā)現(xiàn)異常時，應(yīng)及時報告交易主管部門，并采取適當(dāng)措施防止信用風(fēng)險擴大第七章 市場風(fēng)險管理第二十四條 本機構(gòu)金融衍生產(chǎn)品交易市場風(fēng)險管理的基本架構(gòu)第二十五條 本機構(gòu)金融衍生產(chǎn)品交易市場風(fēng)險管理方法（如壓力測試、逐日盯市、var方法、風(fēng)險對沖方法等）第二十六條 本機構(gòu)金融衍生產(chǎn)品交易止損限額管理辦法第二十七條 本機構(gòu)風(fēng)險監(jiān)控人員應(yīng)對衍生產(chǎn)品交易進行獨立的、實時的風(fēng)險評估，并及時向交易人員提出風(fēng)險控制意見第八章 其他風(fēng)險管理 第二十八條 本機構(gòu)針對認(rèn)為重要的其他風(fēng)險的識別、防范和應(yīng)對辦法第九章 內(nèi)部審計制度第二十九條 本機構(gòu)金融衍生產(chǎn)品交易內(nèi)部審計的目標(biāo)第三十條 本機構(gòu)金融衍生產(chǎn)品交易內(nèi)部審計的原則第三十一條 本機構(gòu)金融衍生產(chǎn)品交易內(nèi)部審計的主要方法第三十二條 本機構(gòu)金融衍生產(chǎn)品交易內(nèi)部審計結(jié)論的使用第十章 風(fēng)險報告制度第三十三條 本機構(gòu)金融衍生產(chǎn)品交易風(fēng)險報告制度的目標(biāo)（向管理層匯報本機構(gòu)風(fēng)險狀況，為管理層進行風(fēng)險評估、風(fēng)險動態(tài)控制提供參考與依據(jù)）第三十四條 本機構(gòu)風(fēng)險報告制度的匯報路徑第三十五條 本機構(gòu)風(fēng)險報告的內(nèi)容應(yīng)至少包括（一）本機構(gòu)金融衍生產(chǎn)品頭寸狀況（二）交易授權(quán)執(zhí)行情況（三）止損限額設(shè)置