商業(yè)保理公司業(yè)務(wù)管理制度

1、商業(yè)保理公司業(yè)務(wù)管理制度1保理業(yè)務(wù)管理制度（暫行）第一章總則第一條為了促進(jìn)公司保理業(yè)務(wù)發(fā)展，規(guī)范公司保理業(yè)務(wù)管理，根據(jù)中華人民共和國(guó)合同法、中華人民共和國(guó)擔(dān)保法 等有關(guān)法律法規(guī)，制訂本制度。第二條本制度所稱(chēng)的保理即保付代理，是指賣(mài)方（債權(quán)人）將其向買(mǎi)方（債務(wù)人）銷(xiāo)售商品、提供服務(wù)或其他原因所產(chǎn)生 的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給公司，由公司為賣(mài)方提供應(yīng)收賬款融資及商業(yè) 資信調(diào)查、應(yīng)收賬款管理的綜合性金融服務(wù)。第三條根據(jù)公司是否保留對(duì)賣(mài)方的追索權(quán)， 保理業(yè)務(wù)可分為 有追索權(quán)保理和無(wú)追索權(quán)保理；按是否向買(mǎi)方公開(kāi)應(yīng)收賬款債 權(quán)轉(zhuǎn)讓的事實(shí)，可分為公開(kāi)保理和隱蔽保理。第四條有追索權(quán)（回購(gòu)型）保理是指公司向賣(mài)方提供保理項(xiàng)

2、 下融資后，若買(mǎi)方在約定期限內(nèi)不能足額償付應(yīng)收賬款，公司有權(quán)按照合同約定向賣(mài)方追索未償融資款。無(wú)追索權(quán)（買(mǎi)斷型） 保理是指公司向賣(mài)方提供保理項(xiàng)下融資后， 若買(mǎi)方因財(cái)務(wù)或資信原因在約定期限內(nèi)不能足額償付應(yīng)收賬款，公司無(wú)權(quán)向賣(mài)方追索未償融資款。第五條公開(kāi)保理是指公司將應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓事實(shí)及時(shí)通 知買(mǎi)方的保理業(yè)務(wù)。隱蔽保理是指根據(jù)賣(mài)方與公司的約定，不向買(mǎi)方通知應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓事實(shí)，但在賣(mài)方與公司約定的條件 發(fā)生或公司認(rèn)為必要時(shí)，向買(mǎi)方通知應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓事實(shí)的保理業(yè)務(wù)。第六條辦理保理業(yè)務(wù)必須以真實(shí)、合法的交易和債權(quán)債務(wù)關(guān) 系為基礎(chǔ)，遵循平等自愿、互惠互利、公平誠(chéng)信的原則。第二章申請(qǐng)保理業(yè)務(wù)的條件第七

3、條國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)申請(qǐng)人（賣(mài)方）應(yīng)該具備下列條件：（一）經(jīng)依法注冊(cè)登記、其法定地址在中華人民共和國(guó)境內(nèi) 的企（事）業(yè)法人和其他經(jīng)濟(jì)組織；（二）符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、環(huán)保政策，所處行業(yè)穩(wěn)定，企業(yè) 效益良好，有健全的經(jīng)營(yíng)管理體系；（三）銷(xiāo)售的產(chǎn)品適銷(xiāo)對(duì)路，流通性強(qiáng)，周轉(zhuǎn)快，具有較強(qiáng) 的市場(chǎng)需求，已經(jīng)通過(guò)國(guó)際或國(guó)內(nèi)權(quán)威質(zhì)量認(rèn)證機(jī)構(gòu)的認(rèn)證；第八條（四）無(wú)不良商業(yè)信用記錄;（五）在金融機(jī)構(gòu)無(wú)不良信用記錄；（六）在無(wú)追索權(quán)保理業(yè)務(wù)中，要求申請(qǐng)人（賣(mài)方）信用等 級(jí)在A級(jí)（含）以上，在有追索權(quán)保理業(yè)務(wù)中，原則上要求中 請(qǐng)人（賣(mài)方）信用等級(jí)在 BBB級(jí)（含）以上，未進(jìn)行信用評(píng)級(jí) 的申請(qǐng)人（賣(mài)方）需提供類(lèi)似的資信等級(jí)證明

4、文件；（七）公司認(rèn)為必須滿(mǎn)足的其他條件。第九條賣(mài)方與公司簽訂保理合同后，該賣(mài)方與某一特定買(mǎi)方 之間自保理合同生效后因賒銷(xiāo)所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款債權(quán)原則上 均要求無(wú)條件地轉(zhuǎn)讓給公司。 賣(mài)方轉(zhuǎn)讓的應(yīng)收賬款應(yīng)當(dāng)具備以下 條件：（一）具有真實(shí)、合法、有效的貨物銷(xiāo)售背景，且非寄售、 試用、行紀(jì)或代銷(xiāo)等交易，交易的結(jié)算方式為賒銷(xiāo)，賒銷(xiāo)是指采取 除現(xiàn)金、支票、本票、匯票、國(guó)內(nèi)信用證等方式之外的以非即時(shí) 清結(jié)支付方式進(jìn)行的銷(xiāo)售；（二）賣(mài)方已按商務(wù)合同的約定履行了交貨等主要義務(wù)，弁能提供相應(yīng)的證明材料；（三）應(yīng)收賬款債權(quán)依法可以轉(zhuǎn)讓?zhuān)?賣(mài)方與買(mǎi)方之間不存在 商業(yè)糾紛，雙方債權(quán)不存在相互抵消， 賣(mài)方未對(duì)應(yīng)收賬款設(shè)定任

5、何形式的限制或擔(dān)保，應(yīng)收賬款債權(quán)無(wú)瑕疵；（四）應(yīng)收賬款債權(quán)證明完整，能夠提供如發(fā)票（如增值稅 專(zhuān)用發(fā)票）、貨運(yùn)單據(jù)、提貨單或倉(cāng)單等文件以及質(zhì)檢單或定金 證明等輔助證明材料；（五）應(yīng)收賬款的買(mǎi)賣(mài)雙方不應(yīng)互為總分公司或母子公司、 或同為控股公司的成員、或?yàn)橥豢偣鞠聦俚姆种C(jī)構(gòu)；（六）申請(qǐng)轉(zhuǎn)讓的應(yīng)收賬款距商務(wù)合同項(xiàng)下的應(yīng)收賬款付款 到期日不少于1個(gè)月且不超過(guò)1年，申請(qǐng)人信用等級(jí)為 AA級(jí) （含）以上的不超過(guò)2年；（七）應(yīng)收賬款原則上要求以人民幣計(jì)價(jià)標(biāo)示弁支付，申請(qǐng)人與付款人（或其中之一）在我國(guó)保稅區(qū)內(nèi)注冊(cè)的，應(yīng)收賬款可 以外幣計(jì)價(jià)標(biāo)示弁支付；（八）公司認(rèn)為必須滿(mǎn)足的其他條件。第十條商務(wù)合同買(mǎi)方（

6、應(yīng)收賬款付款人）應(yīng)具備以下條件：（一）經(jīng)依法注冊(cè)登記、其法定地址在中華人民共和國(guó)境內(nèi) 的企（事）業(yè)法人或其他經(jīng)濟(jì)組織。如果買(mǎi)方是非獨(dú)立法人或分 支機(jī)構(gòu)的，應(yīng)先取得其所屬法人或總公司對(duì)其簽訂商務(wù)合同或敘 作保理的授權(quán)；（二）在無(wú)追索權(quán)保理業(yè)務(wù)中，要求付款人（買(mǎi)方）的信用 等級(jí)達(dá)到AA級(jí)（含）以上，在有追索權(quán)保理業(yè)務(wù)中，原則上要 求付款人（買(mǎi)方）信用等級(jí)在 A級(jí)（含）以上，如果付款人（買(mǎi) 方）未進(jìn)行信用等級(jí)評(píng)定，則按如下原則比照辦理：（1）付款人（買(mǎi)方）為全球 500強(qiáng)企業(yè)在我國(guó)投資（獨(dú)資或合資）開(kāi)辦的企業(yè)，或央企的子公司以及具有行業(yè)壟斷地位的 國(guó)企、上市公司，可比照信用等級(jí)為 AA級(jí)的企業(yè)辦理；

7、（2）付款人（買(mǎi)方）在金融機(jī)構(gòu)無(wú)不良信用記錄，弁與實(shí) 方有一年以上的商務(wù)合作且無(wú)惡意拖欠貨款記錄，可比照信用等級(jí)為A級(jí)的企業(yè)辦理；（3）提供類(lèi)似的資信等級(jí)證明文件；（四）經(jīng)營(yíng)管理規(guī)范，經(jīng)濟(jì)效益較好，所購(gòu)商品用途合理明 確；（五）無(wú)不良商業(yè)信用記錄；（六）在金融機(jī)構(gòu)無(wú)不良信用記錄；（七）原則上要求該買(mǎi)方與賣(mài)方客戶(hù)有一年以上的商務(wù)合作 且無(wú)拖欠貨款記錄；（八）公司認(rèn)為應(yīng)當(dāng)滿(mǎn)足的其他條件。第十一條賣(mài)方向公司申請(qǐng)辦理保理業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)提交下列材料原件和復(fù)印件：（一）基礎(chǔ)資料。如營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本及年檢登記文件、企業(yè)法 定代表人身份證明、公司章程、具有相應(yīng)資格的會(huì)計(jì)（審計(jì)）事 務(wù)所審計(jì)的近兩年財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表、 有權(quán)

8、機(jī)構(gòu)的授權(quán)書(shū)或相關(guān)決議 等；（二）保理業(yè)務(wù)申請(qǐng)書(shū)，包括應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓申請(qǐng)書(shū)和轉(zhuǎn)讓清單、買(mǎi)方基本情況表;（三）應(yīng)收賬款債權(quán)證明文件及輔助材料，如商務(wù)合同、增 值稅專(zhuān)用發(fā)票或其他發(fā)票、 貨運(yùn)單據(jù)、提貨單或倉(cāng)單、定金證明、 通過(guò)國(guó)際或國(guó)內(nèi)質(zhì)量認(rèn)證的證明材料等；（四）經(jīng)過(guò)人民銀行年檢的貸款卡（證）；（五）公司認(rèn)為應(yīng)當(dāng)提供的其他材料。第三章應(yīng)收賬款的范圍和條件第十二條可辦理保理業(yè)務(wù)的應(yīng)收賬款范圍：（一）因向企業(yè)法人銷(xiāo)售商品、提供服務(wù)而形成的應(yīng)收賬款；（二）由縣市級(jí)（含）以上政府的采購(gòu)部門(mén)統(tǒng)一組織的政府 采購(gòu)行為而形成的應(yīng)收賬款；政府采購(gòu)行為是指各級(jí)國(guó)家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位和團(tuán)體組織根據(jù) 中華人民共和國(guó)政府采購(gòu)法，使用財(cái)政性資金采購(gòu)依法制定 的集中采購(gòu)目錄以?xún)?nèi)的或者采購(gòu)限額標(biāo)準(zhǔn)以上的貨物、工程和服務(wù)的行為。（三）由軍隊(duì)團(tuán)級(jí)（含）以上單位的采購(gòu)部門(mén)統(tǒng)一組織的軍 隊(duì)采購(gòu)行為而形成的應(yīng)收賬款；軍隊(duì)采購(gòu)行為是指中國(guó)人民解放軍及其所屬專(zhuān)業(yè)部隊(duì)根據(jù) 軍隊(duì)物資采購(gòu)管理規(guī)定，使用國(guó)防專(zhuān)項(xiàng)資金采購(gòu)集中采購(gòu)目 錄以?xún)?nèi)的或者采購(gòu)