銀行分行今年上半年內(nèi)部審計工作總結(jié)

1、銀行分行今年上半年內(nèi)部審計工作總結(jié)今年上半年，我行內(nèi)部審計工作在市分行黨委的直接領導下，圍繞全行業(yè)務經(jīng)營這個中心，以執(zhí)行政策和制度為向?qū)?，以防控風險為重點，揭示潛在問題，加強內(nèi)部控制和風險管理，堅持科學發(fā)展觀為指導，根據(jù)今年度內(nèi)部審計工作計劃，嚴謹、有序地開展工作，不斷加強對我行內(nèi)控制度、基礎管理、操作程序等方面的檢查督導。切實履行審計工作職責,扎實做好以下方面工作。一、加強業(yè)務知識培訓提高內(nèi)審人員工作水平隨著我行各項業(yè)務的迅速發(fā)展，我們充分意識到審計監(jiān)督部門要緊跟業(yè)務發(fā)展要求，必須立足于提高內(nèi)部審計人員的業(yè)務知識適應崗位工作為重點，我部圍繞cm2006系統(tǒng)、信貸真實性核查系統(tǒng)、綜合業(yè)務會計應

2、用系統(tǒng)等的熟悉利用進行制度學習和崗位培訓。一是通過積極參與財務會計和信貸人員的輔導培訓；二是通過視頻網(wǎng)絡系統(tǒng)、培訓題庫等方式對內(nèi)審人員進行針對性的教育培訓；三是通過本部門組織學習，將有關審計的實施方案、報告及底稿的填制要求進行示例點評，逐步提高了內(nèi)審人員工作水平。二、突出重點,較好地完成常規(guī)審計工作任務。（一）完成了對我行2009年度會計決算報告審計工作，根據(jù)省行關于印發(fā)2009年度會計決算報表審計方案的通知（粵農(nóng)發(fā)銀審20101號）文件的要求，在我行領導的高度重視和財會部門的積極配合下,我部2名人員，于今年1月11日至1月13日投入3個工作日，對我行2009年度資產(chǎn)負債、會計決算、財務收支、

3、往來賬項及納稅執(zhí)行情況等內(nèi)容進行審計。 通過審計，未發(fā)現(xiàn)隨意調(diào)賬、調(diào)表、報表反映失真現(xiàn)象和非業(yè)務掛帳問題，財務報表內(nèi)容完整、數(shù)據(jù)真實、合法合規(guī),匯總齊全,編制財務報告依時,上報及時,能正確反映我行2009年度財務狀況和經(jīng)營成果。（二）完成了對2009年度全省養(yǎng)老保險統(tǒng)籌基金和補充醫(yī)療保險資金的審計工作，在我行領導的高度重視和人力資源、財會部門的密切配合下, 根據(jù)關于開展2009年度養(yǎng)老保險統(tǒng)籌基金和補充醫(yī)療保險資金審計的通知精神及xx銀行養(yǎng)老保險統(tǒng)籌基金稽核辦法、xx銀行廣東省分行補充醫(yī)療保險實施方案（試行）的要求，由我行內(nèi)審部門2名人員，于今年5月24日至27日投入4個工作日，對我行養(yǎng)老保險

4、統(tǒng)籌辦公室（人力資源部、財務會計部）管理的2009年度的養(yǎng)老保險統(tǒng)籌基金和補充醫(yī)療保險資金的合法性、合規(guī)性及賬務核算規(guī)范性進行審計，通過運用檢查、計算、匯總、分析等方法對報表、賬簿、憑證、臺賬進行審計,未發(fā)現(xiàn)弄虛作假、虛報冒領保險金的行為,三項保險金都能按照規(guī)定的基數(shù)和比例足額計提、繳納,支付基本合規(guī)、合法。（三）實施崗位監(jiān)督,按時完成任期經(jīng)濟責任審計工作，今年上半年,我部根據(jù)市分行人力資源部門的書面通知,依據(jù)xx銀行分支行行長任期經(jīng)濟責任稽核辦法,制定任期經(jīng)濟責任審計的實施方案,市分行審計組3名人員投入15個工作日,完成了對轄內(nèi)四個支行行長、副行長的任期經(jīng)濟責任審計工作。通過對被審計人任職期

5、間經(jīng)濟責任進行認定和評價,及時發(fā)現(xiàn)業(yè)務經(jīng)營中的薄弱環(huán)節(jié),提高業(yè)務管理水平和執(zhí)行力。三、積極配合系統(tǒng)內(nèi)審計組對我行審計和市銀監(jiān)部門對我行檢查督導1、今年4月7 日至 4月 17日及6月5 日至6月10 日省行、總行內(nèi)部審計檢查組，分別對我行信貸業(yè)務制度執(zhí)行情況和2004年以來新增不良貸款進行審計。省行審計組，重點審計了我行的信貸業(yè)務制度執(zhí)行情況?？傂袑徲嫿M，重點審計x股份有限公司、x集團有限公司信貸資金使用及不良貸款形成原因等情況，我部緊密配合審計組的工作，為審計組提供所需的信貸資料，聯(lián)系相關人員了解情況，協(xié)助、協(xié)調(diào)被檢查部門之間的工作，陪同審計工作組走訪、外調(diào)貸款企業(yè)。就省行、總行審計組在審計

6、過程中發(fā)現(xiàn)我行信貸管理存在的問題提出整改建議，我部能及時跟蹤督促整改，并將整改情況向省行匯報。2、陪同市銀監(jiān)分局案件防控督導組于6月11日至12日對我行xx支行今年1月至6月12日的案件防控進行督導檢查，對檢查發(fā)現(xiàn)的問題，我部及時反饋行領導，我行黨委高度重視，要求xx支行立即采取措施進行逐項整改。并加強精細化管理考核，落實工作責任，獎罰分明，強化制度執(zhí)行力度。四、協(xié)助財務部門開展現(xiàn)有房地產(chǎn)清查和財會檢查根據(jù)市分行工作部署，今年2至3月份我行對轄內(nèi)機構(gòu)現(xiàn)有房產(chǎn)和土地狀況開展了清查和財務檢查工作，我部2名人員積極參與協(xié)助財務部門開展了這兩項工作。在對現(xiàn)有房產(chǎn)和土地狀況清查中，發(fā)現(xiàn)個別支行對xx行財

7、產(chǎn)劃轉(zhuǎn)土地仍無法落實、有些房屋、土地權屬證尚未辦理、閑置房屋出租等問題能及時配合財務部門向市分行黨委匯報并提出了有關解決問題的建議。對財務檢查過程中，我們依據(jù)xx銀行今年財會綜合檢查方案的相關內(nèi)容進行逐項核對檢查。對轄內(nèi)機構(gòu)在財務管理、會計核算、固定資產(chǎn)管理、支付結(jié)算管理等方面出現(xiàn)的不足問題，我們能把情況及時反饋財會部門。五、認真做好內(nèi)審年度檔案工作為規(guī)范內(nèi)審檔案管理,確保檔案資料全,提高檔案的綜合利用效率,更好地為各級審計部門及行領導提供資料依據(jù)。上半年，我部根據(jù)中華人民共和國檔案法及國家有關檔案工作的標準，組織本部門人員對年度審計資料進行收集、整理、裝訂保管，促進內(nèi)審資料的完善。六、下半年工作計劃及設想1、重點配合各業(yè)務部門做好風險防控工作，督促內(nèi)部控制和風險防范措施的落實，盡力做夠有效防控和化解經(jīng)營風險，發(fā)揮審計監(jiān)督的職能作用。2、加強我行部門之間合作，工作中互通情況、交流信息、協(xié)同工作。3、認真配合銀監(jiān)部門工作，要按照關于做好外部監(jiān)管部門檢查情況上報工作的通知的要求，及時上報檢查情況，對重要事情要隨時報告。4、加強對內(nèi)部控制度的審計，對內(nèi)控管理的薄弱環(huán)節(jié)，提出強化內(nèi)控制度建設和完善管理制度管理建議。5、對轄內(nèi)機構(gòu)的信貸業(yè)務制度執(zhí)行情況、財務管理、內(nèi)控制度管理等進行全面審計。6、圍繞防范風險工作部署，以“遵章守紀，合規(guī)經(jīng)營”為理念，按