欣銳科技2021年二季度財務(wù)分析報告

1、欣銳科技2021年二季度財務(wù)分析報告一、上市公司基本信息機構(gòu)簡介：欣銳特有限由吳壬華和劉金衛(wèi)于2005年1月11日出資設(shè)立，注冊資木為500萬 元。其中，吳壬華認繳出資400萬元，占注冊資本80%；劉金衛(wèi)認繳出資100萬元，占注冊資 本20%。股東分兩期出資，第一期出資250萬元，其中吳壬華以貨幣出資200萬元，劉金衛(wèi)以 貨幣出資50萬元深圳皇嘉會計師事務(wù)所對股東繳納的第一期出資進行了審驗，并出具了皇嘉 驗資報字（2005）第016號驗資報告。2005年1月11日，深圳市工商局核發(fā)了注冊號為 4403012164081的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照。本公司系由欣銳特有限整體變更設(shè)立，以經(jīng)天職會 計師事務(wù)所

2、審計的截至2015年6月30日的凈資產(chǎn)128, 725,484.97元，按1.6091： 1的比例折 合為欣銳科技的股份總額8, 000. 00萬元，差額部分48, 725, 484. 97元計入資本公積。本公司于 2015年10月8日在深圳市市場監(jiān)督管理局南山分局完成工商登記，注冊資本8, 000萬元，并 取得統(tǒng)一社會信用代碼為91440300770331412g的營業(yè)執(zhí)照。主營業(yè)務(wù)：為新能源汽車行業(yè)提供車載電源整體解決方案。經(jīng)營范圍：電力電子技術(shù)、實時控制技術(shù)、網(wǎng)絡(luò)化監(jiān)控技術(shù)、電氣系統(tǒng)類產(chǎn)品的技術(shù)研發(fā)和銷 售及其它相關(guān)產(chǎn)品的技術(shù)咨詢服務(wù)（以上均不含限制項目）；經(jīng)營進出口業(yè)務(wù)（法律、法規(guī)禁

3、止的項目除外、限制的項目須取得許可后方可經(jīng)營）；電動車車載充電機、電動汽車車用 dc/dc變換器、led路燈/室內(nèi)燈、風力發(fā)電機控制器的生產(chǎn)與銷售。二、財務(wù)報表分析（一）利潤數(shù)據(jù)2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比銷售商品、提 供勞務(wù)收到的 現(xiàn)金（萬元）14, 739. 339, 982. 116,193.6316, 551.5112,651.0516, 535.616.51%47. 66%收到的稅費返 還（萬元）411.83417. 46382. 88361. 19257. 74493.8159. 7

4、9%-1. 35%收到其他與經(jīng) 營活動有關(guān)的811.41608.94, 101.93410. 68811.44697.2-0. 00%33. 26%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比現(xiàn)金（萬元）經(jīng)營活動現(xiàn)金 流入小計（萬 元）15, 962. 5711,008. 4810, 678. 4517, 323. 3813, 720. 2317,726.6116. 34%45. 00%購買商品、接 受勞務(wù)支付的 現(xiàn)金（萬元）10, 899. 449, 781.58-1,759. 2522, 377. 4210

5、,011.6314, 682. 778. 87%11.43%支付給職工以 及為職工支付 的現(xiàn)金（萬元）3, 668. 163, 436. 253, 522. 22, 895. 262, 542. 252, 822. 9244. 29%6. 75%支付的各項稅 費（萬元）580. 42687. 08432. 66526. 62416. 64773. 2839. 31%-15. 52%支付其他與經(jīng) 營活動有關(guān)的 現(xiàn)金（萬元）2, 868. 73877. 223,014. 67101.812, 754. 61, 652. 564. 14%227. 03%經(jīng)營活動現(xiàn)金 流出小計（萬 元）18,016.

6、 7414,782. 135,210. 2825,901. 115, 725. 1219, 931.5314.57%21.88%經(jīng)營活動產(chǎn)生 的現(xiàn)金流量凈 額（萬元）-2, 054. 17-3, 773. 655, 468. 16-8, 577. 73-2, 004. 89-2, 204. 922. 46%-45. 57%收回投資收到 的現(xiàn)金（萬元）14,056. 7417, 973. 269, 000.07, 000.04, 900. 04, 990. 0186. 87%-21.79%取得投資收益 收到的現(xiàn)金（萬元）454. 26121.7625.838. 8324. 2331.381774

7、.56%273. 09%處置固定資 產(chǎn)、無形資產(chǎn) 和其他長期資 產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額（萬元）20. 584.819. 553.30.01.2inf%328. 72%投資活動現(xiàn)金 流入小計（萬 元）14, 531.5818, 099. 829, 045. 347, 042. 134, 924. 235, 022. 58195.10%-19. 71%購建固定資 產(chǎn)、無形資產(chǎn) 和其他長期資 產(chǎn)支付的現(xiàn)金 （萬元）774. 381,380. 521,300. 59662. 944,376. 11602.71-82.30%-43. 91%投資支付的現(xiàn) 金（萬元）3, 000. 011,000.018,021

8、.2511,000.01,000.05, 890. 0200. 00%-72. 73%投資活動現(xiàn)金 流出小計（萬 元）3, 774. 3812, 380. 5219, 321.8411,662. 945, 376. 116, 492. 71-29. 79%-69.51%投資活動產(chǎn)生 的現(xiàn)金流量凈 額（萬元）10, 757. 195,719.310, 276. 49-4,620.81-451.88-1,470. 131 -88. 09%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比分配股利、利 潤或償付利息 支付的

9、現(xiàn)金（萬元）214.91244. 78258. 27179. 97306. 646. 34-29.91%-12. 20%籌資活動現(xiàn)金 流出小計（萬 元）10,214.913,128.25333. 95：2, 684. 8；306. 646. 343231.23%i226. 54%籌資活動產(chǎn)生 的現(xiàn)金流量凈 額（萬元）10,214.91-3, 128. 25245. 110,815.29, 693. 36-6. 34-205. 38%226. 54%匯率變動對現(xiàn) 金及現(xiàn)金等價 物的影響-0.00.00.059.710. 95-0.0-100. 02%345. 00%現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額-1,

10、511.89-1, 182.6-4, 563. 23-2, 323. 647, 247. 54-3, 681.4-120. 86%27. 84%期初現(xiàn)金及現(xiàn) 金等價物余額（萬元）6,510. 397, 692. 9912, 256. 2214, 579. 867, 332. 3211,013.71-11.21%-15. 37%期末現(xiàn)金及現(xiàn) 金等價物余額（萬元）4, 998. 56,510. 397, 692. 9912,256. 2214,579. 867, 332. 32-65. 72%-23. 22%200075050025000囹一：營業(yè)總收入（億元）季度走勢匚：利潤總額（億元）季度走勢

11、-0.25 -0.50 -0.75 -1.00 -1.25 -1.50 -1.75 -2.00 -024680246 o-o-o-o-o-1-1-1t 906z囹三：凈利潤（億元）季度走勢r 8.09。二利潤分析：2021年二季度利潤總額為422. 99萬元，與2020年二季度的-9525. 94萬元相比，增 長t04.44%；環(huán)比2021年一季度的92.35萬元相比，增長358. 03%,利潤總額主要來源于主營 業(yè)務(wù)。（二）現(xiàn)金流數(shù)據(jù)2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比銷售商品、提 供勞務(wù)收到的 現(xiàn)金

12、（萬元）1,739. 339, 982. 116, 193. 6316, 551. 5112,651.0516, 535. 616.51%47. 66%收到的稅費返 還（萬元）411.83417. 46382. 88361. 19257. 74493.8159. 79%-1. 35%收到其他與經(jīng) 營活動有關(guān)的 現(xiàn)金（萬元）811.41608.94, 101.93410. 68811.44697.2-0. 00%33. 26%經(jīng)營活動現(xiàn)金 流入小計（萬 元）15, 962. 5711,008. 4810, 678. 4517, 323. 3813, 720. 2317,726.6116. 34%

13、45. 00%購買商品、接 受勞務(wù)支付的 現(xiàn)金（萬元）；10, 899. 44:9, 781.58-1,759. 2522, 377. 421 110,011.6314,682. 778. 87%；11.43%支付給職工以 及為職工支付 的現(xiàn)金（萬元）3, 668. 163, 436. 253, 522. 22, 895. 262, 542. 252, 822. 9244. 29%6. 75%支付的各項稅 費（萬元）580. 42687. 08432. 66526. 62416.64773. 2839.31%-15. 52%支付其他與經(jīng) 營活動有關(guān)的 現(xiàn)金（萬元）2, 868. 73877.

14、223,014. 67101.812, 754.61,652. 564. 14%227. 03%經(jīng)營活動現(xiàn)金 流出小計（萬 元）18,016. 7414, 782. 135,210. 2825,901. 115, 725. 1219, 931.5314. 57%21. 88%經(jīng)營活動產(chǎn)生 的現(xiàn)金流量凈 額（萬元）-2, 054. 17-3, 773. 655,468. 16-8, 577. 73-2,004. 89-2, 204.922. 46%-45. 57%收回投資收到 的現(xiàn)金（萬元）14, 056. 7417, 973. 269, 000. 07, 000. 04, 900.04, 99

15、0.0186. 87%-21. 79%取得投資收益 收到的現(xiàn)金（萬元）454. 26121.7625.838. 8324. 2331.381774. 56%273. 09%處置固定資 產(chǎn)、無形資產(chǎn) 和其他長期資 產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額（萬元）20. 584.819. 553.30.01.2inf%328. 72%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比投資活動現(xiàn)金 流入小計（萬 元）14, 531.5818, 099. 829, 045. 347, 042. 134, 924. 235, 022. 58195.

16、10%-19.71%購建固定資 產(chǎn)、無形資產(chǎn) 和其他長期資 產(chǎn)支付的現(xiàn)金 （萬元）774. 381,380. 521,300. 59662. 944, 376. 11602.71-82. 30%-43. 91%投資支付的現(xiàn) 金（萬元）3, 000. 011,000.018,021.2511,000.01,000.05, 890. 0200. 00%-72. 73%投資活動現(xiàn)金 流出小計（萬 元）3, 774. 3812, 380. 5219, 321.8411,662. 945, 376. 116, 492. 71-29. 79%-69.51%投資活動產(chǎn)生 的現(xiàn)金流量凈 額（萬元）10, 75

17、7. 195,719.310, 276. 49-4, 620.81-451.88-1,470. 131 88. 09%分配股利、利 潤或償付利息 支付的現(xiàn)金（萬元）214.91244. 78258. 27179. 97306. 646. 34-29.91%-12. 20%籌資活動現(xiàn)金 流出小計（萬 元）10,214.913, 128. 25333. 952, 684. 8306. 646. 343231.23%226. 54%籌資活動產(chǎn)生 的現(xiàn)金流量凈 額（萬元）10,214.91-3, 128. 25245. 110,815.29, 693. 36-6. 34-205. 38%226. 54

18、%匯率變動對現(xiàn) 金及現(xiàn)金等價 物的影響-0.00.00.059.710. 95-0.0-100. 02%345. 00%現(xiàn)金及現(xiàn)金等 價物凈增加額-1,511.89-1, 182.6-4, 563. 23-2, 323. 647, 247. 54-3, 681.4-120. 86%27. 84%期初現(xiàn)金及現(xiàn) 金等價物余額（萬元）6,510. 397, 692. 9912, 256. 2214, 579. 867, 332. 3211,013.71-11.21%-15. 37%期末現(xiàn)金及現(xiàn) 金等價物余額（萬元）4, 998. 56,510. 397, 692. 9912, 256. 2214,

19、579. 867, 332. 32-65. 72%-23. 22%現(xiàn)金流分析：2021年二季度期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額為4998. 5萬元，與2020年二季度的14579. 86萬元相比，增長-65. 72%；環(huán)比2021年一季度的6510. 39萬元相比，增長-23.22%。（三）資產(chǎn)負債數(shù)據(jù)2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比貨幣資金（萬元）8,516. 6211,376. 7410, 142. 7613,627. 721,076. 6912, 192. 06-59. 59%25. 14%應(yīng)收賬款（

20、萬元）37, 390. 9930, 930. 3622, 528. 8727, 149. 6425, 938. 0332, 232. 9444.16%20. 89%預(yù)付款項（萬元）1,368. 181, 194. 89875.013, 731.822, 707. 69378. 41-49. 47%14. 50%應(yīng)收利息（萬元）7. 1518. 1229.0324. 15278. 937. 25-97. 44%60. 55%其他應(yīng)收款（萬元）1,607.311, 162. 111,361.352, 110.512, 043. 372, 405. 52-21.34%38.31%存貨（萬元）29,

21、156. 9624,813. 8326, 323.7127, 524. 028, 939. 3329, 864. 760. 75%17. 50%其他流動資 產(chǎn)（萬元）10, 234. 9915, 281. 1916, 721.7718, 570. 5412, 177.411,527. 29-15. 95%-33. 02%流動資產(chǎn)合 計（萬元）101,952.48105,454. 12101,602. 89109, 663. 48106, 157. 02108, 784. 32-3. 96%-3. 32%長期應(yīng)收款（萬元）1, 420. 01,450.01,450.01,450.01,450.0

22、1,450.0-2. 07%-2. 07%長期股權(quán)投 資（萬元）1,985.611,990. 061,990. 061,993. 492, 000. 02, 000. 0-0. 72%-0. 22%固定資產(chǎn)（萬元）10,312. 3610, 885. 1211, 113. 0711,496. 5711,569.2111,885. 95-10. 86%-5. 26%無形資產(chǎn)（萬元）11,615. 1311,898. 588, 681.938, 674. 468, 592. 384, 585. 4735. 18%-2. 38%開發(fā)支出（萬元）2, 135. 191,769. 954, 769. 0

23、84, 145. 453, 653. 593,211.42-41. 56%20. 64%長期待攤費 用（萬元）2, 423.912, 777. 52, 843. 393, 037. 03, 339. 243,011.38-27. 41%12. 73%遞延所得稅 資產(chǎn)（萬元）6, 934. 16, 658. 546, 363. 552, 364. 91,820.0617. 72281.00%4. 14%其他非流動 資產(chǎn)（萬元）2, 257. 591,528. 171,447. 69906. 181,236. 861,993. 7482. 53%47. 73%非流動資產(chǎn) 合計（萬元）49, 793

24、. 5750,319. 2940, 145. 6535, 544. 7335, 161.2730, 541.641.61%-1.04%資產(chǎn)總計（萬元）151,746. 05155, 773.41141,748. 54145, 208.21141,318.3139, 325. 927. 38%-2. 59%短期借款（萬元）8, 509. 2818, 522. 3621,409. 4523, 383. 4712, 388. 32, 342. 64-31.31%54. 06%應(yīng)付票據(jù)（萬元）12,219. 9412, 872. 128, 452.715, 795.3111,067. 3713, 45

25、6. 2210.41%-5. 07%應(yīng)付賬款（萬元）28, 225. 9621,288. 4319, 114.413, 793.4112,658.211, 167.8122. 99%32. 59%應(yīng)付職工薪 酬（萬元）1, 109. 921,475. 231,883.71891. 69859. 31805. 2629.16%24. 76%應(yīng)交稅費（萬元）437. 26236. 67327. 47291.33171.0547. 02155. 63%84. 75%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比其他應(yīng)付

26、款（萬元）330.61931.811, 124. 15826. 84744. 32518. 79-55. 58%64. 52%流動負債合 計（萬元）52, 959. 6657, 544. 6955, 198. 3845, 147. 837, 928. 3228, 346. 5239. 63%-7. 97%預(yù)計負債（萬元）2, 586. 662, 488. 142, 339. 931, 178. 991, 173. 39190. 72120. 44%3. 96%非流動負債 合計（萬元）14, 160. 3815, 362. 755, 117. 333,816.513, 738. 162,716.

27、 74278. 81%-7. 83%負債合計（萬元）67, 120. 04172, 907. 4360,315.7148, 964.3141,666. 4831,063. 2661.09%-7. 94%實收資本（或股 本）（萬元）111,459. 2411,459. 2411,459. 2411,451.2411,451.2411,451.240. 07%0. 00%資本公積金（萬元）63, 204. 2462, 158. 4461, 112. 6460, 588. 8660, 588. 8660, 588. 864. 32%1.68%盈余公積金（萬元）4, 142.414, 142.414,

28、 142.414, 142.414, 142.414, 142.410. 00%0. 00%未分配利潤（萬元）5, 895. 45, 194. 884, 807. 5320, 084.7)23, 469.3132, 080. 15-74. 88%13. 48%歸屬于母公 司股東權(quán)益 合計（萬元）1 84,626.0182, 865. 9881,432. 8396, 243. 999, 651. 82i108, 262. 66-15. 08%2. 12%股東權(quán)益合 計（萬元）84, 626.0182, 865. 9881,432. 8396, 243. 999, 651.82108, 262.

29、66-15. 08%2. 12%負債和股東 權(quán)益合計151,746. 05155, 773.41141,748. 54145, 208.21141,318.3139, 325. 927. 38%-2. 59%資產(chǎn)分析：2021年二季度資產(chǎn)總計為151746. 05萬元，與2020年二季度的141318.3萬元相 比，增長7. 38%；環(huán)比2021年一季度的155773. 41萬元相比，增長-2. 59%。負債分析：2021年二季度負債總計為67120. 04萬元，與2020年二季度的41666. 48萬元相 比，增長61.09%；環(huán)比2021年一季度的72907. 43萬元相比，增長-7.94

30、%。（四）財務(wù)指標數(shù)據(jù)2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比每股收益eps （元）0. 060.03-1.33-0.3-0. 73-0. 130. 790. 03扣除非經(jīng)常損益后36. 145. 46-3, 798. 18890. 85-9. 35的凈利潤（萬元）15, 528. 038, 854. 751,894.41經(jīng)營活動凈收益（萬 元）-893. 68-76. 15-9, 743. 634, 225. 676, 402. 762, 085. 025509. 08-817. 522021-06-30

31、2021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比價值變動凈收益(萬 元)60. 0696.394.7580. 4853. 5377. 466. 52-36. 25凈資產(chǎn)收益率roe (%)0. 840. 47-17.2-3. 46-8.01-1.378. 850. 37凈資產(chǎn)收益率(扣除非經(jīng)常損益)(%)0. 040. 06-17. 48-3. 88-8. 52-1.748. 56-0. 02總資產(chǎn)凈利率roa (%)0. 460. 26-10.65-2. 36-5. 93-1.026. 390. 20銷售凈利率(%)3.681.93

32、-119.41-30. 63-132. 15-28. 55135. 831.75銷售毛利率(%) |22. 3320. 99|4.04-0. 46|-3.3110.525. 641.34營業(yè)總成本/營業(yè)總 收入的104. 7100. 38176. 16138. 24201.64139.9-96. 944. 32營業(yè)利潤/營業(yè)總收 入陶2. 57-0. 11-151. 5-35. 78-151.36-29. 36153. 932. 68凈利潤/營業(yè)總收入(%)3. 681.93-119.41-30. 63-132.15-28. 55135. 831.75營業(yè)費用/營業(yè)總收 入佛)5. 112.4130. 376. 5652. 079. 37-46. 962. 70管理費用/營業(yè)總收 入偶)11.499. 5924. 7710. 0720. 2914. 97-8. 801.90財務(wù)費用/營業(yè)總收 入偶)1.061. 111.350. 470. 67-0. 620. 39-0. 05經(jīng)營活動凈收益/利 潤總額(%)-211.28-82. 4650.54107. 5567.21137. 43-278. 49-128. 82價值變動凈收益/利 潤總額(%)14.2104.28-0. 49-2. 05-0. 56-5. 1114.76-90. 08扣除非經(jīng)常損益后 的凈利潤/歸屬