2019年初級(jí)銀行從業(yè)資格考試模擬試題：個(gè)人理財(cái)(章節(jié)習(xí)題6)

1、3 多選題 稅收規(guī)劃的原則有 ()。 2019 年初級(jí)銀行從業(yè)資格考試模擬試題：個(gè)人理財(cái) 章節(jié)習(xí)題 6 ) 1 多選題 一個(gè)完整的退休規(guī)劃包括 ( ) 等內(nèi)容。 A. 工作生涯設(shè)計(jì) B. 退休后生活設(shè)計(jì) C. 自籌退休金部分的儲(chǔ)蓄設(shè)計(jì) D. 自籌退休金部分的投資設(shè)計(jì) E. 保險(xiǎn)產(chǎn)品設(shè)計(jì) 參考答案： A,B,C,D 參考解析：一個(gè)完整的退休規(guī)劃，包括工作生涯設(shè)計(jì)、退休后生 活設(shè)計(jì)及自籌退休金部分的儲(chǔ)蓄投資設(shè)計(jì)。 2 多選題 投資規(guī)劃的主要步驟有 ( )。 A. 確定客戶(hù)的投資目標(biāo) B. 讓客戶(hù)理解自己的風(fēng)險(xiǎn)承受水平 C. 根據(jù)客戶(hù)的目標(biāo)和風(fēng)險(xiǎn)承受水平確定投資計(jì)劃 D. 實(shí)施投資計(jì)劃 E. 監(jiān)控投

2、資計(jì)劃 參考答案： A,B,C,D,E 參考解析：投資規(guī)劃的主要步驟： (1) 確定客戶(hù)的投資目標(biāo) ;(2) 讓客戶(hù)理解自己的風(fēng)險(xiǎn)承受水平 ;(3) 根據(jù)客戶(hù)的目標(biāo)和風(fēng)險(xiǎn)承受水平 確定投資計(jì)劃 ;(4) 實(shí)施投資計(jì)劃 ;(5) 監(jiān)控投資計(jì)劃。 A. 合法性原則 B. 目的性原則 C. 規(guī)劃性原則 D. 綜合性原則 E. 客戶(hù)利益至上原則 參考答案： A,B,C,D 參考解析：合法性原則就袁明必須遵守法律規(guī)定，客戶(hù)利益至上 與此有一定沖突。 4 多選題 在制定保險(xiǎn)規(guī)劃前應(yīng)考慮的因素有 ( ) 。 A. 適合性， 根據(jù)客戶(hù)需要保障的范圍來(lái)考慮購(gòu)買(mǎi)的險(xiǎn)種 B. 有效性， 對(duì)客戶(hù)需要保障的所有利益有效

3、地加以保障 C. 客戶(hù)經(jīng)濟(jì)支付水平 D. 選擇性， 在有限的經(jīng)濟(jì)水平下，為成人投保比為兒女投保更實(shí) E. 全面性 參考答案： A,C,D 在制定保險(xiǎn)規(guī)劃前應(yīng)考慮以下 3 個(gè)因素：一是適合性。 參考解析： 根據(jù)客戶(hù)需要保障的范圍來(lái)考慮購(gòu)買(mǎi)的險(xiǎn)種。二是客戶(hù)經(jīng)濟(jì)支付水平。 三是選擇性。在有限的經(jīng)濟(jì)水平下，為成人投保比為兒女投保更實(shí)際， 特別是對(duì)家庭的“經(jīng)濟(jì)支柱”來(lái)講更是如此。 5 多選題 銀行從業(yè)人員為客戶(hù)設(shè)計(jì)保險(xiǎn)規(guī)劃時(shí)主要應(yīng)掌握的原 則有 () 。 A. 轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn) B. 量力而行 C. 量需而行 D. 分析客戶(hù)保險(xiǎn)需要 E. 分析客戶(hù)投保水平 參考答案： A,B,D 參考解析：銀行從業(yè)人員為客戶(hù)設(shè)

4、計(jì)保險(xiǎn)規(guī)劃時(shí)主要應(yīng)掌握的原 則有：轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的原則 ;量力而行 ; 分析客戶(hù)保險(xiǎn)需要。 6 多選題 理財(cái)規(guī)劃師為客戶(hù)制定保險(xiǎn)規(guī)劃的主要步驟是 ()。 A. 確定保險(xiǎn)標(biāo)的 B. 選定保險(xiǎn)產(chǎn)品 C. 確定保險(xiǎn)金額 D. 明確保險(xiǎn)期限 E. 檢驗(yàn)保險(xiǎn)方案 參考答案： A,B,C,D 參考解析：保險(xiǎn)規(guī)劃的主要步驟是： (1) 確定保險(xiǎn)標(biāo)的 ;(2) 選定 保險(xiǎn)產(chǎn)品;(3) 確定保險(xiǎn)金額 ;(4) 明確保險(xiǎn)期限。 7 單選題 下列關(guān)于退休規(guī)劃說(shuō)法準(zhǔn)確的是 ()。 A. 計(jì)劃開(kāi)始不宜太遲 B. 規(guī)劃期理應(yīng)在5年左右 C. 投資理應(yīng)極其保守 D. 對(duì)投資和風(fēng)險(xiǎn)理應(yīng)相當(dāng)樂(lè)觀 參考答案： A 參考解析：退休的規(guī)劃

5、期一般為1020年，投資極其保守、對(duì) 風(fēng)險(xiǎn)和投資太過(guò)樂(lè)觀是客戶(hù)在退休規(guī)劃中的誤區(qū)。其實(shí)出題者已經(jīng)在 選項(xiàng)中顯示出了對(duì)錯(cuò)的傾向。像 CD包含“極其” “相當(dāng)”這類(lèi)字眼的 選項(xiàng)，說(shuō)得太極端了，肯定不會(huì)是準(zhǔn)確的選項(xiàng)。而B(niǎo)項(xiàng)，按正常的退 休年齡和壽命推算， 5 年也太短了。 )。 8 單選題 下列關(guān)于稅收規(guī)劃的主要步驟說(shuō)法錯(cuò)誤的是 ( A. 銀行從業(yè)人員在為客戶(hù)制定稅收規(guī)劃時(shí)，通過(guò)交流和資料填寫(xiě)， 能夠了解到客戶(hù)的一些基本情況，要注意在稅收規(guī)劃中準(zhǔn)確地把握這 些情況 B. 稅收規(guī)劃實(shí)施后，從業(yè)人員還需要經(jīng)常、定期地通過(guò)一定的信 息反饋渠道來(lái)了解納稅方案執(zhí)行的情況 C. 當(dāng)反饋的信息表明客戶(hù)沒(méi)有按理財(cái)從

6、業(yè)人員的設(shè)計(jì)方案的意見(jiàn) 執(zhí)行稅收規(guī)劃時(shí)，稅收規(guī)劃人應(yīng)給予提示，指出其可能產(chǎn)生的后果 D. 客戶(hù)因?yàn)榧{稅與征收機(jī)關(guān)發(fā)生法律糾紛時(shí)，只要出現(xiàn)對(duì)客戶(hù)不 利的法律后果，從業(yè)人員即應(yīng)積極負(fù)責(zé)賠償客戶(hù)所以受到的損失 參考答案： D 參考解析：在特殊情況下，客戶(hù)因?yàn)榧{稅與征收機(jī)關(guān)發(fā)生法律糾 紛時(shí)，從業(yè)人員按法律規(guī)定或業(yè)務(wù)委托應(yīng)即時(shí)介入，協(xié)助客戶(hù)度過(guò)糾 紛過(guò)程。如果出現(xiàn)對(duì)客戶(hù)不利的法律后果，從業(yè)人員一是接受教訓(xùn) 是在訂有賠償條款且責(zé)任又認(rèn)定在從業(yè)人員一方時(shí)，應(yīng)積極負(fù)責(zé)賠償 客戶(hù)所以受到的損失?？梢?jiàn)，賠償損失是以訂有賠償條款且責(zé)任又認(rèn) 定在從業(yè)人員一方為前提。 9 單選題 銀行從業(yè)人員在為客戶(hù)實(shí)行稅收規(guī)劃時(shí)，應(yīng)

7、該遵循的 原則不包括 () A. 合法性原則 B. 目的性原則 C. 規(guī)劃性原則 D. 誠(chéng)實(shí)守信原則 參考答案： D 參考解析：稅收規(guī)劃的原則包括： (1) 合法性原則 ;(2) 目的性原 則 ;(3) 規(guī)劃性原則 ;(4) 綜合性原則。 10單選題 下列各項(xiàng)不屬于保險(xiǎn)規(guī)劃風(fēng)險(xiǎn)的是 () 。 A. 未充分保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn) B .過(guò)度保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn) C .不必要保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn) D .不適當(dāng)保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn) 參考答案： D 參考解析：保險(xiǎn)規(guī)劃的風(fēng)險(xiǎn)體現(xiàn)在 3 個(gè)方面：未充分保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn) ; 過(guò)度保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn) ; 不必要保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)。 11單選題 投保人或被保險(xiǎn)人對(duì) () 理應(yīng)具有法律上承認(rèn)的 經(jīng)濟(jì)利益。 A. 保險(xiǎn)事故 B

8、. 保險(xiǎn)責(zé)任 C. 保險(xiǎn)標(biāo)的 D .保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn) 參考答案： C 參考解析：本題考查保險(xiǎn)法中的可保利益原則。 )。 12 單選題 如果客戶(hù)想通過(guò)某種理財(cái)方式強(qiáng)迫自己儲(chǔ)蓄一部分 錢(qián)，那么他的選擇是 ( A. 財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn) B. 終身壽險(xiǎn) C. 基金 D. 股票 參考答案： B 參考解析：購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)的需求主要是儲(chǔ)蓄性需求，所以應(yīng)該選擇人 身保險(xiǎn)，且以壽險(xiǎn)為主。 13 單選題 在風(fēng)險(xiǎn)管理手段中，保險(xiǎn)屬于 ()手段。 A. 風(fēng)險(xiǎn)分散 B. 風(fēng)險(xiǎn)控制 C. 風(fēng)險(xiǎn)回避 D. 風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移 參考答案： D 參考解析：投保人繳納保費(fèi)，將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給保險(xiǎn)公司。 )。 14 單選題 為了控制客戶(hù)的費(fèi)用和投資儲(chǔ)蓄，銀行從業(yè)人員應(yīng)

9、該建議該客戶(hù)在銀行開(kāi)設(shè) 3種類(lèi)型的賬戶(hù)，下列 4 個(gè)選項(xiàng)中，不屬于 這 3 種類(lèi)型賬戶(hù)的是 ( A. 活期儲(chǔ)蓄賬戶(hù) B. 定期投資賬戶(hù) C. 扣款賬戶(hù) D. 信用卡賬戶(hù) 參考答案： A 參考解析：定期投資賬戶(hù)，達(dá)到強(qiáng)迫儲(chǔ)蓄的功能 ; 若有房貸本息 要繳，則在貸款行開(kāi)一個(gè)扣款賬戶(hù)，方便隨時(shí)掌握房貸的本息繳付狀 況; 開(kāi)立信用卡賬戶(hù)，補(bǔ)充臨時(shí)性資金不足，減少低收益資金的比例。 15 單選題 在下列策劃中，屬于人生事件規(guī)劃項(xiàng)目的是 () 。 A. 現(xiàn)金、債務(wù)管理 B. 投資規(guī)劃 C. 稅收規(guī)劃 D .教育規(guī)劃 參考答案： D 參考解析：一個(gè)全面的財(cái)務(wù)規(guī)劃涉及現(xiàn)金、消費(fèi)及債務(wù)管理，保 險(xiǎn)規(guī)劃，稅收規(guī)劃

10、，人生事件規(guī)劃及投資規(guī)劃等財(cái)務(wù)安排問(wèn)題。其中， 人生事件規(guī)劃包括教育規(guī)劃、退休養(yǎng)老規(guī)劃。 16 多選題 李小姐在某項(xiàng)目上的初始投資為 20 萬(wàn)元。在 5 年當(dāng) 中. 第1 年年末追加投資 2萬(wàn)元，第 2 年盈利 3萬(wàn)元，第 3年盈利 8萬(wàn) 元，第 4 年虧損 1 萬(wàn)元，第 5 年盈利 6 萬(wàn)余。并在第 5 年年末出售該 項(xiàng)目，獲得 24萬(wàn)元。如果必要收益率為 10%.請(qǐng)問(wèn)李小姐投資該項(xiàng)目?jī)?nèi) 部收益率和凈現(xiàn)值，以及是否值得投資 ?() A. IRR=15.17% B. 該項(xiàng)目能夠投資 C .該項(xiàng)目不能夠投資 D. NP V=4.18 萬(wàn)元 E. IRR=16.77% 參考答案： A,B 17多選

11、題 下列關(guān)于年金的說(shuō)法準(zhǔn)確的有 （）。 A. 普通年金一般具備等額與連續(xù)兩個(gè)特征 B. 根據(jù)現(xiàn)金流發(fā)生的時(shí)間年金能夠分為期初普通年金和期末普通 年金 C. 當(dāng)n： 1時(shí)年金終值系數(shù)為1。則年金表為期初年金終值系數(shù)表 D. 期初普通年金終值系數(shù)（n，r）=期末普通年金終值系數(shù)（n，r）- 1+復(fù)利終值系數(shù) （n ， r）= 期末普通年金終值系數(shù) （n+1 ， r）-1 E. 期初普通年金現(xiàn)值系數(shù)（n，r）=期末普通年金現(xiàn)值系數(shù)（n， r）+1- 復(fù)利現(xiàn)值系數(shù) （n ， r）= 期末普通年金現(xiàn)值系數(shù) （n-1 ， r）+1 參考答案： A,B,D,E 18 多選題 下列關(guān)于貨幣現(xiàn)值和終值的說(shuō)法中，準(zhǔn)確的有 （ ） 。 A. 現(xiàn)值是期間發(fā)生的現(xiàn)金流在期初的價(jià)值 B. 終值利率因子與時(shí)間成正比關(guān)系 C. 現(xiàn)值與時(shí)間成正比例關(guān)系 D. 現(xiàn)值與貼現(xiàn)率成反比關(guān)系 E. 現(xiàn)值和終值成正比例關(guān)系 參考答案： A,B,D,E 19 單選題 復(fù)利以本金和利息為基數(shù)計(jì)息，從而產(chǎn)生利上加利、 息上添息的收益倍增效應(yīng)。 （ ） A. 對(duì) B.錯(cuò) 參考答案： A 20 單選題 張先生請(qǐng)理財(cái)規(guī)劃師為他的子女做教育規(guī)劃。他