成本監(jiān)審報告書

1、附件2關(guān)于江蘇華港燃氣有限公司栟茶鎮(zhèn)茗海花苑、鑫華園生活廣場小區(qū)居民生活用管道天然氣定價成本調(diào)查報告根據(jù)中華人民共和國價格法、國家發(fā)改委政府制定價格成本監(jiān)審辦法、江蘇省政府制定價格成本監(jiān)審辦法，我們縣發(fā)改委于2019年2月26日至2019年3月18日對江蘇華港燃氣有限公司栟茶居民管道天然氣定價成本調(diào)查預(yù)測，現(xiàn)將有關(guān)情況報告如下：一、基本情況江蘇華港燃氣有限公司位于江蘇省南通市如東縣洋口港經(jīng)濟開發(fā)區(qū)長沙鎮(zhèn)濱海村洋口大道，公司法定代表人為江漢，注冊資本為1億元整，公司下屬員工70人。主要專營lng銷售業(yè)務(wù)，壓縮氣體和液化氣體批發(fā)；燃氣具銷售安裝維修；燃氣設(shè)施設(shè)備銷售、租賃；lng車用加氣供應(yīng)。截止

2、到2018年12月資產(chǎn)總額為3.97億元，負債為2.66億元，所有者權(quán)益為1.3億元，營業(yè)收入為19.18億元，利潤總額為0.23億元，凈利潤為0.2億元。栟茶居民管道天然氣項目目前的實施范圍有栟茶鑫華園及茗?；ㄔ穬蓚€小區(qū)588戶，配備相應(yīng)的商業(yè)廣場，主要用氣為居民日常生活用氣和部分商服用戶供氣。目前如東政府未批準在如東栟茶范圍內(nèi)鋪設(shè)管道，暫且使用點供，液化天然氣氣源為江蘇華港燃氣有限公司以市場價采購的lng。栟茶居民管道天然氣的成本包括lng進價（中石油東部銷售公司）、裝車費（中石油陽光島）、運輸費用、損耗、栟茶場站維護人員工資薪酬、固定資產(chǎn)折舊、設(shè)備維修保養(yǎng)費以及管理費用等。二、天然氣成本

3、調(diào)查審核情況成本調(diào)查審核內(nèi)容依據(jù)江蘇華港燃氣有限公司提供的相關(guān)成本資料，在實地調(diào)查的基礎(chǔ)上，參照江蘇華港燃氣有限公司2018年12個月的lng平均購氣成本，結(jié)合栟茶兩個小區(qū)天然氣的運輸距離、人員配備以及日常經(jīng)營費用、稅金等構(gòu)成和影響總成本的相關(guān)費用進行了審核，經(jīng)對有關(guān)數(shù)據(jù)進行調(diào)整后，初步測算栟茶管道天然氣運行成本。成本調(diào)查情況1、售氣量。據(jù)江蘇華港燃氣公司預(yù)測，栟茶兩個小區(qū)588戶居民，每戶日均用量0.4立方米，平均每戶每年用氣144立方米（據(jù)如東大眾燃氣公司反映，南通平均160立方米，掘港100立方米左右），588戶居民全年用氣總量84672立方米。2、購氣成本。栟茶兩個小區(qū)供應(yīng)的居民管道天

4、然氣氣源不同于縣城的管道燃氣，系由江蘇華港燃氣公司從市場采購的lng，其采購價格隨行就市，參照2018年1-12月江蘇華港燃氣公司lng采購價格測算栟茶兩個居民小區(qū)的購氣成本，天然氣含稅采購成本每立方米3.26元，其中l(wèi)ng進價2.70元、裝車費0.3126元、運費0.25元。3、損耗。按照國家規(guī)定不超過5%核算供氣損耗每立方米0.17元。4、人員薪酬。根據(jù)江蘇華港燃氣提供的資料，江蘇華港上報栟茶管道天然氣需要3個人，全年工資以及各項保險等合計22.5萬元。經(jīng)咨詢行業(yè)專家，按照安全規(guī)范，栟茶管道燃氣至少要使用3個人，包括值班、安全巡查、抄表、收費等，按照1個正式工、2個勞務(wù)工測算，每年的工資以

5、及各項保險等按照15萬元測算，平均每立方米1.77元。以后，隨著附近的其他小區(qū)以及工廠使用天然氣范圍的擴大，每立方米天然氣分攤的人員薪酬將有所下降。5、固定資產(chǎn)折舊。目前，栟茶兩個小區(qū)的管道天然氣，增加的固定資產(chǎn)，主要有瓶組站以及中壓管網(wǎng)，目前這部分固定資產(chǎn)還沒有結(jié)轉(zhuǎn)，施工的材料也是由總部墊付的，辦公用的固定資產(chǎn)也沒有購置，暫時無法核算折舊。6、房屋租賃費用。由于江蘇華港公司還沒有談妥營業(yè)用房的具體租金，暫時無法核算房屋租金。7、其他費用。包括材料消耗等，江蘇華港公司上報每年3500元，平均每立方米0.04元。三、成本調(diào)查結(jié)論栟茶管道天然氣由于供氣范圍太小，供氣量少，導(dǎo)致企業(yè)實際單位配氣成本遠高于同行業(yè)的成