合同審核及付款管理規(guī)定

1、有限公司合同審核及付款管理規(guī)定根據(jù) * 有限公司的 有關(guān)規(guī)定 ，各 下屬單 位經(jīng)營 所需的物 資 采購或買賣合同、加工承攬合同、倉儲(chǔ)合同、服務(wù)合同、運(yùn)輸合 同、租賃合同、資產(chǎn)購置與轉(zhuǎn)讓合同以及其它無名合同等的合同 需經(jīng)各隸屬工廠廠長、公司財(cái)務(wù)總監(jiān)、財(cái)務(wù)經(jīng)理參照* 企業(yè)財(cái) 務(wù)經(jīng)理管理制度辦法進(jìn)行審核后方可執(zhí)行。由于審核業(yè)務(wù)工作 量大、范圍廣，為更好地履行公司經(jīng)營業(yè)務(wù)的服務(wù)和監(jiān)督職能， 提高合同審核工作效率，明確送審和審核部門的責(zé)任和義務(wù)，使 審核或付款環(huán)節(jié)簡(jiǎn)捷順暢，同時(shí)最大程度地維護(hù)公司權(quán)益，特制 定本管理規(guī)定。第一章 合同 審核管理?xiàng)l例第 一 條 審 核 的 宗 旨 ： 比質(zhì)比價(jià)進(jìn)行審計(jì)，維護(hù)

2、公司合法權(quán)益，為公司經(jīng)營服務(wù)。第 二 條 合 同 內(nèi) 容 要 素 ：（1）當(dāng)事人的名稱或姓名和地址、電話、開戶行、帳戶；（2）標(biāo)的；（ 3） 數(shù) 量 ； （4）型號(hào)、規(guī)格、時(shí)段等；（ 5） 計(jì) 量單 位 ；（ 6） 價(jià) 款及 酬 金 ；（7）結(jié)算方式；（8）運(yùn)輸方式、包裝及費(fèi) 用；（9）履行期限、地點(diǎn)和方式；（ 10）驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)（ 非國標(biāo)的，應(yīng) 以本廠生產(chǎn)、質(zhì)量部門或需求 部門的要求為主 ，并同供貨商協(xié)商 確立檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)）；（11）違約責(zé)任；（12）解決爭(zhēng)議的方法；（13）后期的售后、維修 、服務(wù)等；（14）其它與此合同相關(guān) 的事項(xiàng)；第 三 條 送 審 合 同 規(guī) 范 要 求：1 、合 同 內(nèi) 容

3、 要 素 ： 見第 二 條2、送審合同 范圍：本范圍適合 設(shè)備、主 、輔原 材料、包裝物、 零配件等所有經(jīng)營業(yè)務(wù)合同。3、合同簽署要求：各項(xiàng)物資采購（低值易耗辦公用品除外） 一次性采購金額人民幣一萬元以上的必須簽訂相關(guān)合同，采購金 額人民幣一萬元以下不簽訂合同的須上報(bào)廠級(jí)主管領(lǐng)導(dǎo)審批簽名 確認(rèn)后方可執(zhí)行。未經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)簽名確認(rèn)的合同或業(yè)務(wù)，財(cái)務(wù)部 不允許核銷付款。4、合同送審程序：5、合同送審基本條件：（1） 符合合 同內(nèi)容 要素，合 同文字 清晰明 了，附有 標(biāo)的物 的 技術(shù)參數(shù)和物理指標(biāo)；（ 2 ） 兩 家 以 上 報(bào) 價(jià) ， 提 供 競(jìng) 價(jià) 供 貨 商 的 報(bào) 價(jià) 單 和 相 關(guān) 資 料

4、；（3）事前送 審，時(shí) 間至少提 前一周 （不符 合本條， 按急需 審 批 合 同 處 理 ）；（4）急 需審批的合同（ 指不超過兩個(gè)工 作日）：應(yīng) 有 送審部門 主管領(lǐng)導(dǎo)簽署的書面說明（因生產(chǎn)、業(yè)務(wù)急需，來不及送審的合 同 ）；* 注： 為了在 實(shí)際工 作中做到 既能及 時(shí)滿足 業(yè)務(wù)生產(chǎn) 需要， 又能為公司審核把關(guān)，對(duì)該類合同審核部門只作條款審核，而對(duì)價(jià) 格審核保留事后審核的權(quán)利。第二章 簽 署合同的規(guī)定第四條 合同經(jīng)辦人員 工作職責(zé)：1、認(rèn)真 的作事前的 市場(chǎng)調(diào)查，按 公司要求比質(zhì)比 價(jià)；招標(biāo) 類 的合同需事前邀約意向單位或個(gè)人；2 、認(rèn) 真負(fù)責(zé) 的作出 篩選符合 或達(dá)標(biāo) 的合作 意向單位

5、 或個(gè)人 ， 起草書面意向合同并遞交部門負(fù)責(zé)人予以審核；3 、因 生產(chǎn)、 業(yè)務(wù)急 需來不及 送審的 合同， 應(yīng)對(duì)部 門負(fù)責(zé)人 送 審書面報(bào)價(jià)予以備案；4 、必 須 做 好 書 面 驗(yàn) 收 記 錄 和 收 發(fā) 存 記 錄 ，記 錄 內(nèi) 容 包 括 質(zhì) 量 、 數(shù)量、規(guī)格、期限和相關(guān)資料等內(nèi)容，并有經(jīng)辦人、驗(yàn)收人和主 管負(fù)責(zé)人簽名。該記錄作為合同執(zhí)行抽查責(zé)任或付款時(shí)的必須憑 據(jù)。第五條 合同 審核人員的工作 職責(zé)：1 、部門負(fù)責(zé) 人或合同審核 人員必須跟蹤合同 執(zhí)行情況， 不定 期進(jìn)行抽查，對(duì)違反合同的操作行為應(yīng)出處罰意見。2 、除 審核合 同必須 外，明確 界定本 部門內(nèi) 部或部 門與部門 之

6、間此合同事項(xiàng)所涉及到的人員的工作分工及職責(zé)，必要時(shí)可直接 參予合同的運(yùn)作。3 、不 得在該 合同事 項(xiàng)所涉及 到的相 關(guān)人員 不知情 的情況下 擅 自改動(dòng)內(nèi)容、價(jià)格等重要合同要素。第三章 處 罰管理規(guī)定第六條 在履行合 同的過程中，如 有下列情況者，按相關(guān)制度 予以處罰，具體內(nèi)容如下：1 、不 按合同 送審要 求提供兩 家以上 供貨商 報(bào)價(jià)資料 的，每 份 合同處罰合同經(jīng) 辦人 100 元，部 門負(fù)責(zé)人審核簽 字的 50 元（特殊 情 況 除 外 ）；2 、先 執(zhí)行， 后送審 的合同， 經(jīng)事后 審核調(diào) 查，確 定對(duì)公司 造 成損失的，按損失的程度對(duì)相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行重罰或建議免職；3 、不 按合同

7、 簽署要 求提供標(biāo) 的相關(guān) 技術(shù)參 數(shù)和質(zhì)量 驗(yàn)收指 標(biāo) 的 ，每 份 合 同 處 罰 合 同 經(jīng)辦人 100 元 ，部 門負(fù) 責(zé) 人 審核 簽字 的 50 元（特殊情況除 外）；4 、經(jīng) 事后審 查核實(shí) ，合同執(zhí) 行當(dāng)中 出現(xiàn)不 規(guī)范操作 行為， 每 次處罰責(zé)任人 500-1000 元。對(duì) 弄虛作假，給 公司造成損失的，根 據(jù)損失情況重做處罰意見，情節(jié)嚴(yán)重的建議免職。第 四章 付 款核 銷第七條 質(zhì)量 驗(yàn)收程序：物控 或工程部門所采購的物資必須 經(jīng) 生產(chǎn)、質(zhì)量或需求部門的相關(guān)人員（或指定人員）根據(jù)需求或合 同訂立時(shí)的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)予以驗(yàn)收。第八條 付款 審核程序：1 、必須嚴(yán)格執(zhí)行“誰簽合同誰 負(fù)責(zé)，誰付款誰負(fù)責(zé)”的原則。2 、付款報(bào)銷程序：（1）提供付款 審核資料包括：簽訂的有效合同、發(fā)票、入庫單、 驗(yàn)收單等，簡(jiǎn) 化程序?yàn)椋汉?同- 驗(yàn)收- 稅票 或 合同 - “固定 資產(chǎn)購置驗(yàn)收單 ”- 稅票；* 注： 付款時(shí) 未附上 有效合同 、發(fā)票 、入庫 單、驗(yàn)收 單、等