NC年初建賬操作手冊

1、.年初建賬一、確認(rèn)結(jié)賬只有確定2014年12月份固定資產(chǎn)和總賬都已經(jīng)結(jié)賬，才能進(jìn)行2015年建賬的操作1、固定資產(chǎn)1.1打開節(jié)點1.2、 月末結(jié)賬2、總賬21打開節(jié)點2.2結(jié)賬顯示可反結(jié)賬月份為2014年12月份時，證明2014年12月份已經(jīng)結(jié)賬二、年初重算在年初重算前，有的科目像集團(tuán)要取數(shù)的，建議掛上輔助，如：可供出售金融資產(chǎn)、持有到期投資、長期股權(quán)投資、知期借款專項應(yīng)付款，可以掛上關(guān)聯(lián)企業(yè)屬性，這樣集團(tuán)在執(zhí)行往來科目非關(guān)聯(lián)企業(yè)表的時候，相對應(yīng)的數(shù)據(jù)就可以自動生成。有的單位為了滿足個性化輔助分析的需要，也可以增加相應(yīng)的輔助。添加輔助項時，建議把業(yè)務(wù)日期切換到2014-12月份；之后再進(jìn)行年初

2、重算操作，具體添加會計操作如下圖所示：附加：添加會計科目輔助項：1、路徑2、操作注意科目生效日期一定要選擇2015-01-01，雙擊打開科目，點擊【修改】1、打開節(jié)點在建賬期間，要確認(rèn)業(yè)務(wù)日期為2015年，最好切換到2015-01-012、年初重算會計年選擇“2015年”，幣種選擇“組織本幣”，點擊【年初重算】，損益類科目處理方式選擇【不結(jié)轉(zhuǎn)】，一般情況下選擇資產(chǎn)類科目、負(fù)債類科目、權(quán)益類科目、成本類科目進(jìn)行重算（科目編碼：1001540499），損益類科目不用進(jìn)行年初重算，最后點擊【確定】3、錄入期初余額點擊【是】，接下來有兩種情況：第一種情況：打開【科目余額表】，當(dāng)成本類科目的一級科目在2

3、014-12已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)，沒有期末余額，而二級科目有期末余額；則在節(jié)點【期初余額】，進(jìn)行年初重算成功后，要將該節(jié)點下的成本類科目的二級科目的期初余額刪掉，關(guān)于其他類科目如要輸入，則輸入后，再點擊【保存】第二種情況：打開【科目余額表】，當(dāng)成本類科目的一級科目和二級科目都有期末余額；則在節(jié)點【期初余額】，進(jìn)行年初重算成功后，關(guān)于其他類科目如要輸入，則輸入后，再點擊【保存】三、核對科目余額表年初重算成功后，在建賬之前，要確定科目余額表中2014年12月份的期末余額和2015年01月份的期初余額是否一致，要一致才能進(jìn)行建賬的操作1、打開節(jié)點2014年12月份2015年01月份四、建賬建賬之后則不能錄入期初余額，除非進(jìn)行取消建賬，若要取消建賬，則要把2015年的所有憑證都要刪除才能進(jìn)行取消建賬，1、期初建賬會計年選擇“2015”，幣種是“