應(yīng)收帳款模塊培訓(xùn)(ppt 35頁)

1、1應(yīng)收帳款模塊培訓(xùn)應(yīng)收帳款模塊培訓(xùn)XX公司財(cái)務(wù)模塊培訓(xùn)公司財(cái)務(wù)模塊培訓(xùn)2Oracle Oracle 應(yīng)收帳款系統(tǒng)主要內(nèi)容應(yīng)收帳款系統(tǒng)主要內(nèi)容1 1、 應(yīng)收業(yè)務(wù)概述應(yīng)收業(yè)務(wù)概述2 2、 客戶的管理客戶的管理3 3、 事務(wù)處理事務(wù)處理4 4、 收款收款5 5、 創(chuàng)建日記帳分錄、報(bào)表創(chuàng)建日記帳分錄、報(bào)表 31、應(yīng)收業(yè)務(wù)概述應(yīng)收業(yè)務(wù)概述4發(fā)票開始開始結(jié)束結(jié)束客戶定單定單處理定單處理產(chǎn)生發(fā)票發(fā)票過帳發(fā)票逾期催款部門催款部門 收收 到到 客客 戶戶 款款 項(xiàng)項(xiàng)收款過帳財(cái)務(wù)報(bào)表財(cái)務(wù)報(bào)表發(fā)票發(fā)票總帳總帳總帳總帳應(yīng)收款部門應(yīng)收款部門 付 給 500 客客 戶戶 總體流程總體流程5 發(fā)票流程發(fā)票流程手工輸入手工輸

2、入OE模塊模塊自動(dòng)發(fā)票自動(dòng)發(fā)票查詢查詢客戶帳戶客戶帳戶發(fā)發(fā) 票票報(bào)報(bào) 表表6收款流程收款流程手工輸入收款手工輸入收款 銀行銀行 帳戶帳戶 匯款匯款, 調(diào)節(jié)調(diào)節(jié)核消核消客戶客戶付款付款報(bào)表報(bào)表發(fā)票發(fā)票查詢查詢 自動(dòng)自動(dòng) 接收接收72 2、 客戶的管理客戶的管理8客戶輸入方式客戶輸入方式快速輸入快速輸入標(biāo)準(zhǔn)輸入標(biāo)準(zhǔn)輸入客戶接口引入客戶接口引入9標(biāo)準(zhǔn)客戶輸入信息標(biāo)準(zhǔn)客戶輸入信息10快速輸入客戶信息快速輸入客戶信息11建立客戶關(guān)系建立客戶關(guān)系 客戶關(guān)系可將一個(gè)客戶與另一個(gè)客戶鏈結(jié)客戶關(guān)系可將一個(gè)客戶與另一個(gè)客戶鏈結(jié). . 建立客戶關(guān)系以控制和執(zhí)行發(fā)票和收款核銷建立客戶關(guān)系以控制和執(zhí)行發(fā)票和收款核銷.

3、. 特征特征: :客戶關(guān)系僅存在于兩客戶之間客戶關(guān)系僅存在于兩客戶之間. .客戶關(guān)系是不可遞延的。假如客戶關(guān)系是不可遞延的。假如A A與與B B建立了關(guān)系，建立了關(guān)系，B B與與C C 建立了關(guān)系，這并不意味著建立了關(guān)系，這并不意味著A A與與C C也建立了關(guān)系也建立了關(guān)系. .客戶關(guān)系可以是相互的，也可以是不相互的客戶關(guān)系可以是相互的，也可以是不相互的. .123 3、事務(wù)處理、事務(wù)處理(Transactions)13 事務(wù)主要類型事務(wù)主要類型： 標(biāo)準(zhǔn)發(fā)票標(biāo)準(zhǔn)發(fā)票 （Invoice) 因提供產(chǎn)品或服務(wù)而給客戶開具的發(fā)票因提供產(chǎn)品或服務(wù)而給客戶開具的發(fā)票 存存 款款 (Deposits) 記錄

4、客戶對(duì)您將來提供的貨物或勞務(wù)記錄客戶對(duì)您將來提供的貨物或勞務(wù) 支付的預(yù)付款支付的預(yù)付款 保證金保證金 (Guarantees) 記錄與客戶達(dá)成的契約協(xié)議記錄與客戶達(dá)成的契約協(xié)議 借項(xiàng)通知單借項(xiàng)通知單 (Debit memos) 補(bǔ)開發(fā)票補(bǔ)開發(fā)票貸項(xiàng)通知單貸項(xiàng)通知單 (Debit memos) 針對(duì)具體發(fā)票或不針對(duì)發(fā)票的貸記客戶針對(duì)具體發(fā)票或不針對(duì)發(fā)票的貸記客戶 應(yīng)收帳款應(yīng)收帳款 轉(zhuǎn)轉(zhuǎn) 期期 (Chargeback) 調(diào)整項(xiàng)目借方余額為零，產(chǎn)生一新的調(diào)整項(xiàng)目借方余額為零，產(chǎn)生一新的 借項(xiàng)帳單給客戶借項(xiàng)帳單給客戶 調(diào)調(diào) 整整 (Adjustments) 調(diào)整（增加或減少）發(fā)票的未付金額調(diào)整（增加或

5、減少）發(fā)票的未付金額14主要內(nèi)容主要內(nèi)容: : ( (一）輸入發(fā)票一）輸入發(fā)票（二）糾正事務(wù)處理（高開發(fā)票和低開發(fā)票）（二）糾正事務(wù)處理（高開發(fā)票和低開發(fā)票）（三）有規(guī)律地建立重復(fù)性發(fā)票（三）有規(guī)律地建立重復(fù)性發(fā)票.（四）自動(dòng)發(fā)票（四）自動(dòng)發(fā)票（五）建立存款和保證金（五）建立存款和保證金15( (一）輸入發(fā)票一）輸入發(fā)票16（二）糾正事務(wù)處理（高開發(fā)票和低開發(fā)票）（二）糾正事務(wù)處理（高開發(fā)票和低開發(fā)票）通過輸入借項(xiàng)通知單、修改、調(diào)整來糾正低開的通過輸入借項(xiàng)通知單、修改、調(diào)整來糾正低開的發(fā)票發(fā)票.通過輸入貸項(xiàng)通知單、通過輸入貸項(xiàng)通知單、 修改、調(diào)整來糾正高開修改、調(diào)整來糾正高開的發(fā)票。的發(fā)票。主

6、要的處理方法：主要的處理方法：17什么情況下可以修改發(fā)票：什么情況下可以修改發(fā)票：在發(fā)票過帳和輸入處理活動(dòng)之前可修改原始發(fā)票在發(fā)票過帳和輸入處理活動(dòng)之前可修改原始發(fā)票.使用事務(wù)處理工作臺(tái)修改到期日、銷售員、匯使用事務(wù)處理工作臺(tái)修改到期日、銷售員、匯往地址往地址.修改原始發(fā)票的發(fā)票行的金額修改原始發(fā)票的發(fā)票行的金額18建立借項(xiàng)通知單建立借項(xiàng)通知單借項(xiàng)通知單與發(fā)票相似，但它通常用于建立附加的費(fèi)借項(xiàng)通知單與發(fā)票相似，但它通常用于建立附加的費(fèi)用用 。在事務(wù)處理窗口輸入借項(xiàng)通知單在事務(wù)處理窗口輸入借項(xiàng)通知單.通過自動(dòng)發(fā)票引入借項(xiàng)通知單通過自動(dòng)發(fā)票引入借項(xiàng)通知單.除了在事務(wù)處理分類處選擇除了在事務(wù)處理分類

7、處選擇“借項(xiàng)通知單借項(xiàng)通知單”，其，其它的輸入格式與發(fā)票一樣它的輸入格式與發(fā)票一樣.19建立貸項(xiàng)通知單：建立貸項(xiàng)通知單：貸項(xiàng)通知單用于沖減客戶的應(yīng)收帳款，如果發(fā)票的金額貸項(xiàng)通知單用于沖減客戶的應(yīng)收帳款，如果發(fā)票的金額多記而發(fā)票已經(jīng)過入總帳或者退貨等原因要減少客戶的多記而發(fā)票已經(jīng)過入總帳或者退貨等原因要減少客戶的應(yīng)收金額，則要對(duì)發(fā)票做貸項(xiàng)通知單。應(yīng)收金額，則要對(duì)發(fā)票做貸項(xiàng)通知單。 在事務(wù)處理窗口在事務(wù)處理窗口查找所要沖減的發(fā)票。查找所要沖減的發(fā)票。 在事務(wù)處理窗口輸入貸項(xiàng)通知單。在事務(wù)處理窗口輸入貸項(xiàng)通知單。 20建立轉(zhuǎn)期建立轉(zhuǎn)期 轉(zhuǎn)期減少部分付款事務(wù)處理的未付余額，并新建一轉(zhuǎn)期減少部分付款事務(wù)

8、處理的未付余額，并新建一借項(xiàng)借項(xiàng). . 通過建立自動(dòng)調(diào)整減少舊的借項(xiàng)的余額為零通過建立自動(dòng)調(diào)整減少舊的借項(xiàng)的余額為零. . 建立一事務(wù)處理類型為建立一事務(wù)處理類型為“轉(zhuǎn)期轉(zhuǎn)期”的新的借項(xiàng)，的新的借項(xiàng)，并并 使其金額與調(diào)整金額一致使其金額與調(diào)整金額一致. . 到期日由系統(tǒng)選項(xiàng)控制：到期日由系統(tǒng)選項(xiàng)控制：Chargeback:Due Date Chargeback:Due Date Controls.Controls. 到期日影響財(cái)務(wù)費(fèi)用和帳齡的計(jì)算到期日影響財(cái)務(wù)費(fèi)用和帳齡的計(jì)算. .21業(yè)務(wù)需要業(yè)務(wù)需要向一客戶每月提供服務(wù)向一客戶每月提供服務(wù)和相應(yīng)單據(jù)和相應(yīng)單據(jù)特征特征在第一個(gè)月，輸入一新的在第

9、一個(gè)月，輸入一新的發(fā)票，該發(fā)票將成為以后發(fā)票，該發(fā)票將成為以后每月發(fā)票的模板每月發(fā)票的模板根據(jù)業(yè)務(wù)需要復(fù)制事務(wù)處理根據(jù)業(yè)務(wù)需要復(fù)制事務(wù)處理（三）復(fù)制發(fā)票（三）復(fù)制發(fā)票22復(fù)制事務(wù)處理復(fù)制事務(wù)處理23（四）自動(dòng)會(huì)計(jì)規(guī)則（四）自動(dòng)會(huì)計(jì)規(guī)則AR模塊能夠自動(dòng)建立各種缺省的會(huì)計(jì)科目編碼，模塊能夠自動(dòng)建立各種缺省的會(huì)計(jì)科目編碼，這一功能是通過自動(dòng)核算來實(shí)現(xiàn)的，通過自動(dòng)核算這一功能是通過自動(dòng)核算來實(shí)現(xiàn)的，通過自動(dòng)核算AR模塊能對(duì)應(yīng)收款、收入、運(yùn)費(fèi)、稅收、自動(dòng)發(fā)票模塊能對(duì)應(yīng)收款、收入、運(yùn)費(fèi)、稅收、自動(dòng)發(fā)票結(jié)算、未實(shí)現(xiàn)收入及未開帳單應(yīng)收款生成有效的會(huì)結(jié)算、未實(shí)現(xiàn)收入及未開帳單應(yīng)收款生成有效的會(huì)計(jì)編碼，用戶可以方

10、便地設(shè)置自動(dòng)核算功能以使其計(jì)編碼，用戶可以方便地設(shè)置自動(dòng)核算功能以使其滿足業(yè)務(wù)的需要。滿足業(yè)務(wù)的需要。24帳帳戶戶信信息息來來源源常常量量銷銷售售員員交交易易類類型型標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)行行稅稅代代碼碼收收入入運(yùn)運(yùn)費(fèi)費(fèi)應(yīng)應(yīng)收收帳帳清清除除稅稅金金無無帳帳單單接接收收未未實(shí)實(shí)現(xiàn)現(xiàn)收收入入 此表格列示出建立此表格列示出建立自動(dòng)會(huì)計(jì)自動(dòng)會(huì)計(jì)模板的可用信息來源模板的可用信息來源25XX自動(dòng)會(huì)計(jì)如何運(yùn)作自動(dòng)會(huì)計(jì)如何運(yùn)作標(biāo)準(zhǔn)行標(biāo)準(zhǔn)行02-100-0000-000收入帳戶：收入帳戶：002-02-01010008-00-00-000固定值固定值銷售員銷售員02-020432-0000-000備用段備用段26（五）承付款

11、（五）承付款( (存款和保證金）存款和保證金）業(yè)務(wù)需求業(yè)務(wù)需求客戶承諾在將來采購貨物或勞務(wù)客戶承諾在將來采購貨物或勞務(wù)客戶答應(yīng)在將來采購商品或勞務(wù)并客戶答應(yīng)在將來采購商品或勞務(wù)并付款付款.客戶想要為特定項(xiàng)目存入保證金客戶想要為特定項(xiàng)目存入保證金.保證金僅在特定時(shí)間范圍有效保證金僅在特定時(shí)間范圍有效. 功功 能能生成存款生成存款.生成保證金生成保證金選擇預(yù)定義存貨項(xiàng)目選擇預(yù)定義存貨項(xiàng)目指定開始和結(jié)束日期范圍指定開始和結(jié)束日期范圍.27比較承付款類型比較承付款類型注釋注釋存款經(jīng)常運(yùn)用于指定存款經(jīng)常運(yùn)用于指定項(xiàng)目或服務(wù)的采購。項(xiàng)目或服務(wù)的采購。假如發(fā)票大于存款，假如發(fā)票大于存款，則開存款單和發(fā)票給則

12、開存款單和發(fā)票給客戶客戶. 保證是指對(duì)一定交易保證是指對(duì)一定交易的許諾，在發(fā)票中需的許諾，在發(fā)票中需向客戶提交保證單據(jù)向客戶提交保證單據(jù).類型類型存款存款保證金保證金描述描述客戶為指定項(xiàng)目采購客戶為指定項(xiàng)目采購，預(yù)付一定金額。，預(yù)付一定金額。記錄為一定金額采購記錄為一定金額采購?fù)飧犊畹膮f(xié)議同意付款的協(xié)議284 4、收款、收款29主要內(nèi)容主要內(nèi)容手工輸入收款手工輸入收款.沖銷和重新核銷收款沖銷和重新核銷收款.匯款和調(diào)節(jié)收款匯款和調(diào)節(jié)收款.在線和報(bào)表查詢收款在線和報(bào)表查詢收款.建立自動(dòng)收款加速收帳過程建立自動(dòng)收款加速收帳過程30手工輸入標(biāo)準(zhǔn)和其它收款手工輸入標(biāo)準(zhǔn)和其它收款輸入輸入?yún)R款匯款調(diào)節(jié)調(diào)節(jié)

13、沖銷沖銷輸入和核銷輸入和核銷匯款匯款調(diào)節(jié)調(diào)節(jié)沖銷沖銷調(diào)整調(diào)整轉(zhuǎn)期轉(zhuǎn)期重新核銷重新核銷31收款分類收款分類 Oracle 應(yīng)收中與發(fā)票相關(guān)的收款和雜項(xiàng)收款的區(qū)應(yīng)收中與發(fā)票相關(guān)的收款和雜項(xiàng)收款的區(qū) 別別.選擇選擇“現(xiàn)金現(xiàn)金”收款記錄來自客戶的為過去或?qū)硎湛钣涗泚碜钥蛻舻臑檫^去或?qū)淼慕桧?xiàng)而的借項(xiàng)而 支付的款項(xiàng)支付的款項(xiàng).選擇選擇“雜項(xiàng)雜項(xiàng)”收款記錄與主營業(yè)務(wù)無關(guān)的收款，收款記錄與主營業(yè)務(wù)無關(guān)的收款，如利息收如利息收 入、股利等入、股利等.32概覽概覽Oracle 應(yīng)收有五種狀態(tài)應(yīng)收有五種狀態(tài):完全核銷完全核銷記帳記帳未核銷資金未核銷資金 未確定資金未確定資金已沖銷的已沖銷的335 5、 創(chuàng)建日記

14、帳分錄、報(bào)表創(chuàng)建日記帳分錄、報(bào)表34業(yè)務(wù)類型業(yè)務(wù)描述會(huì)計(jì)分錄應(yīng)收帳款增加發(fā)貨后發(fā)票引入借 應(yīng)收帳款 貸 主營業(yè)務(wù)收入銀行到款錄入系統(tǒng)時(shí)借 銀行存款 貸 預(yù)收帳款 核梢應(yīng)收帳款時(shí)借 預(yù)收帳款 貸 應(yīng)收帳款客戶多付款或關(guān)聯(lián)公司貨款退、轉(zhuǎn)付時(shí) 原收款未核梢借 銀行存款 貸 預(yù)收帳款 借項(xiàng)退款：增加應(yīng)收，目的是為了核梢預(yù)收款 借 應(yīng)收帳款 貸 999999999 核梢借項(xiàng)退款借 預(yù)收帳款 貸 應(yīng)收帳款 AP付款時(shí)借 999999999 貸 銀行存款 貸項(xiàng)通知單退貨、優(yōu)惠貼息貨款內(nèi)扣除、結(jié)算多做等借 主營業(yè)務(wù)收入 貸 應(yīng)收帳款 調(diào)整發(fā)生呆、壞帳借: 壞帳準(zhǔn)備 貸: 應(yīng)收帳款 呆、壞帳收回 借: 應(yīng)收帳款 貸: