商業(yè)保理公司業(yè)務(wù)管理制度

1、商業(yè)保理公司業(yè)務(wù)管理制度1保理業(yè)務(wù)管理制度（暫行）第一章總則第一條為了促進(jìn)公司保理業(yè)務(wù)發(fā)展，規(guī)范公司保理業(yè)務(wù)管理，根據(jù)中華人民共和國合同法、中華人民共和國擔(dān)保法 等有關(guān)法律法規(guī)，制訂本制度。第二條本制度所稱的保理即保付代理，是指賣方（債權(quán)人）將其向買方（債務(wù)人）銷售商品、提供服務(wù)或其他原因所產(chǎn)生 的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給公司，由公司為賣方提供應(yīng)收賬款融資及商業(yè) 資信調(diào)查、應(yīng)收賬款管理的綜合性金融服務(wù)。第三條根據(jù)公司是否保留對賣方的追索權(quán)， 保理業(yè)務(wù)可分為 有追索權(quán)保理和無追索權(quán)保理；按是否向買方公開應(yīng)收賬款債 權(quán)轉(zhuǎn)讓的事實，可分為公開保理和隱蔽保理。第四條有追索權(quán)（回購型）保理是指公司向賣方提供保理項

2、 下融資后，若買方在約定期限內(nèi)不能足額償付應(yīng)收賬款，公司有權(quán)按照合同約定向賣方追索未償融資款。無追索權(quán)（買斷型） 保理是指公司向賣方提供保理項下融資后， 若買方因財務(wù)或資信原因在約定期限內(nèi)不能足額償付應(yīng)收賬款，公司無權(quán)向賣方追索未償融資款。第五條公開保理是指公司將應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓事實及時通 知買方的保理業(yè)務(wù)。隱蔽保理是指根據(jù)賣方與公司的約定，不向買方通知應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓事實，但在賣方與公司約定的條件 發(fā)生或公司認(rèn)為必要時，向買方通知應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓事實的保理業(yè)務(wù)。第六條辦理保理業(yè)務(wù)必須以真實、合法的交易和債權(quán)債務(wù)關(guān) 系為基礎(chǔ)，遵循平等自愿、互惠互利、公平誠信的原則。第二章申請保理業(yè)務(wù)的條件第七

3、條國內(nèi)保理業(yè)務(wù)申請人（賣方）應(yīng)該具備下列條件：（一）經(jīng)依法注冊登記、其法定地址在中華人民共和國境內(nèi) 的企（事）業(yè)法人和其他經(jīng)濟(jì)組織；（二）符合國家產(chǎn)業(yè)政策、環(huán)保政策，所處行業(yè)穩(wěn)定，企業(yè) 效益良好，有健全的經(jīng)營管理體系；（三）銷售的產(chǎn)品適銷對路，流通性強(qiáng)，周轉(zhuǎn)快，具有較強(qiáng) 的市場需求，已經(jīng)通過國際或國內(nèi)權(quán)威質(zhì)量認(rèn)證機(jī)構(gòu)的認(rèn)證；第八條（四）無不良商業(yè)信用記錄;（五）在金融機(jī)構(gòu)無不良信用記錄；（六）在無追索權(quán)保理業(yè)務(wù)中，要求申請人（賣方）信用等 級在A級（含）以上，在有追索權(quán)保理業(yè)務(wù)中，原則上要求中 請人（賣方）信用等級在 BBB級（含）以上，未進(jìn)行信用評級 的申請人（賣方）需提供類似的資信等級證明

4、文件；（七）公司認(rèn)為必須滿足的其他條件。第九條賣方與公司簽訂保理合同后，該賣方與某一特定買方 之間自保理合同生效后因賒銷所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款債權(quán)原則上 均要求無條件地轉(zhuǎn)讓給公司。 賣方轉(zhuǎn)讓的應(yīng)收賬款應(yīng)當(dāng)具備以下 條件：（一）具有真實、合法、有效的貨物銷售背景，且非寄售、 試用、行紀(jì)或代銷等交易，交易的結(jié)算方式為賒銷，賒銷是指采取 除現(xiàn)金、支票、本票、匯票、國內(nèi)信用證等方式之外的以非即時 清結(jié)支付方式進(jìn)行的銷售；（二）賣方已按商務(wù)合同的約定履行了交貨等主要義務(wù)，弁能提供相應(yīng)的證明材料；（三）應(yīng)收賬款債權(quán)依法可以轉(zhuǎn)讓， 賣方與買方之間不存在 商業(yè)糾紛，雙方債權(quán)不存在相互抵消， 賣方未對應(yīng)收賬款設(shè)定任

5、何形式的限制或擔(dān)保，應(yīng)收賬款債權(quán)無瑕疵；（四）應(yīng)收賬款債權(quán)證明完整，能夠提供如發(fā)票（如增值稅 專用發(fā)票）、貨運(yùn)單據(jù)、提貨單或倉單等文件以及質(zhì)檢單或定金 證明等輔助證明材料；（五）應(yīng)收賬款的買賣雙方不應(yīng)互為總分公司或母子公司、 或同為控股公司的成員、或為同一總公司下屬的分支機(jī)構(gòu)；（六）申請轉(zhuǎn)讓的應(yīng)收賬款距商務(wù)合同項下的應(yīng)收賬款付款 到期日不少于1個月且不超過1年，申請人信用等級為 AA級 （含）以上的不超過2年；（七）應(yīng)收賬款原則上要求以人民幣計價標(biāo)示弁支付，申請人與付款人（或其中之一）在我國保稅區(qū)內(nèi)注冊的，應(yīng)收賬款可 以外幣計價標(biāo)示弁支付；（八）公司認(rèn)為必須滿足的其他條件。第十條商務(wù)合同買方（

6、應(yīng)收賬款付款人）應(yīng)具備以下條件：（一）經(jīng)依法注冊登記、其法定地址在中華人民共和國境內(nèi) 的企（事）業(yè)法人或其他經(jīng)濟(jì)組織。如果買方是非獨立法人或分 支機(jī)構(gòu)的，應(yīng)先取得其所屬法人或總公司對其簽訂商務(wù)合同或敘 作保理的授權(quán)；（二）在無追索權(quán)保理業(yè)務(wù)中，要求付款人（買方）的信用 等級達(dá)到AA級（含）以上，在有追索權(quán)保理業(yè)務(wù)中，原則上要 求付款人（買方）信用等級在 A級（含）以上，如果付款人（買 方）未進(jìn)行信用等級評定，則按如下原則比照辦理：（1）付款人（買方）為全球 500強(qiáng)企業(yè)在我國投資（獨資或合資）開辦的企業(yè)，或央企的子公司以及具有行業(yè)壟斷地位的 國企、上市公司，可比照信用等級為 AA級的企業(yè)辦理；

7、（2）付款人（買方）在金融機(jī)構(gòu)無不良信用記錄，弁與實 方有一年以上的商務(wù)合作且無惡意拖欠貨款記錄，可比照信用等級為A級的企業(yè)辦理；（3）提供類似的資信等級證明文件；（四）經(jīng)營管理規(guī)范，經(jīng)濟(jì)效益較好，所購商品用途合理明 確；（五）無不良商業(yè)信用記錄；（六）在金融機(jī)構(gòu)無不良信用記錄；（七）原則上要求該買方與賣方客戶有一年以上的商務(wù)合作 且無拖欠貨款記錄；（八）公司認(rèn)為應(yīng)當(dāng)滿足的其他條件。第十一條賣方向公司申請辦理保理業(yè)務(wù)時，應(yīng)提交下列材料原件和復(fù)印件：（一）基礎(chǔ)資料。如營業(yè)執(zhí)照副本及年檢登記文件、企業(yè)法 定代表人身份證明、公司章程、具有相應(yīng)資格的會計（審計）事 務(wù)所審計的近兩年財務(wù)會計報表、 有權(quán)

8、機(jī)構(gòu)的授權(quán)書或相關(guān)決議 等；（二）保理業(yè)務(wù)申請書，包括應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓申請書和轉(zhuǎn)讓清單、買方基本情況表;（三）應(yīng)收賬款債權(quán)證明文件及輔助材料，如商務(wù)合同、增 值稅專用發(fā)票或其他發(fā)票、 貨運(yùn)單據(jù)、提貨單或倉單、定金證明、 通過國際或國內(nèi)質(zhì)量認(rèn)證的證明材料等；（四）經(jīng)過人民銀行年檢的貸款卡（證）；（五）公司認(rèn)為應(yīng)當(dāng)提供的其他材料。第三章應(yīng)收賬款的范圍和條件第十二條可辦理保理業(yè)務(wù)的應(yīng)收賬款范圍：（一）因向企業(yè)法人銷售商品、提供服務(wù)而形成的應(yīng)收賬款；（二）由縣市級（含）以上政府的采購部門統(tǒng)一組織的政府 采購行為而形成的應(yīng)收賬款；政府采購行為是指各級國家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位和團(tuán)體組織根據(jù) 中華人民共和國政府采購法，使用財政性資金采購依法制定 的集中采購目錄以內(nèi)的或者采購限額標(biāo)準(zhǔn)以上的貨物、工程和服務(wù)的行為。（三）由軍隊團(tuán)級（含）以上單位的采購部門統(tǒng)一組織的軍 隊采購行為而形成的應(yīng)收賬款；軍隊采購行為是指中國人民解放軍及其所屬專業(yè)部隊根據(jù) 軍隊物資采購管理規(guī)定，使用國防專項資金采購集中采購目 錄以內(nèi)的或者采購