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文檔簡介
1、應(yīng)收款系統(tǒng)、應(yīng)付款系統(tǒng)應(yīng)用能手練習(xí)一、判斷題1. 在應(yīng)收款系統(tǒng)中,如果已經(jīng)計提過壞賬準(zhǔn)備,則壞賬準(zhǔn)備的全部參數(shù)將永遠(yuǎn)不能被修改。(X)2. 在錄入一筆壞賬收回的款項(xiàng)時,應(yīng)該注意不要把該客戶的其他的收款業(yè)務(wù)與該筆壞賬收回業(yè)務(wù)錄 入到一張收款單中。(V)3. 在應(yīng)收款系統(tǒng)中,系統(tǒng)默認(rèn)的代墊費(fèi)用類型為“其他應(yīng)收單”。(V)4. 在應(yīng)收款系統(tǒng)中的應(yīng)收沖應(yīng)付的轉(zhuǎn)賬處理功能中,如果在轉(zhuǎn)賬金額中輸入了數(shù)據(jù)則不能修改。(X)5. 在應(yīng)收款系統(tǒng)中,如果貼現(xiàn)凈額或背書金額大于票據(jù)余額,系統(tǒng)自動將其差額作為利息,但可以修改。(X)6. 在應(yīng)收款系統(tǒng)中,手工核銷及自動核銷一次均可對多個客戶進(jìn)行核銷和處理。(X)7.
2、在應(yīng)收款系統(tǒng)中,一次只能對一種結(jié)算單類型進(jìn)行核銷, 即手工核銷的情況下需要將收款單和付 款單分開核銷。(V)8. 在應(yīng)收款系統(tǒng)中,對于一張付款單來說只能單向?qū)搿?導(dǎo)出,即不允許一張單據(jù)循環(huán)導(dǎo)入、導(dǎo)出。 (V)9. 在應(yīng)收款系統(tǒng)中,應(yīng)收單是記錄非銷售業(yè)務(wù)所形成的應(yīng)收款情況的單據(jù)。應(yīng)收單的實(shí)質(zhì)是一張憑證。(V)10. 在應(yīng)付款系統(tǒng)中,付款單據(jù)處理主要是對結(jié)算單據(jù)進(jìn)行管理,包括付款單、收款單的錄入、審 核以及單張結(jié)算單的核銷。(V)11. 在應(yīng)付款系統(tǒng)中,只能增加應(yīng)付單的類型,而發(fā)票的類型是固定的,不能修改和刪除。應(yīng)付單 中的“其他應(yīng)付單”為系統(tǒng)默認(rèn)類型,不能刪除、修改。 (V)12. 在應(yīng)付款系
3、統(tǒng)中,應(yīng)付和預(yù)付科目必須是有“供應(yīng)商”往來且受控于應(yīng)收款系統(tǒng)的科目,如果應(yīng)付科目、預(yù)付科目按不同的供應(yīng)商分別設(shè)置,則可在“控制科目設(shè)置”中設(shè)置。(X)13. 在應(yīng)付款系統(tǒng)中,在系統(tǒng)啟用時或者還沒有進(jìn)行任何業(yè)務(wù)處理的情況下才允許從詳細(xì)核算改為簡單核算,從簡單核算改為詳細(xì)核算隨時可以進(jìn)行,但要慎重。(X)14. 在應(yīng)付款系統(tǒng)中期初余額錄入時,單據(jù)中的科目欄目,用于輸入該筆業(yè)務(wù)的入賬科目,該科目 可以為空。(V)15. 在應(yīng)付款系統(tǒng)中,無論受控科目還是非受控科目,在合并分錄時若自動取出的科目相同,輔助 項(xiàng)為空,則不予合并成一條分錄。(V)16. 在應(yīng)付款系統(tǒng)的應(yīng)付單據(jù)審核界面,可以進(jìn)行應(yīng)付單的增加、
4、修改、刪除等操作。(V)17. 在應(yīng)付款系統(tǒng)中,在付款單錄入界面執(zhí)行單據(jù)審核后,可以直接進(jìn)行核銷處理,也可以在“日 常處理”的“核銷處理”中進(jìn)行核銷。(V)18. 在應(yīng)付款系統(tǒng)的紅票對沖的轉(zhuǎn)賬處理功能中,手工對沖只能對一個供應(yīng)商進(jìn)行紅票對沖,可自行選擇紅票對沖的單據(jù),提高紅票對沖的靈活性。(V)19. 在應(yīng)付款系統(tǒng)的應(yīng)付沖應(yīng)付的轉(zhuǎn)賬處理功能中,每次可以選擇多個轉(zhuǎn)入單位。(X)20. 有權(quán)啟用應(yīng)付款系統(tǒng)的操作員是系統(tǒng)管理員和會計主管。(X)21. 應(yīng)付款系統(tǒng)的啟用期間必須等于賬套的啟用期間。(X)22. 在應(yīng)付款系統(tǒng)中,同幣種核銷時,如果結(jié)算的金額小于付款單應(yīng)付款項(xiàng)類型金額與預(yù)付款項(xiàng)類型的使用金
5、額之和,則系統(tǒng)優(yōu)先使用預(yù)付款項(xiàng)類型的金額。(X)23. 在應(yīng)收款系統(tǒng)中,核銷的記賬日期應(yīng)等于業(yè)務(wù)處理時的注冊日期。(V)24. 在應(yīng)付款系統(tǒng)中的科目賬查詢結(jié)果一般來說應(yīng)該與總賬中的供應(yīng)商往來賬的查詢結(jié)果相同,但是,如果在其他系統(tǒng)使用應(yīng)付款系統(tǒng)的受控科目進(jìn)行了制單,則有可能導(dǎo)致對賬結(jié)果不一致。(V)25. 如果當(dāng)月總賬系統(tǒng)已經(jīng)結(jié)賬,那么就不能執(zhí)行應(yīng)付款系統(tǒng)取消結(jié)賬的操作。(V)26. 在同時啟動銷售系統(tǒng)與應(yīng)收款系統(tǒng)的情況下,應(yīng)收款系統(tǒng)可以向銷售系統(tǒng)傳遞記賬憑證。(X)27. 在應(yīng)收款系統(tǒng)中無論采用詳細(xì)核算應(yīng)用方案還是采用簡單核算應(yīng)用方案,都可以對往來明細(xì)進(jìn) 行實(shí)時查詢、分析。(X)28. 在詳細(xì)
6、核算應(yīng)用方案下,應(yīng)付款系統(tǒng)可以向采購系統(tǒng)提供采購發(fā)票的付款結(jié)算情況及記賬憑證。(X)29. 在應(yīng)收款系統(tǒng)中,通過期初余額錄入功能,用戶可以將正式啟用賬套前的所有應(yīng)收、應(yīng)付業(yè)務(wù) 數(shù)據(jù)錄入到系統(tǒng)中,作為期初建賬的數(shù)據(jù)。(X)30. 在應(yīng)收款系統(tǒng)中,根據(jù)客戶往來款項(xiàng)核算和管理的程度不同,系統(tǒng)提供了 “詳細(xì)核算”和“簡單核算”兩種應(yīng)用方案。不同的應(yīng)用方案,其系統(tǒng)功能、產(chǎn)品接口、操作流程等均不相同。(V)31. 在應(yīng)付款系統(tǒng)票據(jù)管理功能中,結(jié)算金額加上利息減去費(fèi)用的金額應(yīng)小于等于票據(jù)余額。(X)32. 在應(yīng)收款系統(tǒng)的單據(jù)編號設(shè)置功能中,可以將收款單的編號設(shè)置為“允許手工修改”。(V)33. 無論采用“詳
7、細(xì)核算”應(yīng)用方案還是“簡單核算”應(yīng)用方案,應(yīng)收款系統(tǒng)均可以對銷售發(fā)票進(jìn) 行制單處理,并傳遞給總賬。(V)34. 在應(yīng)收款系統(tǒng)中,不能對專用發(fā)票進(jìn)行單據(jù)格式的設(shè)計。(X)35. 可以在建賬完畢后直接進(jìn)入系統(tǒng)啟用設(shè)置進(jìn)行應(yīng)收款系統(tǒng)的啟用。(V)36. 在應(yīng)收款系統(tǒng)預(yù)收沖應(yīng)收的轉(zhuǎn)賬處理中,無論是手工輸入的單據(jù)轉(zhuǎn)賬金額還是自動分?jǐn)偺砣氲?轉(zhuǎn)賬金額,均不能大于該單據(jù)的余額。(V)37. 若網(wǎng)上銀行需要取消確認(rèn)支付標(biāo)記,則需要判斷這些單據(jù)在應(yīng)付款系統(tǒng)是否已經(jīng)制單,只要未 制單便允許取消支付標(biāo)記。(X)38. 在應(yīng)收款系統(tǒng)的收款單中,如果選擇表體記錄的款項(xiàng)類型為其他費(fèi)用,則該款項(xiàng)用途為其他費(fèi)用,且其表體的科
8、目不能是收付系統(tǒng)的控制科目。(V)39. 在應(yīng)收款系統(tǒng)中,如果要對一張憑證進(jìn)行刪除操作,則該憑證的憑證日期不能在本系統(tǒng)的已結(jié)賬月份。一張憑證被刪除后,它所對應(yīng)的原始單據(jù)應(yīng)重新填制。(X)40. 在應(yīng)付款系統(tǒng)中,通過業(yè)務(wù)賬表查詢,可以及時地了解一定期間內(nèi)應(yīng)收應(yīng)付款項(xiàng)的發(fā)生、收款付款的匯總情況、累計情況及期末結(jié)存匯總情況。(X)41. 如果應(yīng)付款系統(tǒng)中生成的憑證已經(jīng)在總賬系統(tǒng)中記賬,又需要對形成憑證的單據(jù)進(jìn)行修改,則可以刪除憑證,然后對原始單據(jù)進(jìn)行其他操作后再重新生成憑證。(X)42. 無論是否使用銷售系統(tǒng),所有發(fā)票及應(yīng)收應(yīng)付單均應(yīng)在應(yīng)收款系統(tǒng)中錄入。(X)43. 在應(yīng)收款系統(tǒng)中,期初余額的形式只
9、能是其他應(yīng)收單。(X)44. 在應(yīng)收款系統(tǒng)中,同幣種核銷時,如果結(jié)算的金額小于收款單金額與預(yù)收款的使用金額之和, 則系統(tǒng)優(yōu)先使用預(yù)收款的金額。(X)45. 在應(yīng)收款系統(tǒng)中,無論“單據(jù)報警”還是“信用報警”,系統(tǒng)均提供了自動報警和人工查詢兩種方式。(V)46. 如果應(yīng)付款系統(tǒng)采用詳細(xì)核算的應(yīng)用方案,則在應(yīng)付款系統(tǒng)中可以對應(yīng)付業(yè)務(wù)進(jìn)行記錄和管理。(V)47. 在應(yīng)收款系統(tǒng)中提供了兩種設(shè)置產(chǎn)品銷售科目的依據(jù),即按單據(jù)和按客戶。(X)48. 在應(yīng)收款系統(tǒng)中,所有賬齡區(qū)間都可以根據(jù)需要修改和刪除。(X)49. 在應(yīng)收款系統(tǒng)中,當(dāng)背書方式為“沖銷應(yīng)付賬款”時,如果背書金額大于應(yīng)付賬款,則將剩余 金額記為供
10、應(yīng)商的預(yù)付款,并結(jié)清該張票據(jù)。(V)50. 在應(yīng)付款系統(tǒng)中,單據(jù)報警的作用是對快要到期的單據(jù)或即將不能享受現(xiàn)金折扣的單據(jù)進(jìn)行列 示,系統(tǒng)提供自動報警和人工查詢兩種方式。(V)二、單選題1. 應(yīng)收款系統(tǒng)關(guān)于背書,以下說法正確的是(C)。A. 票據(jù)背書后,可以對其進(jìn)行其他處理。B. 票據(jù)背書可以為“沖銷應(yīng)收款”。C. 票據(jù)背書后,不能再對其進(jìn)行其他處理。D. 如果背書金額大于票據(jù)余額,系統(tǒng)自動將其差額作為費(fèi)用。2. 應(yīng)收款系統(tǒng)的啟用會計期間應(yīng)滿足如下條件? ( D)A. 小于等于賬套的啟用期間B.大于等于業(yè)務(wù)日期C.小于等于業(yè)務(wù)日期D.大于等于賬套的啟用期間3. 應(yīng)收款系統(tǒng)中所使用的“應(yīng)收票據(jù)”科
11、目不需滿足如下哪項(xiàng)條件? ( A)A. 應(yīng)付款系統(tǒng)受控科目B.本幣科目C.應(yīng)收款系統(tǒng)受控科目D.末級科目4. 在應(yīng)收款系統(tǒng)中,結(jié)算單列表顯示的款項(xiàng)類型為應(yīng)收款和預(yù)收款,而款項(xiàng)類型為(B)的記錄不允許在此作為核銷記錄。A. 應(yīng)收票據(jù)B.其他費(fèi)用C.預(yù)付款 D.應(yīng)付款5. 關(guān)于啟用應(yīng)收款系統(tǒng),以下說法正確的是?(B)A. 會計主管有權(quán)在應(yīng)收款系統(tǒng)中進(jìn)行系統(tǒng)啟用設(shè)置B. 賬套主管有權(quán)在企業(yè)門戶中進(jìn)行系統(tǒng)啟用設(shè)置C. 系統(tǒng)管理員可以在應(yīng)收款系統(tǒng)中進(jìn)行系統(tǒng)啟用設(shè)置D. 系統(tǒng)管理員有權(quán)在企業(yè)門戶中進(jìn)行系統(tǒng)啟用設(shè)置6. 在應(yīng)收款系統(tǒng)中,可以將“應(yīng)收款核算模型”設(shè)置為(D)?A.按單據(jù) B.按客戶 C.月末處
12、理 D.詳細(xì)核算7. 在應(yīng)收款系統(tǒng)的壞賬處理功能中,以下說法錯誤的是(C)。A. 如果使用應(yīng)收余額百分比法,一年只能計提一次壞賬準(zhǔn)備B. 壞賬收回制單不受系統(tǒng)選項(xiàng)中“方向相反分錄是否合并”選項(xiàng)控制C. 本次壞賬發(fā)生金額只能等于單據(jù)余額D. 壞賬收回時所填制的收款單不需要審核8. 在應(yīng)收款系統(tǒng)中,壞賬準(zhǔn)備的計提方法如果是應(yīng)收余額百分比法,則計提比率可以在(B)修改。A.計提壞賬準(zhǔn)備后B.初始設(shè)置 C.計提壞賬準(zhǔn)備時D.壞賬收回時9. 在應(yīng)收款系統(tǒng)中,(B)用來記錄發(fā)生銷售退貨時,企業(yè)開具的退付給客戶的款項(xiàng)。A.應(yīng)收單 B.付款單 C.收款單 D.應(yīng)付單10. 在應(yīng)收款系統(tǒng)中,票據(jù)執(zhí)行轉(zhuǎn)出后,系統(tǒng)
13、自動生成一張己審核的(D)。A.應(yīng)付單 B.付款單 C.收款單 D.應(yīng)收單11. 在應(yīng)收款系統(tǒng)中,核銷時,結(jié)算單列表中款項(xiàng)類型為預(yù)收款的記錄其缺省的內(nèi)容為(A)。A.本次結(jié)算金額為空B.直接沖減應(yīng)收款C. 系統(tǒng)將當(dāng)前結(jié)算單列表中的本次結(jié)算金額合計自動分?jǐn)侱. 本次結(jié)算金額等于該記錄的原幣金額12. 在應(yīng)收款系統(tǒng)的應(yīng)收沖應(yīng)付的轉(zhuǎn)賬處理功能中,如果輸入轉(zhuǎn)出戶及轉(zhuǎn)入戶的條件應(yīng)單擊( A) 按鈕。A.過濾 B.全選 C.轉(zhuǎn)入戶 D.轉(zhuǎn)出戶13. 在應(yīng)收款系統(tǒng)中,不管是應(yīng)收導(dǎo)出給網(wǎng)上銀行的單據(jù)還是網(wǎng)上銀行導(dǎo)出給應(yīng)收的單據(jù)只能在(B)制單。A.網(wǎng)上銀行 B.應(yīng)收款系統(tǒng) C.總賬系統(tǒng) D.應(yīng)付款系統(tǒng)14.
14、在應(yīng)收款系統(tǒng)中,如果發(fā)票同時存在紅藍(lán)記錄,則核銷時應(yīng)先進(jìn)行( B)操作。A.先核銷藍(lán)字發(fā)票B.單據(jù)的內(nèi)部對沖C.先核銷紅字發(fā)票D.只沖銷藍(lán)字發(fā)票15. 對應(yīng)收單據(jù)和收款單據(jù)進(jìn)行核銷時,不包括以下(A)情況。每種情況下都分為同幣種核銷和異幣種核銷。A.在核銷時使用預(yù)付款。B.預(yù)收款大于實(shí)際結(jié)算數(shù),余款退回。C.收款單的數(shù)額小于原有單據(jù)的數(shù)額。D.收款單與原有單據(jù)完全核銷。16. 在應(yīng)收款系統(tǒng)中,期初數(shù)據(jù)的準(zhǔn)備應(yīng)不包括(A)。A.設(shè)置供應(yīng)商檔案B.設(shè)置存貨檔案C.設(shè)置結(jié)算方式D.設(shè)置客戶檔案17. 在應(yīng)收款系統(tǒng)中,如果選擇收款單表體記錄的款項(xiàng)類型為應(yīng)收款,則該款項(xiàng)用途為(D)。A.使用預(yù)收款B.形
15、成應(yīng)收款 C.形成預(yù)收款D.沖銷應(yīng)收款18. 在應(yīng)收款系統(tǒng)的制單功能中,合并制單一次可以選擇多個制單類型,但至少必須選擇一個制單 類型,其中,可以進(jìn)行合并制單的單據(jù)類型是(A )。A.轉(zhuǎn)賬處理 B.核銷制單C.壞賬處理 D.票據(jù)處理19. 在應(yīng)收款系統(tǒng)的制單功能中,以下說法錯誤的是(A)。A.制單后可以增加、刪除分錄B.系統(tǒng)生成的分錄不允許刪除C.可以修改附單據(jù)數(shù)D.制單后可以增加、刪除分錄,但增加、刪除的分錄科目不能為受控科目20. 應(yīng)收款系統(tǒng)中選擇結(jié)算單類型為付款單時,被核銷單據(jù)列表中可以顯示的記錄有( D)。A.付款單 B.藍(lán)字應(yīng)收單C.藍(lán)字發(fā)票 D.紅字應(yīng)收單21. 在應(yīng)付款系統(tǒng)與總賬
16、系統(tǒng)集成使用的情況下,應(yīng)付款系統(tǒng)應(yīng)向總賬系統(tǒng)傳遞( B)。A.應(yīng)用函數(shù) B.憑證 C.付款結(jié)算情況D.分析數(shù)據(jù)22. 在應(yīng)付款系統(tǒng)中,業(yè)務(wù)賬表應(yīng)不包括(B )。A.業(yè)務(wù)明細(xì)賬 B.憑證匯總表 C.業(yè)務(wù)余額表 D.業(yè)務(wù)總賬23. 在應(yīng)付款系統(tǒng)中,屬于預(yù)付沖應(yīng)付業(yè)務(wù)的規(guī)則是(C)。A. 當(dāng)該供應(yīng)商的預(yù)付款小于等于應(yīng)付款時,則該供應(yīng)商最終自動沖銷的金額以應(yīng)付款總額為準(zhǔn)。B. 要想進(jìn)行紅字預(yù)付款沖銷紅字應(yīng)付款時,則選擇類型為預(yù)付款單。C. 當(dāng)預(yù)付款小于應(yīng)付款時,則該供應(yīng)商最終自動沖銷的金額以預(yù)付款總額為準(zhǔn)。D. 系統(tǒng)自動對沖的原則是對有預(yù)付款和應(yīng)付款的客戶進(jìn)行挨個對沖。24. 在應(yīng)付款系統(tǒng)中,如果期初
17、余額為預(yù)付款則應(yīng)填付款單,付款單的款項(xiàng)類型主要包括(A)。A.預(yù)付款 B.應(yīng)收款 C.應(yīng)付票據(jù) D.預(yù)收款25. 在應(yīng)付款系統(tǒng)中,如果要對一張憑證進(jìn)行刪除操作,該憑證的憑證日期應(yīng)滿足如下條件(A)。A.日期不能在本系統(tǒng)的已結(jié)賬月B.滿足總賬系統(tǒng)序時要求C.憑證未審核D.日期不能大于業(yè)務(wù)日期26. 在應(yīng)付款系統(tǒng)中,如果選擇根據(jù)信用額度自動報警,則應(yīng)繼續(xù)選擇的參數(shù)是( B)。A.提前天數(shù) B.提前比率C.信用方式 D.折扣方式27. 在應(yīng)付款系統(tǒng)的詳細(xì)核算應(yīng)用方案下,應(yīng)付款系統(tǒng)的主要功能有( A)。A. 在應(yīng)付項(xiàng)目的處理過程中生成憑證B.審核已生成的記賬憑證C.處理應(yīng)收應(yīng)付項(xiàng)目的付款及轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)D.
18、對應(yīng)收應(yīng)付票據(jù)進(jìn)行記錄和管理28. 在應(yīng)付款系統(tǒng)的票據(jù)管理功能中,只要進(jìn)行了( B)操作,便不能再進(jìn)行其他與票據(jù)相關(guān)的處 理。A.票據(jù)計息后B.票據(jù)結(jié)算后 C.票據(jù)修改后 D.票據(jù)到期后29. 在應(yīng)付款系統(tǒng)中,取消操作的類型應(yīng)不包括(A )。A.取消記賬B.取消核銷C.取消并賬D.取消轉(zhuǎn)賬30. 在應(yīng)付款系統(tǒng)中,關(guān)于制單日期,以下說法錯誤的是(B)oA.制單日期系統(tǒng)默認(rèn)為當(dāng)前業(yè)務(wù)日期B.制單日期系統(tǒng)默認(rèn)為單據(jù)日期C.制單日期應(yīng)小于等于當(dāng)前系統(tǒng)日期D.制單日期應(yīng)大于等于所選單據(jù)的最大日期31. 在應(yīng)付款系統(tǒng)中,不需準(zhǔn)備以下哪項(xiàng)數(shù)據(jù)資料? (A)A.客戶檔案B.部門檔案 C.存貨檔案D.供應(yīng)商檔案
19、32. 在應(yīng)付款系統(tǒng)采用“簡單核算”應(yīng)用方案下,應(yīng)付款系統(tǒng)應(yīng)具有以下功能(A)oA.審核采購專用發(fā)票B.填制采購專用發(fā)票C.填制采購普通發(fā)票D.查詢往來明細(xì)賬33. 在應(yīng)付款系統(tǒng)中,關(guān)于賬齡區(qū)間設(shè)置,以下說法錯誤的是( D)oA.最后一個區(qū)間不能修改B.系統(tǒng)會根據(jù)輸入的總天數(shù)自動生成相應(yīng)的區(qū)間C.序號由系統(tǒng)自動生成D.賬齡區(qū)間不能修改和刪除34. 在應(yīng)收款系統(tǒng)的預(yù)收沖應(yīng)收的轉(zhuǎn)賬處理功能中,以下說法正確的是( B)oA. 應(yīng)收款的轉(zhuǎn)賬金額合計應(yīng)該等于應(yīng)付款的轉(zhuǎn)賬金額合計B. 每一筆應(yīng)收款的轉(zhuǎn)賬金額不能大于其余額C. 紅字預(yù)收款不能與紅字應(yīng)收單進(jìn)行沖銷D. 每一筆應(yīng)收款的轉(zhuǎn)賬金額應(yīng)大于其余額35.
20、 在應(yīng)收款系統(tǒng)中不能隨時修改的賬套參數(shù)是(A)oA.壞賬處理方式 B.代墊費(fèi)用類型C.單據(jù)審核日期依據(jù)D.應(yīng)收款核銷方式36. 在應(yīng)收款系統(tǒng)中,如果使用應(yīng)收余額百分比法計提壞賬準(zhǔn)備,當(dāng)壞賬發(fā)生時不必完成以下(B)操作。A.在“壞賬發(fā)生”對話框中輸入“客戶信息”B.輸入應(yīng)收賬款余額C.輸入本次壞賬發(fā)生金額D.打開“壞賬發(fā)生”對話框37. 在應(yīng)收款系統(tǒng)中,可以將“單據(jù)審核日期依據(jù)”設(shè)置為(D )。A.賬套啟用日期 B.應(yīng)收款系統(tǒng)啟用會計期C.審核日期D.單據(jù)日期38. 在應(yīng)收款系統(tǒng)中,如果采用“簡單核算”的應(yīng)用方案,系統(tǒng)的主要功能包括(C)。A.對應(yīng)收票據(jù)進(jìn)行記錄和管理B.記錄應(yīng)收款項(xiàng)的形成C.對
21、銷售發(fā)票進(jìn)行制單處理,傳遞給總賬D.處理應(yīng)收項(xiàng)目的收款及轉(zhuǎn)賬情況39. 在應(yīng)付款系統(tǒng)中,“是否可享受折扣”條件的選擇應(yīng)屬于選擇付款條件的(D)內(nèi)容。A.供應(yīng)商條件B.客戶條件C.其他條件D.時間條件40. 在應(yīng)收款系統(tǒng)中,未審核的應(yīng)收單中不能修改的內(nèi)容是(B)。A.金額 B.單據(jù)名稱C.客戶 D.單據(jù)日期41. 在應(yīng)付款系統(tǒng)中,系統(tǒng)提供的核銷方式應(yīng)不包括(B)。A.自動核銷 B.對沖核銷 C.單張核銷 D.手工核銷42. 在應(yīng)收款系統(tǒng)的日常業(yè)務(wù)處理中,收款單中的款項(xiàng)類型應(yīng)不包括( A)。A.應(yīng)付款 B.預(yù)收款 C.應(yīng)收款 D.其他費(fèi)用43. 在應(yīng)收款系統(tǒng)的取消操作功能中,不能完成(D)操作。A
22、.取消并賬 B.取消票據(jù)處理 C.取消核銷D.取消制單44. 在應(yīng)收款系統(tǒng)中,紅票對沖不能實(shí)現(xiàn)客戶的紅字應(yīng)收單據(jù)與其藍(lán)字(D)與付款單之間進(jìn)行沖抵的操作。A.應(yīng)收單據(jù) B.收款單 C.付款單 D.應(yīng)付單據(jù)45. 在應(yīng)收款系統(tǒng)的單據(jù)查詢功能中,不能完成(C)查詢。A.發(fā)票 B.結(jié)算單 C.應(yīng)付單 D.應(yīng)收單46. 應(yīng)收款系統(tǒng)可以向總賬系統(tǒng)傳遞(D)。A.應(yīng)用函數(shù)B.分析數(shù)據(jù) C.銷售發(fā)票D.記賬憑證47. 在應(yīng)付款系統(tǒng)中,賬表查詢的業(yè)務(wù)賬表查詢功能不能完成對(A)的查詢。A.核銷單 B.業(yè)務(wù)明細(xì)賬C.對賬單 D.業(yè)務(wù)總賬48. 在應(yīng)付款系統(tǒng)采用“簡單核算”應(yīng)用方案下,應(yīng)付款系統(tǒng)的主要功能有(D
23、)。A.處理應(yīng)付項(xiàng)目的轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)。B.在應(yīng)付項(xiàng)目的處理過程中生成憑證。C.處理應(yīng)付項(xiàng)目的付款業(yè)務(wù)。D.對采購發(fā)票進(jìn)行制單處理。49. 在應(yīng)付款系統(tǒng)中,關(guān)于票據(jù)管理以下說法正確的是(C)。A.商業(yè)承兌匯票必須有承兌銀行。B.保存票據(jù)的結(jié)果是系統(tǒng)自動增加了一張結(jié)算單。C.票據(jù)生成的付款單不能修改。D.銀行承兌匯票不能有承兌銀行。50. 在應(yīng)付款系統(tǒng)中,應(yīng)付單據(jù)審核界面中顯示的單據(jù)應(yīng)包括( A)單據(jù)。A.已審核 B.已制單 C.已核銷 D.已轉(zhuǎn)賬51. 應(yīng)付款系統(tǒng)導(dǎo)出的單據(jù)應(yīng)符合以下哪些條件? ( C)A.付款單是否制單并不影響導(dǎo)出。B.應(yīng)付系統(tǒng)只能導(dǎo)出審核過的單據(jù)。C.應(yīng)付款系統(tǒng)只能導(dǎo)出沒有審核過的
24、單據(jù)。D. 一張付款單既可以導(dǎo)入又可以導(dǎo)出52. 在應(yīng)付款系統(tǒng)中,在結(jié)算單列表界面中不能對結(jié)算單進(jìn)行( D)操作。A.增加 B.修改 C.刪除 D.應(yīng)付單據(jù)審核53. 在應(yīng)付款系統(tǒng)中,取消核銷的操作應(yīng)該在(C)操作之前完成。A.收款單據(jù)審核B.手工核銷C.核銷制單D.收款單據(jù)錄入54. 在應(yīng)收款系統(tǒng)中,關(guān)于“賬齡區(qū)間設(shè)置”以下說法錯誤的是(B)。A.直接輸入截止該區(qū)間的賬齡總天數(shù)。B.每個區(qū)間均可以修改和刪除。C.系統(tǒng)會根據(jù)輸入的總天數(shù)自動生成相應(yīng)的區(qū)間。D.序號由系統(tǒng)自動生成,從01開始。55. 應(yīng)付款系統(tǒng)與應(yīng)收款系統(tǒng)可以進(jìn)行如下處理(A )。A. 應(yīng)付沖應(yīng)收轉(zhuǎn)賬B.傳遞憑證C.傳遞付款結(jié)算
25、情況D.導(dǎo)入導(dǎo)出數(shù)據(jù)56. 在應(yīng)收款系統(tǒng)中,期初發(fā)票是指還未核銷的(C),在系統(tǒng)中以單據(jù)的形式列示,已核銷部分金 額不顯示。A.應(yīng)收票據(jù) B.其他應(yīng)收款C.應(yīng)收賬款D.預(yù)收賬款57. 在應(yīng)收款系統(tǒng)的賬表查詢功能中,(B)功能中包括“明細(xì)方式”和“回款方式”兩種顯示方式。A.業(yè)務(wù)總賬B.對賬單 C.業(yè)務(wù)余額表D.業(yè)務(wù)明細(xì)賬58. 在同時啟動銷售系統(tǒng)與應(yīng)收款系統(tǒng)的情況下,應(yīng)收款系統(tǒng)可以向銷售系統(tǒng)傳遞如下單據(jù)(D)A.銷售調(diào)撥單B.銷售發(fā)票C.記賬憑證D.收款結(jié)算情況59. 在應(yīng)付款系統(tǒng)中,不屬于選擇付款條件的是(A)。A.客戶條件B.時間條件 C.其他條件D.供應(yīng)商條件60. 在應(yīng)付款系統(tǒng)的日常業(yè)
26、務(wù)處理中,預(yù)付款單中的款項(xiàng)類型應(yīng)不包括( B )。A.應(yīng)付款 B.應(yīng)收款 C.其他費(fèi)用D.預(yù)付款61. 在應(yīng)收款系統(tǒng)中,應(yīng)收單的實(shí)質(zhì)是一張憑證,用于記錄(A)之外所發(fā)生的各種其他應(yīng)收業(yè)務(wù)。A.銷售業(yè)務(wù)B.庫存業(yè)務(wù)C.存貨業(yè)務(wù)D.采購業(yè)務(wù)62. 在應(yīng)收款系統(tǒng)中,月末結(jié)賬時不需滿足的條件是(D )。A. 一次只能選擇一個月進(jìn)行結(jié)賬。B.前一個月未結(jié)賬,則本月不能結(jié)賬。C.結(jié)算單還有未審核的,不能結(jié)賬。D.總賬未結(jié)賬,則應(yīng)收系統(tǒng)不能結(jié)賬。三、多選題1. 在應(yīng)收款系統(tǒng)中,制單類型主要包括(BCD )。A.收款單制單B.核銷制單C.結(jié)算單制單 D.并賬制單2. 在應(yīng)收款系統(tǒng)中,關(guān)于“收款單”,以下說法正
27、確的是(ABCD )。A.從銷售系統(tǒng)中傳入的單據(jù)不允許刪除B.已審核的單據(jù)不能刪除C. 單據(jù)的名稱和類型不能修改D.已審核的單據(jù)不能修改3. 在應(yīng)收款系統(tǒng)的取消操作功能中,取消操作的類型主要包括( ACD )。A.取消核銷B.取消記賬C.取消轉(zhuǎn)賬D.取消壞賬處理4. 在應(yīng)收款系統(tǒng)中,在以下幾種情況下票據(jù)不能被刪除。(ABCD)A.票據(jù)所形成的收款單已經(jīng)核銷B.已經(jīng)進(jìn)行過計息處理C.已經(jīng)進(jìn)行過轉(zhuǎn)出等處理D. 收到日期在已經(jīng)結(jié)賬月5. 在應(yīng)收款系統(tǒng)中的壞賬處理功能中,以下說法正確的是( AB )。A. 只能在初始設(shè)置中改變壞賬準(zhǔn)備的計提比率B. 壞賬收回制單不受系統(tǒng)選項(xiàng)中“方向相反分錄是否合并”選
28、項(xiàng)控制C. 本次壞賬發(fā)生金額只能等于單據(jù)余額D. 本次壞賬發(fā)生額只能小于單據(jù)余額6. 在應(yīng)收款系統(tǒng)中,收款單用來記錄企業(yè)所收到的客戶款項(xiàng),款項(xiàng)性質(zhì)包括(AC)等。A.應(yīng)收款 B.應(yīng)付款 C.預(yù)收款 D.預(yù)付款7. 在應(yīng)收款系統(tǒng)中,如果(CD),系統(tǒng)自動將其差額作為利息,不能修改。A.貼現(xiàn)凈額小于票據(jù)余額B.轉(zhuǎn)出金額小于票據(jù)余額C.背書金額大于票據(jù)余額D.貼現(xiàn)凈額大于票據(jù)余額8. 在應(yīng)收款系統(tǒng)中,結(jié)算單列表顯示的是款項(xiàng)類型為( BD )的記錄,而款項(xiàng)類型為其他費(fèi)用的記錄不允許在此作為核銷記錄。A.應(yīng)付款 B.應(yīng)收款 C.預(yù)付款 D.預(yù)收款9. 在應(yīng)收款系統(tǒng)中,轉(zhuǎn)賬處理功能主要包括(ACD )。A
29、.紅票對沖B.應(yīng)收沖預(yù)付C.應(yīng)收沖應(yīng)收D.預(yù)收沖應(yīng)收10. 在應(yīng)收款系統(tǒng)中,無論做過以下任意一種操作,就不能修改壞賬準(zhǔn)備數(shù)據(jù),只允許查詢。(BCD)A.錄入期初余額 B.壞賬計提 C.壞賬收回D.壞賬發(fā)生11. 在應(yīng)收款系統(tǒng)的單據(jù)審核功能中,“單據(jù)過濾條件”包括(ACD )。A.客戶 B.供應(yīng)商 C.未審核 D.已審核12. 應(yīng)收導(dǎo)出給網(wǎng)上銀行的單據(jù)應(yīng)符合以下條件(ABCD )。A.應(yīng)收款系統(tǒng)只能導(dǎo)出沒有審核過的單據(jù)。B.該單據(jù)不能已經(jīng)有從網(wǎng)上銀行導(dǎo)入的標(biāo)志。C.該單據(jù)不能已經(jīng)有導(dǎo)出到網(wǎng)上銀行的標(biāo)志。D.該單據(jù)上必須有本單位銀行名稱。13. 在應(yīng)收款系統(tǒng)中,系統(tǒng)提供的核銷方式主要有(ABD )
30、。A.自動核銷 B.手工核銷C.多張核銷 D.單張核銷14. 在應(yīng)付款系統(tǒng)中,如果采用詳細(xì)應(yīng)用方案,則應(yīng)付款系統(tǒng)與采購系統(tǒng)的關(guān)系是(AB)。A.由應(yīng)付款系統(tǒng)根據(jù)采購發(fā)票生成記賬憑證B.采購系統(tǒng)向應(yīng)付款系統(tǒng)提供已結(jié)算的采購發(fā)票C.在采購系統(tǒng)查詢應(yīng)付款情況D.由應(yīng)付款系統(tǒng)向采購系統(tǒng)提供分析數(shù)據(jù)15. 在應(yīng)付款系統(tǒng)中,應(yīng)付款的核銷方式主要包括(AC)。A.按單據(jù) B.按供應(yīng)商C.按產(chǎn)品 D.按單據(jù)日期16. 在應(yīng)付款系統(tǒng)中,刪除憑證的前提條件是(BCD )。A.未核銷 B.未審核 C.未經(jīng)出納簽字D.未在總賬中記賬17. 在應(yīng)付款系統(tǒng)的單據(jù)設(shè)計功能中,單據(jù)設(shè)計的內(nèi)容包括(BC)的增加、刪除和布局。A
31、.屏幕顯示界面B.單據(jù)體欄目C.單據(jù)頭欄目D.打印頁面18. 在應(yīng)付款系統(tǒng)中,系統(tǒng)提供了( AB)兩種供應(yīng)商往來款項(xiàng)應(yīng)用方案。A.詳細(xì)核算B.簡單核算C.粗放核算D.精細(xì)核算19. 如果應(yīng)付款系統(tǒng)不與采購管理系統(tǒng)集成使用,則(ABD )應(yīng)在應(yīng)付款系統(tǒng)中直接記錄。A.采購普通發(fā)票 B.應(yīng)付單C.應(yīng)收單D.采購專用發(fā)票20. 在應(yīng)付款系統(tǒng)中,業(yè)務(wù)賬表主要包括(ABCD )。A.業(yè)務(wù)總賬B.業(yè)務(wù)明細(xì)賬C.對賬單D.業(yè)務(wù)余額表21. 在應(yīng)付款系統(tǒng)的單據(jù)設(shè)計功能中,可以對系統(tǒng)各主要單據(jù)的(AB)格式對象自行設(shè)計,以符合企業(yè)應(yīng)用的實(shí)際需要。A.打印頁面 B.屏幕顯示界面C.單據(jù)類型D.單據(jù)編號22. 在應(yīng)
32、付款系統(tǒng)中,錄入期初余額的單據(jù)類別主要包括(BC)。A.銷售專用發(fā)票B.其他應(yīng)付單C.采購專用發(fā)票D.其他應(yīng)收單23. 在應(yīng)付款系統(tǒng)的單據(jù)查詢功能中,可以對(ABCD )進(jìn)行查詢。A.結(jié)算單 B.應(yīng)付單 C.憑證 D.發(fā)票24. 在應(yīng)付款系統(tǒng)中,單據(jù)編號設(shè)置的內(nèi)容主要包括(BCD )。A.單據(jù)類型B.對照表 C.查看流水號 D.編號設(shè)置25. 在應(yīng)付款系統(tǒng)中,賬表管理中統(tǒng)計分析的內(nèi)容主要包括( ABCD )。A.付款賬齡分析B.欠款分析 C.付款預(yù)測D.應(yīng)付賬齡分析26. 初次使用應(yīng)付款系統(tǒng)時,應(yīng)將啟用應(yīng)付款系統(tǒng)時未處理完成的所有供應(yīng)商的(CD)錄入到應(yīng)付款系統(tǒng)中。A.應(yīng)收賬款B.預(yù)收賬款C.預(yù)付賬款D.應(yīng)付賬款27. 在應(yīng)付款系統(tǒng)中,取消操作的類型主要包括(ABC)。A.取消轉(zhuǎn)賬B.取消并賬C.取消核銷D.取消記賬28. 在應(yīng)收款系統(tǒng)中,應(yīng)收沖應(yīng)付的業(yè)務(wù)規(guī)則是(BCD )。A.應(yīng)收沖應(yīng)付功能不能進(jìn)行不等額對沖B.如果應(yīng)收系統(tǒng)采用簡單核算,則該功能不能執(zhí)行C. 應(yīng)收款的轉(zhuǎn)賬金額合計可以大于等于應(yīng)付款的轉(zhuǎn)賬金額合計D. 應(yīng)收款的轉(zhuǎn)賬金額合計應(yīng)該等于應(yīng)付款的轉(zhuǎn)
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