中小企業(yè)貸款困難分析報(bào)告

1、中小企業(yè)貸款全攻略企業(yè)貸款困難，銀行放款也困難。企業(yè)的抽逃資金、拖欠賬款、逃廢銀行債務(wù)等行為讓銀行欲貸而不能。行長(zhǎng)用多年的放款經(jīng)驗(yàn)，解開看似縹緲卻非?，F(xiàn)實(shí)的貸款“核武 器”誠(chéng)信筆者長(zhǎng)期從事銀行信貸業(yè)務(wù)和中小企業(yè)服務(wù)工作。筆者意識(shí)到，一方面不少企業(yè)反映 貸款難，另一方面銀行系統(tǒng)存差（存款減去貸款的差額）不斷增加，這是什么原因？中 小企業(yè)貸款難核心是“誠(chéng)信”兩個(gè)字。筆者接觸了大量企業(yè)發(fā)現(xiàn)：貸款難的企業(yè)普遍存在會(huì)計(jì)信息不真實(shí)、財(cái)務(wù)做假賬、資 本空殼、核算混亂。個(gè)別企業(yè)的欺詐行為和由此引發(fā)的抽逃資金、拖欠賬款、逃廢銀行 債務(wù)、惡意偷稅欠稅、產(chǎn)品低劣等問題總是在一定程度上影響了中小企業(yè)的整體形象， 成為

2、制約中小企業(yè)發(fā)展的突出問題。中小企業(yè)“非惡意”不誠(chéng)信表現(xiàn)有哪些？由于整個(gè)社會(huì)信用機(jī)制不健全，造成相當(dāng)企業(yè)被弄成為無誠(chéng)信企業(yè) , 剔除惡意欺詐和逃債外，善良的經(jīng)營(yíng)者被弄成無誠(chéng)信企業(yè)的表現(xiàn)有哪些呢？1、資本空殼有的企業(yè)注冊(cè)時(shí)為了將來貸款方便些，想辦法把資本金搞大。如有一個(gè)科技型企業(yè)三年 多來長(zhǎng)期得不到貸款，來找我求貸。我一看報(bào)表，注冊(cè)資本 300 萬，市場(chǎng)供不應(yīng)求，但 長(zhǎng)期投資 100 萬，短期投資 100 萬。目前為滿足市場(chǎng)需求 ,急需貸款 200 萬。按理企業(yè) 產(chǎn)品有市場(chǎng)、有效益、應(yīng)該得到貸款，但為什么二年來得不到貸款呢？我問：既然你自 己的產(chǎn)品這么好，為啥要把 200 萬元錢交別人“玩”？而

3、別人“玩”了又無回報(bào)？經(jīng)營(yíng) 者被觸到痛處企業(yè)實(shí)收資本應(yīng)該只有 100 萬，100 萬怎能空手套白狼 （200 萬）呢？ 我勸告：先借 60 萬，一點(diǎn)點(diǎn)做出信用來，再借也不難。如此，企業(yè)矛盾暫時(shí)得到解決。2 、抽逃稅收有一企業(yè)老板找到我，“我們的產(chǎn)品定單已訂到 2006 年，銷售很好，但缺資金，行長(zhǎng) 請(qǐng)借點(diǎn)錢給我吧?！蔽乙豢磮?bào)表，年銷售 5.6 億，年利潤(rùn) 109 萬，銷售凈利率只有 0.0019% ，我說你們利潤(rùn)這么低，還做什么啊，給銀行打工（付息）都不夠，你借什么 錢??？老板立馬表白道“報(bào)表上是小了點(diǎn)，利潤(rùn)我已藏掉了，為了少交稅，我少寫了收 入?！奔热荒銦o誠(chéng)信，我怎么敢借錢給你？到時(shí)你不是照

4、樣可以耍我嗎？據(jù)我所知，類 似企業(yè)還真不少，最多的企業(yè)配了八套報(bào)表，對(duì)不同對(duì)象，變不同戲法，這樣的朋友還 敢交嗎？A 級(jí)證3 、抱著金娃娃的賺不到錢最典型是科技型企業(yè)，經(jīng)營(yíng)者手里拿了一大摞證書：國(guó)家創(chuàng)新證書、科技型企業(yè) 書、國(guó)家專利證書、國(guó)際檢索報(bào)告證書、用戶認(rèn)可證書等等。這類企業(yè)以科學(xué)家、專利 發(fā)明人為主，幾個(gè)知識(shí)分子在一起，湊個(gè)十萬、八萬，加上無形資產(chǎn)，注冊(cè)資金可達(dá) 100 萬，要求銀行貸款 600 萬、800 萬?！拔易约旱馁M(fèi)用全用在研發(fā)上，我的產(chǎn)品肯定有市 場(chǎng)，求你借錢給我?！便y行能貸嗎？按照國(guó)家規(guī)定，銀行對(duì)企業(yè)的貸款，一般不能超過 資本金或凈資產(chǎn)的 11.5 倍，即你有 100 萬，

5、我最多支持你 150 萬。經(jīng)營(yíng)者不樂意了： “我的產(chǎn)品啟動(dòng)起碼要 600 萬?！?我建議說：“既然產(chǎn)品這么好，我給你介紹合作伙 伴，你出技術(shù)，人家出錢?！薄澳遣恍?，這金娃娃是我終生的心血，我這一輩子全在這 產(chǎn)品上了，我舍不得人家來分享我的成果?！倍嗫蓱z?。∈嗄炅?，你的產(chǎn)品還沒有上 馬，再等兩年，專利也失去保護(hù)期，人人都可以享受這知識(shí)產(chǎn)權(quán)，還發(fā)什么財(cái)？4、應(yīng)收賬款或庫(kù)存過大有不少企業(yè)產(chǎn)品確實(shí)好 ，市場(chǎng)也不錯(cuò)，要命的是 300 萬資本金的企業(yè) ，應(yīng)收賬款高達(dá) 900 萬。老板說，做生意都靠朋友幫，不好意思開口討應(yīng)收賬款。賬齡超過六個(gè)月，危險(xiǎn)了； 超過一年，要壞賬了，你白給人打工了。有 IT 行業(yè)

6、的、搞電腦的、庫(kù)存高達(dá) 500 多萬， 還催著銀行要借錢 ，你這電腦庫(kù)存超過三個(gè)月 ，誰要呀。為什么只取華山只有一條路 光找銀行呢，還不如趕快找找自己經(jīng)營(yíng)管理上的漏洞吧。銀行信用有哪些？ 一般來講，銀行對(duì)企業(yè)的信用度考察主要在四方面：1、銀行信用包括結(jié)算信用和借款信用：結(jié)算信用指申請(qǐng)借款企業(yè)在現(xiàn)金結(jié)算情況正常，未發(fā)生過違反結(jié)算紀(jì)律、退票、票據(jù)無法兌現(xiàn)和罰款等不良紀(jì)錄。借款信用指申請(qǐng)借款企業(yè)有良好的還款意愿，曾發(fā)生過銀行 借款的，無逾期貸款或欠息等無力償債現(xiàn)象。特別要提醒的是：老板一定要親自抓財(cái)務(wù)，有的企業(yè)因一時(shí)忽視忘記了還款日，還款期 限一過，變成逾期，就在銀行系統(tǒng)內(nèi)變成了“黑名單” （上海的

7、銀行系統(tǒng)內(nèi)部是聯(lián)網(wǎng)的） 你一下變“黑”了，全市都知道。那怕你第二天想起來，再請(qǐng)求轉(zhuǎn)期都難了，就算行長(zhǎng) 要幫你忙，也無能為力了。切記：有借有還，再借不難！2、商業(yè)信用 ：包括申請(qǐng)借款企業(yè)在合同履約 ，應(yīng)付賬款債務(wù)的清償上能恪守商家的諾言，不失信。3 財(cái)務(wù)信用：會(huì)計(jì)結(jié)算規(guī)范，會(huì)計(jì)報(bào)表真實(shí)可信，資產(chǎn)實(shí)在，無抽離現(xiàn)金或其他弄虛作假作為。4、納稅信用：企業(yè)能按時(shí)上繳應(yīng)納稅款，無偷、漏稅等不良記錄。以上是銀行對(duì)借款企業(yè)信用度考察的四方面原則。企業(yè)還要把握好以下 12 個(gè)指標(biāo)：財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)：1 、凈資產(chǎn)與年未貸款余額比率。必須大于 100% （房地產(chǎn)企業(yè)可大于 80% ）2、資產(chǎn)負(fù)債率。必須小于 70% ，最好

8、低于 55% 。償債能力：3、流動(dòng)比率。一般情況下，該指標(biāo)越大，表明企業(yè)短期償債能力越強(qiáng)，通常該指標(biāo)在150%200% 較好。4、速動(dòng)比率。一般情況下，該指標(biāo)越大，表明企業(yè)短期償債能力越強(qiáng)，通常該指標(biāo)在100% 左右較好，對(duì)中小企業(yè)適當(dāng)放寬，也應(yīng)大于 80% 。5 、擔(dān)保比例。企業(yè)應(yīng)該把有損失的風(fēng)險(xiǎn)下降到最低點(diǎn)。一般講，比例小于0.5 為好現(xiàn)金流量：6 、企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的凈現(xiàn)金流應(yīng)為正值，其銷售收入現(xiàn)金回籠應(yīng)在8595% 以上7 、企業(yè)在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中支付采購(gòu)商品，勞務(wù)的現(xiàn)金支付率應(yīng)在 8595% 以上經(jīng)營(yíng)能力：8、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入增長(zhǎng)率。一般講，如果主營(yíng)業(yè)務(wù)收入每年增長(zhǎng)率不小于8% ，說明該企業(yè)的

9、主業(yè)正處于成長(zhǎng)期。如果該比率低于 -5% ，說明該產(chǎn)品將進(jìn)入生命末期了。9、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)速度。一般企業(yè)應(yīng)大于六次。一般講企業(yè)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)速度越高，企業(yè) 應(yīng)收賬款平均收款期越短，資金回籠的速度也就越快。10 、存貸周轉(zhuǎn)速度，一般中小企業(yè)應(yīng)大于五次。存貨周轉(zhuǎn)速度越快，存貨占用水平越低， 流動(dòng)性越強(qiáng)。經(jīng)營(yíng)效益：11 、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率，該指標(biāo)表示全年?duì)I業(yè)收入的盈利水平，反映企業(yè)的綜合獲利能力。一 般來講，該指標(biāo)應(yīng)大于 8% ，當(dāng)然指標(biāo)值越大，表明企業(yè)綜合獲利能力越強(qiáng)。12 、凈資產(chǎn)收益率，目前對(duì)中小企業(yè)來講應(yīng)大于 5% 。一般情況下，該指標(biāo)值越高說明 投資帶來的回報(bào)越高，股東們收益水平也就越高。中小企業(yè)怎

10、樣得到貸款？時(shí)下，中小企業(yè)尤其是私營(yíng)中小企業(yè)融資難是有目共睹的。相對(duì)講，中小企業(yè)是社會(huì)的弱勢(shì)群體，需要社會(huì)方方面面給予扶植。 中小企業(yè)促進(jìn)法最近的出臺(tái)，為中小企業(yè)健 康發(fā)展提供了法律保障。經(jīng)營(yíng)者要做好以下幾點(diǎn)：1 、安分守己，決不越軌。作為中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)者，一定要重視誠(chéng)信的市場(chǎng)價(jià)值，從現(xiàn)在做起，努力建立企業(yè)對(duì)外誠(chéng)信形象，要安分守己，合法經(jīng)營(yíng)，決不越軌、耍小聰明，誠(chéng)信守諾，企業(yè)的誠(chéng)信形象將伴隨你終生享用，為你帶來意想不到的財(cái)富。2、穩(wěn)抓穩(wěn)打，步步為贏。經(jīng)營(yíng)中要量入為出，先測(cè)算盈利點(diǎn)和還款能力， 50 萬的資本金不要提出 200 萬的借款要求。借款期限也實(shí)事求是，一年能還的錢，不要打保票：“六個(gè)月夠

11、了”。另外有限的資金應(yīng)集中做好主業(yè)，不要求全面開花、全面結(jié)果、一口吃成一個(gè)胖子。3、把握工具，靈活運(yùn)用。面對(duì)經(jīng)濟(jì)全球化的趨勢(shì)，經(jīng)營(yíng)者光懂自己的產(chǎn)品還不行，還要學(xué)習(xí)金融、財(cái)稅知識(shí)、熟知金融工具，靈活營(yíng)運(yùn)金融產(chǎn)品。如銀行貸款品種多樣，有動(dòng)產(chǎn)、不動(dòng)產(chǎn)抵押貸款，有專利知識(shí)產(chǎn)權(quán)抵押貸款，有廠房設(shè)備抵押貸款，有自然人財(cái)產(chǎn)抵押或擔(dān)保貸款，有出口 退稅稅單抵押貸款，有標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng)單抵押貸款。對(duì)進(jìn)出口企業(yè)來說，還可靈活運(yùn)用銀行貿(mào)易 融資的種種品種，如票據(jù)貼現(xiàn)、信用證、買方信貸、保函等等。企業(yè)融資也有多種渠道，有直接融資和間接融資。對(duì)直接融資來講，科技型企業(yè)可以力 爭(zhēng)國(guó)家創(chuàng)新基金資助和貼息；也可吸收合作伙伴，參股入股，強(qiáng)強(qiáng)聯(lián)合。對(duì)間接融資來 講，需添置大型設(shè)備的，可以搞融資租賃；短期資金緊缺的，可以在典當(dāng)行調(diào)頭寸?？?之，條條道路通羅馬，就看你怎么靈活運(yùn)用。4、認(rèn)準(zhǔn)一家，朋友交到底。有的企業(yè)誤認(rèn)為與銀行廣交朋友，將來借款方便，以致于在十幾家銀行開戶。暫不講每