第1章 公共財政理論

1、第1章 公共財政理論本章提要 1.1 市場與效率 1.2 政府的職責(zé) 1.3 政府的局限性引言 公共財政理論的核心 研究市場和政府之間的相互作用 分析背景 基于市場的存在 分析思路 市場有效市場失靈政府責(zé)任政府失靈市場與政府之間的選擇1.1 市場與效率1.1.1 看不見的手1.1.2 競爭性市場的效率1.1.1 看不見的手 “看不見的手” 家庭和企業(yè)在市場上相互交易，他們仿佛被一只看不見的手所指引，并導(dǎo)致了對私人有利的市場決策同樣對社會也是有利的。 原理 亞當(dāng)斯密(1776)：國富論 人性假設(shè)：利已 結(jié)果：競爭可以引導(dǎo)追求私人利益的個人追求公共利益，就像被一只看不見的手所左右。1.1.2 競爭

2、市場的效率 市場決策達(dá)成社會利益的證明 單個競爭性市場視角的考察 競爭性市場的調(diào)整機(jī)制 市場決策達(dá)成社會利益的證明 社會利益被定義為符合效率的產(chǎn)出 有多種規(guī)范的證明 單個競爭性市場視角的考察 個人需求曲線-市場需求曲線 邊際收益-邊際成本 企業(yè)供給曲線-市場供給曲線E數(shù)量價格需求(MB)供給(MC)AO圖1-1 競爭市場的效率 競爭性市場的調(diào)整機(jī)制 效率：定義為社會凈收益的最大化。 社會凈收益(W)=(B)(C)社會凈收益總收益總成本(W)=(B)(C)社會凈收益總收益總成本EPE需求供給1QEQ2Q1DP1SP2DP2SPO數(shù)量價格圖1-2 競爭性市場的調(diào)整機(jī)制1.2 政府的職責(zé)1.2.1

3、提供法治制度1.2.2 保持和保護(hù)競爭1.2.3 克服市場無效1.2.4 促進(jìn)社會公平1.2.5 保持經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定1.2.1 提供法治制度 確保法治是政府的首要職責(zé) 法治原則確立產(chǎn)權(quán)，并且保護(hù)人們的自由權(quán)和生命權(quán)。 法治的好處 沒有法治，就沒有市場的存在，社會就會失去可以從市場交易所帶來的收益； 沒有法治，人們就會產(chǎn)生利用資源掠奪他人財富的動機(jī)，社會將因生產(chǎn)性活動減少而產(chǎn)生第二類損失。1.2.2 保持和保護(hù)競爭 保持和保護(hù)競爭性市場是政府的重要職責(zé) 壟斷造成的效率損失 E數(shù)量價格需求(MB)供給(MC)AO0PmPmQ0QFG1.2.3 克服市場無效 公共產(chǎn)品(public goods) 指在消費(fèi)

4、上具有非競爭性的產(chǎn)品 例：路燈、國防等 外部性(externalities) 指經(jīng)濟(jì)主體的行為以市場價格以外的方式影響他人的福利的情形 例：汽車尾氣排放 信息不對稱(asymmetric information) 指交易中的一方擁有另一方得不到的信息的情形 例：舊車市場1.2.4 促進(jìn)社會公平 市場經(jīng)濟(jì)本身無法自動實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)平等 政府參與公平分配的必要性 分配不公可能損及社會和政局的穩(wěn)定(尚未證實(shí)) 經(jīng)濟(jì)公平是正義體系的一個重要組成部分勞動能力和生產(chǎn)技能的差別勞動強(qiáng)度、努力程度、職業(yè)狀況勞動收入的差異財產(chǎn)傳承、機(jī)遇等資產(chǎn)占有量的區(qū)別財富差異要素回報機(jī)制貧富懸殊1.2.5 保持經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定 宏觀經(jīng)濟(jì)穩(wěn)

5、定 充分就業(yè) 物價穩(wěn)定 國際收支平衡 宏觀經(jīng)濟(jì)的周期性波動 市場經(jīng)濟(jì)缺少協(xié)調(diào)社會總供求平衡的機(jī)制 一般認(rèn)為，無須動用大量經(jīng)濟(jì)資源，政府的穩(wěn)定政策就能達(dá)到良好的效果。表1-1 聯(lián)合國對政府功能的分類方法(COFOG)1.3 政府的局限1.3.1 公共決策參與主體的局限性1.3.2 投票過程的局限性1.3.3 官員預(yù)算最大化模型1.3.1 公共決策參與主體的局限性 公共部門配置資源的特點(diǎn) 供給決策 私人產(chǎn)品由廠商作出，公共產(chǎn)品由政治家及官員作出 需求決策 私人產(chǎn)品以貨幣為選票進(jìn)行分散選擇的過程，公共產(chǎn)品以政治選票進(jìn)行公共選擇的過程。 公共選擇（public choice）：指投票者（納稅人）依據(jù)一

6、定的規(guī)則，共同確定集體行動方案的過程。 政治市場也存在供求雙方的相互作用 政治市場的需求方 投票者(納稅人):理性而無知 特殊利益集團(tuán)：+政治家+官員“鐵三角” 政治市場的供給方 政治家：不同的目標(biāo)追求 官員：具有追求預(yù)算最大化的動機(jī)1.3.2 投票過程的局限性 簡單多數(shù)票規(guī)則 指每項(xiàng)提案都能獲得半數(shù)以上的多數(shù)票。 達(dá)成均衡的情形 投票人提案 張三 李四 王五xyz123321231 提案在x和y之間進(jìn)行，提案y獲勝； 提案在x和z之間進(jìn)行，提案z獲勝； 提案在y和z之間進(jìn)行，提案y獲勝； 據(jù)簡單多數(shù)票規(guī)則，提案y獲勝中選。 出現(xiàn)投票循環(huán)的情形 投票人提案 張三 李四 王五 x y z 1 2

7、 3 3 1 2 2 3 1 提案在y和z之間進(jìn)行，提案y獲勝； 提案在x和y之間進(jìn)行，提案x獲勝； 提案在x和z之間進(jìn)行，提案z獲勝； 在這一情形中，沒有一種提案能贏得多數(shù)票，這意味著簡單多數(shù)票規(guī)則將無法得出明確的結(jié)果，即投票均衡不存在，稱為投票悖論投票悖論（paradox of voting）。 投票悖論的主要問題：投票的最終結(jié)果與投票順序有關(guān)。 1.3.3 官員預(yù)算最大化模型 由尼斯卡寧（Niskanen，1971）提出； 官員們并不以公共產(chǎn)品的產(chǎn)出最大化為目標(biāo)，而是以最大化預(yù)算為目標(biāo)； 圖1-4。C(G)B(G)GbO預(yù)算G*G*Gb( )B G( )C G價格預(yù)算價格( )B G(

8、)C Gabeab圖1-4 官員預(yù)算最大化模型1.4 在市場與政府之間 認(rèn)識政府失靈的意義 必須破除政府萬能的神話，切實(shí)設(shè)法讓財政決策制度更有效率地運(yùn)轉(zhuǎn)。 我們面臨的現(xiàn)實(shí) 不完美的市場+不完美的政府本章小結(jié) 公共財政理論研究市場和政府之間的相互作用，這是經(jīng)濟(jì)學(xué)中最重要的問題。 亞當(dāng)斯密在國富論中提出了全部經(jīng)濟(jì)學(xué)中最有名的觀察結(jié)果：家庭和企業(yè)在市場上相互交易，他們仿佛被一只看不見的手所指引，并導(dǎo)致了對私人有利的市場決策同樣對社會也是有利的。 競爭性市場的均衡是有效率的。如果市場沒有處于有效率的均衡點(diǎn)上，競爭性市場將自行調(diào)整，直到達(dá)成效率水平為止。 政府經(jīng)濟(jì)作用的五種理由：(1)提供法治制度；(2

9、)確保市場競爭；(3)克服市場無效；(4)促進(jìn)社會公平；(5)保持經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定。 確保法治是政府的首要職責(zé)。法治原則確立產(chǎn)權(quán)，并且保護(hù)人們的自由權(quán)和生命權(quán)。 政府有責(zé)任通過法律和經(jīng)濟(jì)手段保護(hù)有效競爭，排除壟斷對資源有效配置的扭曲。 無法有效形成市場的原因大致有三個：一是公共產(chǎn)品，二是外部性，三是信息不充分。 在市場經(jīng)濟(jì)中，如果缺乏外來力量的介入和干預(yù)，社會成員之間在收入分配方面的差距，將隨時間的推移和環(huán)境的變遷而不斷擴(kuò)大，并出現(xiàn)兩極分化、貧富懸殊的局面。 宏觀經(jīng)濟(jì)波動客觀上需要政府的介入，通過調(diào)節(jié)總需求和總供給，實(shí)現(xiàn)宏觀經(jīng)濟(jì)總量的大體平衡，以穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)。 和經(jīng)濟(jì)市場一樣，政治市場上同樣存在供求雙方力量的相互作用。 投票者參與公共產(chǎn)品的決策既理性又無知。 特殊利益集團(tuán)可能會與政治家、官員形成“鐵三角”：政治家批準(zhǔn)某一方案，官