銀行分行今年上半年內(nèi)部審計工作總結(jié)

1、銀行分行今年上半年內(nèi)部審計工作總結(jié)今年上半年，我行內(nèi)部審計工作在市分行黨委的直接領(lǐng)導(dǎo)下，圍繞全行業(yè)務(wù)經(jīng)營這個中心，以執(zhí)行政策和制度為向?qū)?，以防控風(fēng)險為重點，揭示潛在問題，加強內(nèi)部控制和風(fēng)險管理，堅持科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，根據(jù)今年度內(nèi)部審計工作計劃，嚴(yán)謹(jǐn)、有序地開展工作，不斷加強對我行內(nèi)控制度、基礎(chǔ)管理、操作程序等方面的檢查督導(dǎo)。切實履行審計工作職責(zé),扎實做好以下方面工作。一、加強業(yè)務(wù)知識培訓(xùn)提高內(nèi)審人員工作水平隨著我行各項業(yè)務(wù)的迅速發(fā)展，我們充分意識到審計監(jiān)督部門要緊跟業(yè)務(wù)發(fā)展要求，必須立足于提高內(nèi)部審計人員的業(yè)務(wù)知識適應(yīng)崗位工作為重點，我部圍繞cm2006系統(tǒng)、信貸真實性核查系統(tǒng)、綜合業(yè)務(wù)會計應(yīng)

2、用系統(tǒng)等的熟悉利用進(jìn)行制度學(xué)習(xí)和崗位培訓(xùn)。一是通過積極參與財務(wù)會計和信貸人員的輔導(dǎo)培訓(xùn)；二是通過視頻網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)、培訓(xùn)題庫等方式對內(nèi)審人員進(jìn)行針對性的教育培訓(xùn)；三是通過本部門組織學(xué)習(xí)，將有關(guān)審計的實施方案、報告及底稿的填制要求進(jìn)行示例點評，逐步提高了內(nèi)審人員工作水平。二、突出重點,較好地完成常規(guī)審計工作任務(wù)。（一）完成了對我行2009年度會計決算報告審計工作，根據(jù)省行關(guān)于印發(fā)2009年度會計決算報表審計方案的通知（粵農(nóng)發(fā)銀審20101號）文件的要求，在我行領(lǐng)導(dǎo)的高度重視和財會部門的積極配合下,我部2名人員，于今年1月11日至1月13日投入3個工作日，對我行2009年度資產(chǎn)負(fù)債、會計決算、財務(wù)收支、

3、往來賬項及納稅執(zhí)行情況等內(nèi)容進(jìn)行審計。 通過審計，未發(fā)現(xiàn)隨意調(diào)賬、調(diào)表、報表反映失真現(xiàn)象和非業(yè)務(wù)掛帳問題，財務(wù)報表內(nèi)容完整、數(shù)據(jù)真實、合法合規(guī),匯總齊全,編制財務(wù)報告依時,上報及時,能正確反映我行2009年度財務(wù)狀況和經(jīng)營成果。（二）完成了對2009年度全省養(yǎng)老保險統(tǒng)籌基金和補充醫(yī)療保險資金的審計工作，在我行領(lǐng)導(dǎo)的高度重視和人力資源、財會部門的密切配合下, 根據(jù)關(guān)于開展2009年度養(yǎng)老保險統(tǒng)籌基金和補充醫(yī)療保險資金審計的通知精神及xx銀行養(yǎng)老保險統(tǒng)籌基金稽核辦法、xx銀行廣東省分行補充醫(yī)療保險實施方案（試行）的要求，由我行內(nèi)審部門2名人員，于今年5月24日至27日投入4個工作日，對我行養(yǎng)老保險

4、統(tǒng)籌辦公室（人力資源部、財務(wù)會計部）管理的2009年度的養(yǎng)老保險統(tǒng)籌基金和補充醫(yī)療保險資金的合法性、合規(guī)性及賬務(wù)核算規(guī)范性進(jìn)行審計，通過運用檢查、計算、匯總、分析等方法對報表、賬簿、憑證、臺賬進(jìn)行審計,未發(fā)現(xiàn)弄虛作假、虛報冒領(lǐng)保險金的行為,三項保險金都能按照規(guī)定的基數(shù)和比例足額計提、繳納,支付基本合規(guī)、合法。（三）實施崗位監(jiān)督,按時完成任期經(jīng)濟責(zé)任審計工作，今年上半年,我部根據(jù)市分行人力資源部門的書面通知,依據(jù)xx銀行分支行行長任期經(jīng)濟責(zé)任稽核辦法,制定任期經(jīng)濟責(zé)任審計的實施方案,市分行審計組3名人員投入15個工作日,完成了對轄內(nèi)四個支行行長、副行長的任期經(jīng)濟責(zé)任審計工作。通過對被審計人任職期

5、間經(jīng)濟責(zé)任進(jìn)行認(rèn)定和評價,及時發(fā)現(xiàn)業(yè)務(wù)經(jīng)營中的薄弱環(huán)節(jié),提高業(yè)務(wù)管理水平和執(zhí)行力。三、積極配合系統(tǒng)內(nèi)審計組對我行審計和市銀監(jiān)部門對我行檢查督導(dǎo)1、今年4月7 日至 4月 17日及6月5 日至6月10 日省行、總行內(nèi)部審計檢查組，分別對我行信貸業(yè)務(wù)制度執(zhí)行情況和2004年以來新增不良貸款進(jìn)行審計。省行審計組，重點審計了我行的信貸業(yè)務(wù)制度執(zhí)行情況。總行審計組，重點審計x股份有限公司、x集團(tuán)有限公司信貸資金使用及不良貸款形成原因等情況，我部緊密配合審計組的工作，為審計組提供所需的信貸資料，聯(lián)系相關(guān)人員了解情況，協(xié)助、協(xié)調(diào)被檢查部門之間的工作，陪同審計工作組走訪、外調(diào)貸款企業(yè)。就省行、總行審計組在審計

6、過程中發(fā)現(xiàn)我行信貸管理存在的問題提出整改建議，我部能及時跟蹤督促整改，并將整改情況向省行匯報。2、陪同市銀監(jiān)分局案件防控督導(dǎo)組于6月11日至12日對我行xx支行今年1月至6月12日的案件防控進(jìn)行督導(dǎo)檢查，對檢查發(fā)現(xiàn)的問題，我部及時反饋行領(lǐng)導(dǎo)，我行黨委高度重視，要求xx支行立即采取措施進(jìn)行逐項整改。并加強精細(xì)化管理考核，落實工作責(zé)任，獎罰分明，強化制度執(zhí)行力度。四、協(xié)助財務(wù)部門開展現(xiàn)有房地產(chǎn)清查和財會檢查根據(jù)市分行工作部署，今年2至3月份我行對轄內(nèi)機構(gòu)現(xiàn)有房產(chǎn)和土地狀況開展了清查和財務(wù)檢查工作，我部2名人員積極參與協(xié)助財務(wù)部門開展了這兩項工作。在對現(xiàn)有房產(chǎn)和土地狀況清查中，發(fā)現(xiàn)個別支行對xx行財

7、產(chǎn)劃轉(zhuǎn)土地仍無法落實、有些房屋、土地權(quán)屬證尚未辦理、閑置房屋出租等問題能及時配合財務(wù)部門向市分行黨委匯報并提出了有關(guān)解決問題的建議。對財務(wù)檢查過程中，我們依據(jù)xx銀行今年財會綜合檢查方案的相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行逐項核對檢查。對轄內(nèi)機構(gòu)在財務(wù)管理、會計核算、固定資產(chǎn)管理、支付結(jié)算管理等方面出現(xiàn)的不足問題，我們能把情況及時反饋財會部門。五、認(rèn)真做好內(nèi)審年度檔案工作為規(guī)范內(nèi)審檔案管理,確保檔案資料全,提高檔案的綜合利用效率,更好地為各級審計部門及行領(lǐng)導(dǎo)提供資料依據(jù)。上半年，我部根據(jù)中華人民共和國檔案法及國家有關(guān)檔案工作的標(biāo)準(zhǔn)，組織本部門人員對年度審計資料進(jìn)行收集、整理、裝訂保管，促進(jìn)內(nèi)審資料的完善。六、下半年工作計劃及設(shè)想1、重點配合各業(yè)務(wù)部門做好風(fēng)險防控工作，督促內(nèi)部控制和風(fēng)險防范措施的落實，盡力做夠有效防控和化解經(jīng)營風(fēng)險，發(fā)揮審計監(jiān)督的職能作用。2、加強我行部門之間合作，工作中互通情況、交流信息、協(xié)同工作。3、認(rèn)真配合銀監(jiān)部門工作，要按照關(guān)于做好外部監(jiān)管部門檢查情況上報工作的通知的要求，及時上報檢查情況，對重要事情要隨時報告。4、加強對內(nèi)部控制度的審計，對內(nèi)控管理的薄弱環(huán)節(jié)，提出強化內(nèi)控制度建設(shè)和完善管理制度管理建議。5、對轄內(nèi)機構(gòu)的信貸業(yè)務(wù)制度執(zhí)行情況、財務(wù)管理、內(nèi)控制度管理等進(jìn)行全面審計。6、圍繞防范風(fēng)險工作部署，以“遵章守紀(jì)，合規(guī)經(jīng)營”為理念，按