新藍圖FICO_第一周_概覽

1、新藍圖新藍圖FICOFICO顧問實戰(zhàn)就業(yè)班顧問實戰(zhàn)就業(yè)班FICOFICO概覽概覽 新藍圖新藍圖 SAP公司成立于1972年，現(xiàn)在已經(jīng)發(fā)展成為一個50多個國家和地區(qū)有分支機構(gòu)的跨國公司，其總部在德國的沃爾多夫。 公司名稱在德文中是“System, Anwendungen, Produkte in der Datenverarbeitung”的首字母縮寫，翻譯成英語是“System, Application, and Products in Data Processing”，在中文里面是“數(shù)據(jù)處理中的系統(tǒng)、應用和產(chǎn)品”。目前，SAP已經(jīng)成為領先的商用軟件廠商，也是ERP系統(tǒng)全球市場占有率最高的軟件

2、產(chǎn)品。對于大型、集團性企業(yè)，SAP系統(tǒng)往往是其首選。SAP 簡介1、沃爾瑪2、家樂福3、麥德龍4、宜家5、蘇寧6、國美7、來伊份8、6排名企業(yè)名稱SAP32國家電網(wǎng)（中國）部分網(wǎng)省68法國電力（法國）是113東京電力（日本）否132意大利電力（意大利）是213俄羅斯統(tǒng)一電力（俄羅斯）是238Centrica（英國）是240韓國電力（韓國）是266南方電網(wǎng)（中國）待定276關西電力（日本）是280Endesa（四班牙） 是338中部電力（日本）是340杜克能源（美國）是355南蘇格蘭電力公司（英國）否360Dominion Resources （美國）否374Vattenfall（瑞典）是394

3、英國國家電網(wǎng)公司（英國）是395國家電力公司（聯(lián)邦電力委員會） （墨西哥）否437Exelon（美國）是462東北電力 （日本）是澳大利亞越網(wǎng)（澳大利亞）是中華電力（中國香港）是E.On（德國）是世界500強中電力企業(yè)應用情況國內(nèi)央企應用情況企業(yè)名稱SAP中國石化是中國石油是中國海油是中國移動是中國電信是中國網(wǎng)通是中國鋁業(yè)是中化集團是中糧集團是一汽集團是上汽集團是中鋼集團是寶鋼集團是鞍鋼集團是華電集團（華電國際）是中國大唐（大唐國際）是SAP銀行業(yè)SAP化工業(yè)SAP醫(yī)療健康SAP石油天然氣SAP政府SAP建筑業(yè)SAP藥品業(yè)SAP汽車業(yè)SAP電信SAP電力SAP零售業(yè)SAP高技術(shù)SAP消費品SA

4、P航空/國防SAP保險業(yè)財務管理人力資源管理資產(chǎn)運維核算薪酬核算設備資產(chǎn)聯(lián)動在建工程核算工程結(jié)算轉(zhuǎn)資采購及庫存核算采購發(fā)票校驗其他外部系統(tǒng)設備管理工程管理物資管理 財務系統(tǒng)高度集成性n由于財務管理處于業(yè)務流及信息流的最末端，因此對集成性有著更高的體現(xiàn)。nERP信息系統(tǒng)的建設，為企業(yè)提供了財務管理與業(yè)務運作之間的高集成的信息平臺；財務管理信息來源于業(yè)務同時又對前端的業(yè)務起到了監(jiān)督和控制的作用。nERP系統(tǒng)中，財務的集成性表現(xiàn)在：u與設備及維護管理的集成u與項目管理的集成u與采購及庫存管理的集成u與人力資源薪酬管理的集成u與外界其它系統(tǒng)的可集成性FICO模塊與其他模塊的集成財務部分邏輯關系示意圖（

5、SAP系統(tǒng)） 企業(yè)管理合并預算ECTRCOFI利潤中心現(xiàn)金管理資金管理市場風險管理基金管理總賬法定合并應收賬款應付賬款資產(chǎn)會計管理成本控制作業(yè)成本方法產(chǎn)品成本獲利分析項目成本財務管理模塊（FICO）財務管理（FI）模塊功能概覽成本控制（CO）模塊功能概覽預算管理概覽目錄目錄客戶/集團是基于技術(shù)的層面，一個服務器可以有多個客戶/集團公司是出財務報告的維度，是國家法定的主體，用于出合并報表公司代碼代表一個需要編制外部報表的獨立的法律實體可以編制外部報表（資產(chǎn)負債表、損益表、現(xiàn)金流量表）利潤中心對費用和利潤進行歸集可以對利潤進行考核，可以單獨出具外部報表每個利潤中心代表一個獨立賬套成本中心是公司內(nèi)部

6、的對費用負責的組織級別，可以對成本中心未來費用進行計劃，編制成本中心計劃與實際的成本費用對比表業(yè)務范圍：主要是出具報表用，分部、產(chǎn)品線等功能范圍：簡化會計科目體系，例如：用人工費和功能范圍聯(lián)合記賬來區(qū)分生產(chǎn)人工費、管理人工費、制造人工費FI組織架構(gòu)經(jīng)營組織在CO層面就是集團，不一定啟用，高于成本控制范圍成本控制范圍定義了一套成本體系和控制方法，該范圍下執(zhí)行同一套成本管控規(guī)則，公司之間成本可以分攤分配。利潤中心對費用和利潤進行歸集可以對利潤進行考核成本中心是公司內(nèi)部的對費用負責的組織級別，可以對成本中心未來費用進行計劃，編制成本中心計劃與實際的成本費用對比表CO組織架構(gòu)會計科目總分類賬余額 P&

7、amp;LT T TT TT T TT TT T TT T余額 損益T T TT TT T TT TT T TT T會計科目主記錄分成兩段：會計科目表段和公司代碼段。會計科目表層與會計科目表對應（可能被多個公司代碼使用）。公司代碼層只與某個特定的公司代碼對應。項目管理 過賬控制.銀行科目號 利息計算自動過賬控制其它參考數(shù)據(jù) 貨幣相關稅收 科目號： 100100000 現(xiàn)金資產(chǎn)負債表：利潤表科目:科目組：銀行科目會計科目表層公司代碼層說 明：(余額結(jié)轉(zhuǎn))憑證類型供應商發(fā)票原始憑證R/3 憑證 客戶發(fā)票 0000000000-0999999999 供應商 總賬項目客戶發(fā)票 供應商發(fā)票1000000

8、000-1999999999No. 1112KR 1000234567 參考號碼 11121000234567 客戶 總賬DR 0000123456項目憑證類型為憑證與號碼范圍對應。號碼范圍可以在外部編號也可以在內(nèi)部編號。使用權(quán)限組可以對單個憑證類型進行權(quán)限控制。憑證類型憑證類型名稱編碼范圍科目類型AAAFDRKR資產(chǎn)會計折舊客戶發(fā)票供應商發(fā)票01031819常用財務憑證類型 nSA(總賬憑證)nAA(與固定資產(chǎn)有關的憑證)n與客戶有關的憑證： DR（開具發(fā)票給顧客的憑證） DG（開具紅字發(fā)票給顧客的憑證） DZ（向顧客收款的憑證）n與供應商有關的憑證： KR（應付供應商的憑證） KG（供應商

9、轉(zhuǎn)來的紅字發(fā)票, ERP稱為貸記憑證） KZ（付款給供應商的憑證） SAP中的憑證流程會計憑證成本會計憑證特殊總帳憑證利潤中心憑證 采購訂單12收貨物料憑證其它會計核算憑證在 SAP中，業(yè)務事件是通過憑證的使用進行追溯的。所鏈接的憑證可為最終用戶提供關于整個業(yè)務流程的完整信息記賬碼記賬代碼在行項目中有控制功能。 包括：1. 定義了行項目允許輸入的賬戶類型（客戶、供應商、總賬科目、資產(chǎn)以及物料）2. 決定了記賬科目為借記或貸記3. 定義憑證行項目需要輸入的內(nèi)容其他細目 業(yè)務范圍 成本中心 文本 .PK 行項目 1 賬戶賬戶稅務代碼1. S, D, K, A, M ?2. 借款或貸款？3. 字段狀

10、態(tài)？注意： 字段狀態(tài)決定了在輸入憑證時每個行項目的屏幕布局。 常用記賬碼統(tǒng)馭科目q統(tǒng)馭科目是用來將明細分類賬和總分類賬關聯(lián)的科目。q統(tǒng)馭科目和明細分類賬在過賬業(yè)務時平行更新。行項目明細保持在明細分類賬中。 科目匯總信息則保留在統(tǒng)馭科目中。統(tǒng)馭科目不能直接進行記賬?！?平 行 統(tǒng)馭科目G/L 會計供應商/客戶/資產(chǎn)明細分類賬R/3系統(tǒng)會計憑證憑證編號： 88675 日期： 05.06.201X 公司代碼：XXXX 貨幣： $借方貸方股票1000000City Bank800000Fuji Bank200000總計：10000001000000抬頭行項目預制憑證 預制賬戶470000金額1000成

11、本中心?憑證號碼：1000000000用戶：張三科目余額未更新預制憑證記賬 預制賬戶470000金額1000成本中心?已記賬憑證號碼：1000000000科目余額已更新 記賬賬戶470000金額1000成本中心2000憑證更改q對于會計科目、金額、制證人、記賬日期等這些重要的憑證信息不能進行更改，只能對原憑證進行沖銷來更正這些錯誤信息，以保證有效的審計線索是必需的q對憑證文本、分配等部分字段可以定制憑證更改規(guī)則，決定哪些字段可以更改。例如：在記賬客戶發(fā)票后，可以根據(jù)需求定制支付條件或文本是否可以更改。憑證沖銷沖銷憑證的條件：q原始憑證未包含已清賬的行項目，如果憑證確實包含了行項目，那么在沖銷時

12、必須重置這些項目q原始憑證僅包含了客戶、供應商或總賬行項目q由其他業(yè)務模塊生成的會計憑證，需要在業(yè)務模塊對原始憑證進行沖銷q如果不指定憑證沖銷的記賬日期，系統(tǒng)將使用要沖銷憑證的記賬日期沖銷憑證q沖銷憑證創(chuàng)建新憑證號碼。設置特殊會計期間，滿足不同的調(diào)整需求M S IR/3客戶端 / 服務器ABAP/4FIFinancialAccountingCOControllingAMFixed AssetsManage-mentPSProjectSystemWFWorkflowISIndustrySolutionsMMMaterialsManage-mentHRHumanResourcesSDSales &

13、amp;DistributionPPProductionPlanningQMQualityManage-mentPMPlant Main-tenanceM S IR/3客戶端 / 服務器ABAP/4FIFinancialAccountingCOControllingAMFixed AssetsManage-mentPSProjectSystemWFWorkflowISIndustrySolutionsMMMaterialsManage-mentHRHumanResourcesSDSales &DistributionPPProductionPlanningQMQualityManage

14、-mentPMPlant Main-tenanceSAP解決方案：系統(tǒng)提供四個特殊會計期間錄入調(diào)整事項，一般實踐操作為：0113. . .029101214151611M S IR/3客戶端 / 服務器ABAP/4FIFinancialAccountingCOControllingAMFixed AssetsManage-mentPSProjectSystemWFWorkflowISIndustrySolutionsMMMaterialsManage-mentHRHumanResourcesSDSales &DistributionPPProductionPlanningQMQuali

15、tyManage-mentPMPlant Main-tenance結(jié)賬后財務人員自查發(fā)現(xiàn)的調(diào)整事項審計調(diào)整事項報表披露后重大調(diào)整事項審計后至報表披露前的重大調(diào)整事項M S IR/3客戶端 / 服務器ABAP/4FIFinancialAccountingCOControllingAMFixed AssetsManage-mentPSProjectSystemWFWorkflowISIndustrySolutionsMMMaterialsManage-mentHRHumanResourcesSDSales &DistributionPPProductionPlanningQMQualityManage-mentPMPlant Main-tenance目錄客戶主數(shù)據(jù)構(gòu)成通用數(shù)據(jù) (集團級別)地址電話及傳真號碼語言供應商組代碼地址通訊賬戶控制Bank DetailsBank KeyBank Account公司代碼數(shù)據(jù)統(tǒng)馭科目排序碼總部 容差組付款條款支付方式賬戶管理自動付款業(yè)務催款數(shù)據(jù)收付數(shù)據(jù)銷售數(shù)據(jù)定價銷售訂單裝運運輸及支付條件、期限會計核算統(tǒng)馭科目和明細賬xxx1,000