復(fù)合飼料項(xiàng)目可行性研究報(bào)告

1、復(fù)合飼料項(xiàng)目可行性分析報(bào)告合資飼料項(xiàng)目目錄第一章：總結(jié)第二章：需求預(yù)測(cè)及擬建規(guī)模 第三章：廠址選擇第四章:工程技術(shù)方案第五章:環(huán)境影響評(píng)價(jià)第六章：施工進(jìn)度安排 第七章：企業(yè)組織及勞動(dòng)定員 第八章：節(jié)能第九章：投資結(jié)算合資計(jì)劃第十章：財(cái)務(wù)主人評(píng)價(jià)笫一章總論11項(xiàng)目名稱(chēng)：年產(chǎn)7.5萬(wàn)噸飼料項(xiàng)目1.2項(xiàng)目提出的背景、依據(jù)本著從飼料，育種家禽,宰割到成品出口一條龍生產(chǎn)結(jié)構(gòu)及經(jīng)營(yíng)體 系,為保證擬進(jìn)項(xiàng)目健康，有序的發(fā)展，供給足夠的飼料以滿足自身的 商品禽畜廠的需求,首期擬上年產(chǎn)7.5萬(wàn)噸全價(jià)配合顆粒飼料項(xiàng)目。一、建設(shè)該項(xiàng)目符合中國(guó)產(chǎn)業(yè)政策飼料工業(yè)是跨部門(mén)、跨行業(yè)、跨學(xué)科，關(guān)系到國(guó)計(jì)民生的、獨(dú)立 的綜合性工

2、業(yè)門(mén)類(lèi)；是發(fā)展養(yǎng)殖業(yè)，增加動(dòng)物食品供應(yīng)，豐富菜 藍(lán)子，改善人們膳食結(jié)構(gòu)，提高人民生活水平和健康水平的重要 產(chǎn)業(yè)。因此，自從80年代中期飼料工業(yè)在中國(guó)興起以來(lái)就得到了 中國(guó)政府部門(mén)的高度重視。1990年中國(guó)農(nóng)業(yè)部將“飼料加工工業(yè) 及畜、禽、魚(yú)類(lèi)顆粒飼料、濃縮飼料、預(yù)混合飼料、特種飼料產(chǎn) 品生產(chǎn)”做為生產(chǎn)領(lǐng)域重點(diǎn)支持發(fā)展的產(chǎn)業(yè)、產(chǎn)品。將“飼料資 源開(kāi)發(fā)，飼料工業(yè)、飼料機(jī)械制造”列為重點(diǎn)支持基本建設(shè)的產(chǎn) 業(yè)。要“合理調(diào)整農(nóng)業(yè)組織結(jié)構(gòu)，推廣種植、養(yǎng)殖、加工體化, 農(nóng)業(yè)、貿(mào)易、工業(yè)一條龍等新的生產(chǎn)組織形式”。因此，建設(shè)該項(xiàng) 目，促進(jìn)養(yǎng)殖業(yè)發(fā)展，增加農(nóng)民收入，并與加工配套，符合中國(guó) 產(chǎn)業(yè)政策。二、發(fā)展飼料

3、工業(yè)是節(jié)約糧食，鞏固農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)地位的有效途徑 隨著人民生活水平的不斷提高，中國(guó)對(duì)肉、蛋、奶等的需求越來(lái) 越大，因此要求養(yǎng)殖業(yè)必須有較大發(fā)展，必然導(dǎo)致對(duì)糧食需求量 的增加。實(shí)踐證明，飼喂配合飼料比飼喂單一飼料可節(jié)約糧25%, 并可使畜禽生產(chǎn)加快，出欄率大大提高，中國(guó)地少人多，在短期 內(nèi)又不可能大幅度提高糧食單產(chǎn)。所以，要節(jié)約糧食發(fā)展養(yǎng)殖業(yè),做為加強(qiáng)糧食綜合利用的飼料工業(yè)必須先行。另一方面，實(shí)踐證明，由于飼料工業(yè)的發(fā)展，使糧食價(jià)格上升, 從而調(diào)動(dòng)了農(nóng)民種糧積極性，促進(jìn)了糧食生產(chǎn)，同時(shí)，飼料工業(yè) 的發(fā)展又為發(fā)展畜牧養(yǎng)殖業(yè)創(chuàng)造了良好的條件，實(shí)現(xiàn)了飼料促進(jìn) 農(nóng)業(yè)發(fā)展，農(nóng)業(yè)發(fā)展促進(jìn)畜牧養(yǎng)殖業(yè)發(fā)展的大農(nóng)業(yè)良性

4、循環(huán)，加 強(qiáng)了農(nóng)業(yè)的基礎(chǔ)的地位。三、建設(shè)該項(xiàng)目有利于促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)的發(fā)展大力發(fā)展養(yǎng)殖業(yè)是農(nóng)民致富的有效途徑之一。建設(shè)飼料加工項(xiàng)冃， 為養(yǎng)殖業(yè)提供高效優(yōu)質(zhì)飼料，是確保養(yǎng)殖業(yè)順利發(fā)展的關(guān)鍵，因 此，該項(xiàng)目的建設(shè)，對(duì)促進(jìn)養(yǎng)殖業(yè)的發(fā)展，振興地方經(jīng)濟(jì)，盡快 使農(nóng)民脫貧致富將會(huì)起到積極推動(dòng)作用。今年中國(guó)飼料產(chǎn)量只有 4200萬(wàn)噸，配合飼料只占80%,按中國(guó)飼料總需求量計(jì)算，配合 飼料的供應(yīng)尚不足養(yǎng)殖業(yè)理論耗量的15%,由于飼料來(lái)源的緊張, 大量購(gòu)進(jìn)飼料保證性差、質(zhì)量不穩(wěn)定，將會(huì)制約養(yǎng)殖業(yè)發(fā)展。因 此，為保證其健康發(fā)展，建設(shè)飼料加工項(xiàng)目勢(shì)在必行。1. 3可行性研究的依據(jù)中國(guó)有關(guān)產(chǎn)業(yè)政策、規(guī)劃中國(guó)有關(guān)法律、法規(guī)

5、、技術(shù)規(guī)范、規(guī)定等1. 4可行性研究的范圍項(xiàng)目建設(shè)的必要性建設(shè)規(guī)模及產(chǎn)品方案建設(shè)條件工程技術(shù)方案企業(yè)組織及實(shí)施進(jìn)度等投資估算及資金來(lái)源財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)1. 5可行性研究結(jié)論項(xiàng)目建成后，可年產(chǎn)飼料7.5萬(wàn)噸。年實(shí)現(xiàn)銷(xiāo)售收入2053.57萬(wàn) 美元，創(chuàng)利稅153.34萬(wàn) 美元,投資利潤(rùn)率和利稅率分別為22.38% 和28.93%,投資回收期為4.5年，以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平 衡點(diǎn)為37.2%。該項(xiàng)目的建設(shè)，可充分利用中方企業(yè)部分原有設(shè)施，節(jié)省 投資，工藝技術(shù)及設(shè)備先進(jìn)、可靠，配套建設(shè)條件良好。項(xiàng)目具 有較好的經(jīng)濟(jì)效益及綜合社會(huì)效益。第二章需求預(yù)測(cè)及擬建規(guī)模2. 1需求預(yù)測(cè)中國(guó)飼料工業(yè)是80年代中期蓬勃

6、興起的新興工業(yè)，由于它的興 起，大大推動(dòng)了養(yǎng)殖業(yè)和種植業(yè)的發(fā)展，而養(yǎng)殖業(yè)的大力發(fā)展使 得對(duì)飼料的需求量越大，導(dǎo)致飼料供需矛盾日趨尖銳，據(jù)預(yù)測(cè)， 2000年中國(guó)的需求量將超過(guò)億噸，而今年中國(guó)產(chǎn)量?jī)H4200萬(wàn)噸, 遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足市場(chǎng)需要。2.2擬建規(guī)模根據(jù)項(xiàng)目需求預(yù)測(cè)，考慮自身需要項(xiàng)目擬建規(guī)模確定為年產(chǎn)飼料 7.5萬(wàn)噸。第三章廠址選擇3. 1自然條件氣溫適宜，四季分明，光照充足，雨熱同季，無(wú)霜期長(zhǎng)，全年太陽(yáng)總 輻射100-130千卡/cm2, 平均日照時(shí)數(shù)2300-2800小時(shí)，平均 氣溫在1018，c,平均水量600-800毫米,年最大降水量1300毫米, 年最小降水量500毫米。耍求地域廣大，地

7、貌類(lèi)型多樣，山地、 丘陵、平原兼?zhèn)?，具有全面發(fā)展農(nóng)業(yè)、尤其是養(yǎng)殖業(yè)的良好條件。3. 2廠址選擇廠區(qū)占地面積約20畝，廠址處地勢(shì)平坦，無(wú)地面拆除物，周圉 無(wú)污染源。3. 3建設(shè)條件331原料供應(yīng)項(xiàng)目所需原料主要包括玉米、豆粕、魚(yú)粉及少量添加劑，其中 年需玉米約5萬(wàn)噸；豆粕1.8萬(wàn)噸;魚(yú)粉0.5萬(wàn)噸滋皮0.3萬(wàn)噸。項(xiàng)目 所需玉米及鉄皮最好由本地解決，豆粕可通過(guò)油脂廠解決，所需魚(yú)粉 可通過(guò)進(jìn)口解決，添加劑可通過(guò)市場(chǎng)調(diào)劑解決。332供電項(xiàng)目總用電負(fù)荷為300kw,該供電能力應(yīng)有當(dāng)?shù)仉姌I(yè)局的證明。3.3.3供水項(xiàng)目日用水量約80噸，可取之地下水。3.3.4燃料供應(yīng)項(xiàng)目所需燃料主要為鍋爐用煤，需由煤礦或供

8、煤?jiǎn)挝痪徒鉀Q。 3.3.5交通及通訊設(shè)施廠址應(yīng)靠近干線公路，便于交通運(yùn)輸，臨近港口、機(jī)場(chǎng)為最有利條 件，工廠應(yīng)設(shè)有程控電話可迅速與國(guó)內(nèi)外直接通話，并辦理電傳、電 報(bào)業(yè)務(wù)，通訊設(shè)施齊全。第四章工程技術(shù)方案4. 1工藝技術(shù)與設(shè)備選擇4.1.1工藝技術(shù)本項(xiàng)目擬采用先粉碎后混和、分批配料、間歇攪拌主要生產(chǎn)設(shè)備一覽表序號(hào)設(shè)備名稱(chēng)主要技術(shù)參數(shù)單位1顆粒機(jī)生產(chǎn)率：24/h 粒徑：2.0-10mm套2粉碎機(jī)生產(chǎn)率:5t/h臺(tái)3臥式混合機(jī)批次混合重：2000kg套4電了配料秤精度:1/1000臺(tái)5冷卻器生產(chǎn)率：5t/h臺(tái)6振動(dòng)篩生產(chǎn)率:25t/h臺(tái)7破碎機(jī)生產(chǎn)率:25t/h套8初清磁選機(jī)生產(chǎn)率：25t/h臺(tái)9

9、秤重打包機(jī)生產(chǎn)率:50袋/h套10攪拌器套11風(fēng)機(jī)臺(tái)12除塵器套13空氣壓縮機(jī)臺(tái)4.2.2 土建工程主車(chē)間：主車(chē)間建筑面積為500平方米，擬采用多層架結(jié)構(gòu)，按地震 烈度7度設(shè)防具體設(shè)計(jì)方案待設(shè)備選定后確定。永久性原料倉(cāng)：原料倉(cāng)總貯存能力為8000噸，擬設(shè)貯存能力為2000噸的原料倉(cāng)四座，釆用鋼筋混凝土圓型結(jié)構(gòu)，直徑為26米。成品庫(kù)：項(xiàng)目需建600平方米成品庫(kù)兩座，總建筑面積1200平方米。 露天圍堆：為節(jié)省投資，設(shè)用于短期貯存原料的露天圍堆一處，總占 地面積1600m2存貯能力為3000噸。曬場(chǎng)：設(shè)1500 m2曬場(chǎng)一處，用于原料晾曬。供電：與電業(yè)部門(mén)協(xié)商解決，要有保證增容的條件。水源：應(yīng)建有

10、水塔或無(wú)塔供水裝置12套，保證供水能力135t/ho蒸汽鍋爐：供應(yīng)所需蒸汽2t/h,并有機(jī)修設(shè)施。項(xiàng)冃土建工程見(jiàn)土建工程一覽表土建工程一覽表序號(hào)項(xiàng)目名稱(chēng)單位數(shù)量備注1主車(chē)間m25002成品庫(kù)m212003原料倉(cāng)座4存貯8000噸4露天圍堆處1占地1600 m25曬場(chǎng)處1占地1500 m26供水套17供電kva3158鍋爐t/h29圍墻m35510廠內(nèi)道m(xù)40011其他設(shè)施改造完善已有設(shè)施第五章環(huán)境影響評(píng)價(jià)本項(xiàng)目的主要污染源為噪音和粉塵，由于采用先進(jìn)的生產(chǎn)工藝和設(shè) 備，噪音和粉塵均可達(dá)到環(huán)保要求，但項(xiàng)日建設(shè)過(guò)程中，要嚴(yán)格按照“三同時(shí)”的原則搞好環(huán)境保護(hù)工作第六章施工進(jìn)度安排自開(kāi)工建設(shè)，用六個(gè)月時(shí)

11、間完成主要土建工程，三個(gè)月完成設(shè)備安裝及調(diào)試，施工過(guò)程，同時(shí)進(jìn)行人員培訓(xùn)，施工期為10個(gè)月第七章企業(yè)組織及勞動(dòng)定員7. 1企業(yè)組織項(xiàng)目建成后，由合資公司管理，實(shí)行董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的經(jīng)理負(fù)責(zé) 制，財(cái)務(wù)獨(dú)立核算，公司擬設(shè)立經(jīng)理辦公家、財(cái)務(wù)部、供銷(xiāo)部、生產(chǎn) 車(chē)間等。7. 2勞動(dòng)定員公司總勞動(dòng)定員為80人，其中經(jīng)理1人，副經(jīng)理2人，主要生 產(chǎn)工人27人，輔助生產(chǎn)工人40人，其他管理人員10人。主要管理人員由合資雙方協(xié)商選派，技術(shù)人員及工人tl社會(huì)招 聘解決，實(shí)行先培訓(xùn)，后上崗。第八章節(jié)能 本項(xiàng)目所選機(jī)電設(shè)備均為先進(jìn)的節(jié)能設(shè)備，但生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中要嚴(yán)格管理，以防設(shè)備空轉(zhuǎn)，并杜絕跑、冒、滴、漏現(xiàn)象。第九章投資估

12、算與合資計(jì)劃9. 1固定資產(chǎn)投資估算項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資為350萬(wàn)美元，其中：建筑工程費(fèi)45萬(wàn)美元，設(shè) 備購(gòu)置及安裝費(fèi)250萬(wàn)美元，其他費(fèi)用55萬(wàn)美元，（詳見(jiàn)附表一固 定資產(chǎn)投資估算表）9. 2流動(dòng)資金估算根據(jù)項(xiàng)目正常生產(chǎn)需要，分項(xiàng)估算，流動(dòng)資金為180萬(wàn)美元.9. 3總投資估算項(xiàng)目總投資為固定資產(chǎn)投資與流動(dòng)資金合計(jì)共530萬(wàn)美元。9. 4合資計(jì)劃美方投入424萬(wàn)美元中方投入106萬(wàn)美元：中方現(xiàn)有設(shè)施，設(shè)備及廠房可折資入股.固定資產(chǎn)投資350萬(wàn)美元流動(dòng)資金180萬(wàn)美元（詳見(jiàn)附表二投資估算與合資計(jì)劃表）第十章財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)10. 1銷(xiāo)售收入估算項(xiàng)目計(jì)算期為15年，其中建設(shè)期1年，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)期14年，從 投產(chǎn)

13、當(dāng)年開(kāi)始按滿負(fù)荷生產(chǎn)，年產(chǎn)配合飼料7。5萬(wàn)噸。根據(jù)財(cái)務(wù)評(píng) 價(jià)的定價(jià)原則，考慮到大規(guī)模生產(chǎn)時(shí)市場(chǎng)供求和產(chǎn)品主要是企業(yè)自用 的情況，確定每噸飼料銷(xiāo)售價(jià)按273o 81美元計(jì)算，年銷(xiāo)售收入2053o 57萬(wàn)美元。10. 2銷(xiāo)售稅金及附加估算根據(jù)國(guó)家規(guī)定，飼料繳納增值稅稅率為13%,城市維護(hù)建設(shè)稅 和教育附加分別為增值稅額的5%和3%o應(yīng)納增值稅額為銷(xiāo)項(xiàng)稅額減進(jìn)項(xiàng)稅額，由于本項(xiàng)冃購(gòu)進(jìn)主要原料 玉米是免稅農(nóng)業(yè)產(chǎn)品，所以進(jìn)玉米的扣稅按玉米買(mǎi)價(jià)的10%扣除率計(jì) 算，其余原材料分別按其扣稅率13%或17%計(jì)算，經(jīng)估算，年應(yīng)納 增值稅額為32。1萬(wàn)美元。城市維護(hù)建設(shè)稅和教育附加分別為1。6 萬(wàn)美元和k 0萬(wàn)美元

14、，以上應(yīng)納增值稅及附加稅共34o 7萬(wàn)美元, （詳見(jiàn)附表三產(chǎn)品銷(xiāo)售收入和銷(xiāo)售稅金及附加估算表）103成本費(fèi)用估算根據(jù)需要分別作了單位生產(chǎn)成本估算表和總成本費(fèi)用估算表， 單位生產(chǎn)成本為每噸飼料245。55萬(wàn)美元，總成本費(fèi)用平均每年為 1900o 23萬(wàn)美元?？偝杀举M(fèi)用估算具體如下：1. 原材料消耗，根據(jù)原材料消耗定額，年需玉米、豆粕、鉄皮、色粉、添加劑、骨粉、貝殼粉等各種原材料，共計(jì)1800o 9萬(wàn)美元。2. 燃料、動(dòng)力消耗、年耗煤、電、水，共計(jì):14o 7萬(wàn)美元。3. 工資及福利費(fèi)，按定員職工80人，年人均工資803。57美元 計(jì)算，福利費(fèi)按工資額14%提取，年工資及福利費(fèi)共7o 33萬(wàn)美 丿

15、u o4. 折舊，固定資產(chǎn)折舊采用平均年限法計(jì)算，予計(jì)凈殘值率5%, 折舊年限與生產(chǎn)計(jì)算期相同為14年，年折舊額為24。8萬(wàn)美元。5. 修理費(fèi)每年為1。5萬(wàn)美元。6. 其他費(fèi)用，其他費(fèi)用是指在制造費(fèi)用，管理費(fèi)用和銷(xiāo)售用中扣 除工資福利、折舊費(fèi)、攤銷(xiāo)費(fèi)、修理費(fèi)后的費(fèi)用，為簡(jiǎn)化計(jì)算，參 照同類(lèi)企業(yè)其費(fèi)用所占用比例，按銷(xiāo)售收入的2。5%估算，每年 約為51萬(wàn)美元。根據(jù)以上估算，項(xiàng)目生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)期平均每年總成本費(fèi)用為1900o 23 萬(wàn)美元，其中固定成本74o 49萬(wàn)美元，可變成本1813o 31萬(wàn)美元, 經(jīng)營(yíng)成本1876o 67萬(wàn)美元。10. 4利潤(rùn)總額銷(xiāo)售收入減銷(xiāo)售稅金及附加和總成本費(fèi)用后為利潤(rùn)總額，

16、項(xiàng)目生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)期間平均每年實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)118。64萬(wàn)美元。10. 5利潤(rùn)及分配項(xiàng)目生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)期間的利潤(rùn)按規(guī)定提取10%的法定盈余公積金和5%的公益金，然后用于分配。106財(cái)務(wù)盈利能力分析投資冋收期為4.5年（含建設(shè)期1年）投資利稅率為28.93%投資利潤(rùn)率為22.38%10.7不確定性分析10.7.1盈虧平衡分析盈虧平衡點(diǎn)(bep)年固定總成本xi00%年產(chǎn)品銷(xiāo)售收入一年可變總成本一年銷(xiāo)售稅金及附加=76.49x100%2053.6-1813.31-34.7=37.2%計(jì)算結(jié)果表明，項(xiàng)目達(dá)到設(shè)計(jì)能力的37.2%,即年產(chǎn)量達(dá)到2.79萬(wàn) 噸吋，企業(yè)就可以保本。10.7.2敏感性分析影響項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益和因素

17、主要有銷(xiāo)售收入，經(jīng)營(yíng)成本和總投資， 經(jīng)營(yíng)成本是影響項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益的最為敏感因素，所以，企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng) 營(yíng)過(guò)程中，要加強(qiáng)管理，千方百計(jì)降低經(jīng)營(yíng)成本，以取得更好的經(jīng)濟(jì) 效益。10.8財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論項(xiàng)目投產(chǎn)后，年可實(shí)現(xiàn)銷(xiāo)售收入2053.6萬(wàn)美元，創(chuàng)利稅153.34萬(wàn) 美元，其中利潤(rùn)11&64萬(wàn)美元；投資利稅率、利潤(rùn)率分別為2&93%、 22.38%,經(jīng)濟(jì)效益較好。投資回收期為4.5年,盈虧平衡點(diǎn)低，只要達(dá)到 設(shè)計(jì)能力的37.2%,bp年產(chǎn)配合飼料2.79萬(wàn)噸就可保本，抗風(fēng)險(xiǎn)能力較 強(qiáng)，因此，從財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)的角度看，建設(shè)該項(xiàng)目是可行的。附表定資產(chǎn)投資估算表單位：萬(wàn)美元序號(hào)工程費(fèi)用名稱(chēng)估算價(jià)值建筑 工程設(shè)備購(gòu) 置 及 安裝其他 費(fèi)用合計(jì)固定資產(chǎn)投資45250553501工程費(fèi)用45250295主要生產(chǎn)工程9.5229.1238.6二合資計(jì)劃350180530附表三產(chǎn)品銷(xiāo)售收入和銷(xiāo)售稅金及附加稅估算表單位：萬(wàn)美元序號(hào)項(xiàng)目單位單價(jià)銷(xiāo)售量銷(xiāo)售收 入備注1產(chǎn)品銷(xiāo)售收入2053.6配合飼料噸0.23750002053.6二銷(xiāo)售銳金及附 加稅34.71增值稅32.12城市維護(hù)建設(shè) 稅1.63教育附加稅1.0