金融領(lǐng)域職務(wù)犯罪的懲治與防范

1、金融領(lǐng)域職務(wù)犯罪的懲治與防范隨著社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)的迅速發(fā)展，金融體制發(fā)生了根本性變革，各專業(yè)銀行、商業(yè)銀行、證券、期貨、保險(xiǎn)等市場日臻成熟，金融業(yè)已成為經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要資金渠道和國家宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控的主要杠桿。但是，由于金融市場本身具有大規(guī)模的資金融合以及超前性、投機(jī)性、風(fēng)險(xiǎn)性等特點(diǎn)，加之市場運(yùn)作尚缺乏強(qiáng)有力的宏觀調(diào)控體制保障，金融無序現(xiàn)象還時(shí)有突出，以致金融領(lǐng)域貪污賄賂犯罪和瀆職失職等犯罪仍呈高發(fā)趨勢，且涉案金額越來越大。金融領(lǐng)域各種犯罪不僅嚴(yán)重破壞了金融秩序和經(jīng)濟(jì)秩序，使國家遭受巨大經(jīng)濟(jì)損失，更重要的是嚴(yán)重阻礙著社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)體制的發(fā)展和完善。因此，正確認(rèn)識(shí)當(dāng)前金融領(lǐng)域各種職務(wù)犯罪的態(tài)勢，研究

2、制定相應(yīng)的對(duì)策，對(duì)于有效遏制金融職務(wù)犯罪活動(dòng)，鏟除誘發(fā)區(qū)域性金融風(fēng)險(xiǎn)和金融危機(jī)的隱患，保障市場經(jīng)濟(jì)正常運(yùn)行，維護(hù)經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展，有著十分重要的意義。一、當(dāng)前金融領(lǐng)域犯罪的發(fā)展態(tài)勢1犯罪活動(dòng)范圍呈現(xiàn)出多層次、全方位跨行業(yè)的特點(diǎn)。從近年來檢察機(jī)關(guān)所查辦的案件情況來看，金融犯罪活動(dòng)范圍已由以往單一的銀行信貸、儲(chǔ)蓄、結(jié)算與交換等環(huán)節(jié)，拓展到金融市場各個(gè)領(lǐng)域，尤其是一些適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)需要的新業(yè)務(wù)對(duì)犯罪分子具有較大的吸引力。對(duì)金融系統(tǒng)內(nèi)部的職務(wù)犯罪而言，一是同業(yè)拆借市場權(quán)錢交易活動(dòng)猖獗。主要是拆借各方承辦人利用職務(wù)之便，撈取各種名義的“手續(xù)費(fèi)”、“信息費(fèi)”，千方百計(jì)將公款中飽私囊。二是證券交易市場犯罪突出。主

3、要表現(xiàn)為利用證券、股票交易處置權(quán)，侵吞國民存款；利用證券價(jià)格的時(shí)間差、地區(qū)差，炒賣股票和國庫券，從中謀利。三是票據(jù)貼現(xiàn)市場犯罪日益嚴(yán)重。為了在金融市場籌集到短期資金，越來越多的公司、企業(yè)將未到期的票據(jù)以一定的折扣賣給銀行和其他金融部門，以換取現(xiàn)金。與此同時(shí)，金融部門內(nèi)的不法分子也在這種交易方式中大量侵吞國家財(cái)產(chǎn)。2犯罪主體向多元化方向發(fā)展，共同犯罪增多，單位犯罪時(shí)有發(fā)生。從近年來的辦案實(shí)踐來看，無論是發(fā)生在金融系統(tǒng)內(nèi)的職務(wù)犯罪案件，還是非職務(wù)犯罪案件，其犯罪活動(dòng)在組織上較多地以共同作案形式出現(xiàn)，團(tuán)伙作案、集團(tuán)作案較多，主要表現(xiàn)為：一是內(nèi)部人員互相勾結(jié)作案。有的為盜用存款與電腦操作人員勾結(jié)；有的

4、相互利用職務(wù)之便，采取人批我貸的方式，合伙挪用信貸資金。二是內(nèi)外勾結(jié)，里應(yīng)外合作案。有的利用私人企業(yè)的賬戶轉(zhuǎn)賬；有的為他人提供現(xiàn)金，從中受賄。三是拉攏腐蝕，共同作案。有的因收受賄賂而違法放貸；有的為侵吞資金而串通社會(huì)上的不法分子與之配合。金融領(lǐng)域內(nèi)的職務(wù)犯罪，往往與管理決策權(quán)力相關(guān)聯(lián)，因而掌握相應(yīng)權(quán)力的金融機(jī)構(gòu)領(lǐng)導(dǎo)特別是基層金融機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人犯罪，一直占較大比例。同時(shí)，由于一些地方特別是基層機(jī)構(gòu)管理不嚴(yán)，制度不實(shí)，一些從事具體操作工作的人員同樣有機(jī)會(huì)實(shí)施犯罪，這就使金融領(lǐng)域職務(wù)犯罪日趨基層化、低齡化，基層一線和年輕的從業(yè)人員所占比例越來越高。由于金融業(yè)務(wù)交叉，計(jì)算機(jī)聯(lián)網(wǎng)操作，單獨(dú)作案成功率越來越低

5、，因此金融系統(tǒng)內(nèi)外勾結(jié)、多環(huán)節(jié)、有預(yù)謀、有分工地進(jìn)行作案，已成為犯罪主體多元化的重要特征。此外，有些金融機(jī)構(gòu)的領(lǐng)導(dǎo)，把謀取私利轉(zhuǎn)化為單位或法人行為，通過集體決策實(shí)施犯罪，以減輕個(gè)人責(zé)任，逃避法律的制裁。3金融職務(wù)犯罪同金融違規(guī)經(jīng)營現(xiàn)象、金融詐騙犯罪相伴生，危害后果更加嚴(yán)重。從有關(guān)部門查處的金融違規(guī)經(jīng)營現(xiàn)象、金融詐騙案來看，大都能發(fā)現(xiàn)金融從業(yè)人員的貪污賄賂等職務(wù)犯罪行為。有的金融詐騙犯罪就是不法分子利用重金行賄，收買從業(yè)人員違反國家信貸政策和規(guī)定，放寬貸款條件而得逞的。目前較為嚴(yán)重的違章拆借資金現(xiàn)象，往往也是一些從業(yè)人員出于個(gè)人賺取息差或“回扣”造成的。金融領(lǐng)域貪污賄賂等職務(wù)犯罪，同金融違規(guī)經(jīng)營

6、現(xiàn)象、金融詐騙犯罪緊密相連，嚴(yán)重?fù)p害了國家金融機(jī)構(gòu)的信譽(yù)，使這類犯罪的危害性超出了經(jīng)濟(jì)范圍。如銀行從業(yè)人員貪污賄賂犯罪使正常渠道很難獲得貸款，經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)、對(duì)資金需求旺盛的地區(qū)因此產(chǎn)生民間合作基金會(huì)。同時(shí)，由于民間融資活動(dòng)沒有保障，且很容易被不法分子利用，一旦經(jīng)營失敗，大批資金無法收回，會(huì)嚴(yán)重影響社會(huì)穩(wěn)定。4金融犯罪手段正由傳統(tǒng)的涂改單據(jù)、做假賬或利用職權(quán)索拿卡要向利用現(xiàn)代化高新技術(shù)、新的信用工具等新手段發(fā)展。金融業(yè)務(wù)的復(fù)雜性、專業(yè)性、行業(yè)性決定了金融犯罪的高技術(shù)性。無論是金融系統(tǒng)工作人員的貪污賄賂等職務(wù)犯罪，還是利用信用卡、信用證等實(shí)施的金融詐騙犯罪，無不越來越表現(xiàn)出一定的先進(jìn)操作技術(shù)。目前的金

7、融活動(dòng)已告別了“紙筆時(shí)代”而進(jìn)入了“電子時(shí)代”，而金融電子化還將進(jìn)一步發(fā)展為以“電子貨幣”、“網(wǎng)上銀行”為特征的“網(wǎng)絡(luò)時(shí)代”。因此當(dāng)今的金融職務(wù)犯罪從一開始就具有智能犯罪的特點(diǎn)，犯罪分子往往本身就具有相當(dāng)?shù)慕鹑趯I(yè)知識(shí)和技能，且犯罪方式日趨專業(yè)化。目前有的地方發(fā)生的網(wǎng)上攔截、竊取金融機(jī)構(gòu)資金的案件，已經(jīng)向我們展示了金融職務(wù)犯罪的新手段，也為我們預(yù)防此類犯罪提出了新課題。此外，現(xiàn)在的金融職務(wù)犯罪還具有金額越來越大，贓款流向集中在從事營利活動(dòng)和用于揮霍，利用金融業(yè)務(wù)程序及制度漏洞進(jìn)行作案和犯罪的隱蔽性越來越強(qiáng)等發(fā)展態(tài)勢。二、懲治與防范金融領(lǐng)域職務(wù)犯罪工作中遇到的困難與問題從懲治犯罪方面看，困難和問

8、題主要是現(xiàn)有的執(zhí)法水平、工作措施同遏制金融領(lǐng)域職務(wù)犯罪的發(fā)展勢頭，保障金融安全的要求還不相適應(yīng)。具體表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：1犯罪行為的超前性與法律規(guī)范的滯后性之間的矛盾。作為行為規(guī)范，法律通常有一定的預(yù)見性，能夠涵蓋未來可能發(fā)生的某些犯罪行為。但對(duì)于當(dāng)今各種改革和創(chuàng)新最為活躍、最為頻繁的金融領(lǐng)域來說，法律的這種預(yù)見性顯得十分有限。盡管這幾年我國制定和修改了包括刑法在內(nèi)的一系列法律、法規(guī)，初步形成了較為完善的法律法規(guī)體系，為懲治金融領(lǐng)域各類犯罪提供了有力的法律武器，但金融領(lǐng)域中仍然有一些明顯的違規(guī)現(xiàn)象處于法律規(guī)范的真空狀態(tài)，給各種金融犯罪的滋生提供了溫床。2犯罪的復(fù)雜性、專業(yè)化與司法機(jī)關(guān)偵查人員相

9、關(guān)知識(shí)缺乏、偵查手段簡單之間的矛盾。金融經(jīng)營管理的高度專業(yè)性，決定了金融領(lǐng)域職務(wù)犯罪具有不同于其他領(lǐng)域犯罪的特征，這就是犯罪情節(jié)更復(fù)雜，犯罪主體專業(yè)素質(zhì)更高，犯罪手段智能化特點(diǎn)更明顯。相對(duì)于這些特點(diǎn)來說，我們現(xiàn)有的偵查工作很不適應(yīng)。突出的問題是偵查人員大多沒有金融從業(yè)的實(shí)踐，對(duì)金融經(jīng)營管理的理論也知之甚少，偵查手段停留在比較簡單的層面和較低的水平上，有時(shí)雖控制了犯罪分子，卻因?yàn)椴皇煜そ鹑谶\(yùn)行規(guī)則或計(jì)算機(jī)管理系統(tǒng)而抓不住作案證據(jù)，掌握不了贓款去向；有時(shí)雖發(fā)現(xiàn)了犯罪痕跡，而犯罪分子卻已逃之夭夭。3.犯罪的群體性與司法機(jī)關(guān)偵查主體相對(duì)獨(dú)立的矛盾。隨著金融體制的改革，與之相適應(yīng)的法制和監(jiān)督制約機(jī)制進(jìn)一

10、步完善，加之檢察機(jī)關(guān)對(duì)金融領(lǐng)域犯罪的打擊、預(yù)防，使單個(gè)人犯罪難以得逞且易于暴露，因此，金融職務(wù)犯罪開始由傳統(tǒng)的單個(gè)作案為主，向共同性、群體性為主的趨勢發(fā)展。在個(gè)體犯罪向群體犯罪轉(zhuǎn)化中，除了組織形式由松散性、糾合性趨向嚴(yán)密性、穩(wěn)定性之外，還具有以下兩個(gè)特征：一是協(xié)同性。犯罪分子在進(jìn)行金融職務(wù)犯罪時(shí)，分工協(xié)作更加嚴(yán)密，互相配合。案發(fā)后，在司法機(jī)關(guān)不可能同時(shí)接觸所有犯罪嫌疑人時(shí)，案犯之間頻繁串供，與同伙訂立攻守同盟，使收集證據(jù)、認(rèn)定犯罪造成困難。二是主體的多元性。隨著市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，現(xiàn)在的金融職務(wù)犯罪不僅涉及自然人，而且還廣泛涉及單位、法人。在自然人中，既有國有金融機(jī)構(gòu)和國有金融機(jī)構(gòu)委派到非國有金融

11、機(jī)構(gòu)從事公務(wù)的人員的職務(wù)犯罪，也有銀行或其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員在金融業(yè)務(wù)活動(dòng)中的非職務(wù)犯罪。在單位、法人犯罪中，既有國有金融機(jī)構(gòu)、國有保險(xiǎn)公司，也有非國有金融機(jī)構(gòu)。我國在反金融職務(wù)犯罪斗爭中，各職能部門之間既是相互制約，又是相互配合的關(guān)系。但是從目前的司法實(shí)踐來看，承擔(dān)偵查任務(wù)的檢察機(jī)關(guān)同公安機(jī)關(guān)存在著，一是案件管轄交叉現(xiàn)象。許多金融職務(wù)犯罪與非職務(wù)犯罪相互交織，在立案前的審查和偵查初期，很難分清兩者界限的主從，因此從檢察機(jī)關(guān)與公安機(jī)關(guān)在主偵查與配合偵查中，出現(xiàn)協(xié)調(diào)配合不夠的現(xiàn)象。二是強(qiáng)制措施的決定權(quán)與執(zhí)行權(quán)的分離，影響偵查效率，有時(shí)給偵查工作造成被動(dòng)局面。三、金融領(lǐng)域犯罪的防范對(duì)策和措施1深

12、化金融體制改革，加大金融監(jiān)管力度。預(yù)防和減少金融領(lǐng)域職務(wù)犯罪的發(fā)生，必須適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，結(jié)合金融行業(yè)特點(diǎn)，深化金融體制改革，建立和完善金融監(jiān)管體系，加大金融監(jiān)管力度。要采取積極措施，著力解決金融監(jiān)管乏力問題。在監(jiān)管范圍上，既要加強(qiáng)對(duì)金融機(jī)構(gòu)和金融市場的監(jiān)管，也要加強(qiáng)對(duì)非金融機(jī)構(gòu)的管理；在監(jiān)管措施上，既要有預(yù)防性的監(jiān)管措施，也要建立事后化解性的監(jiān)管制度；在監(jiān)管手段上，既要建立監(jiān)管指標(biāo)體系，包括金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)質(zhì)量、特別是信貸資產(chǎn)質(zhì)量、資產(chǎn)的流動(dòng)性、經(jīng)營的規(guī)范性和效益性、內(nèi)控制度和執(zhí)行情況，也要建立靈活準(zhǔn)確的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)，以保證國家對(duì)金融活動(dòng)的運(yùn)行情況和管理過程進(jìn)行有效監(jiān)控，減少在金融領(lǐng)域?qū)?/p>

13、施犯罪的可能性。2完善金融立法，強(qiáng)化金融執(zhí)法。目前，由于我國金融立法的滯后，致使金融市場一些違規(guī)經(jīng)營和非法交易活動(dòng)得不到有效懲治。解決這個(gè)問題，一方面要加強(qiáng)金融、證券市場基本法律、制度的建設(shè)，在現(xiàn)有人民銀行法、商業(yè)銀行法的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步制定統(tǒng)一的金融交易法律、法規(guī)，以規(guī)范市場行為；另一方面，必須對(duì)我國現(xiàn)行刑事立法作出相應(yīng)的修改和補(bǔ)充，針對(duì)金融職務(wù)犯罪的特點(diǎn)，制定相應(yīng)條文，以控制和防范金融職務(wù)犯罪，發(fā)揮刑法的威懾作用及預(yù)防效能。這方面必須強(qiáng)調(diào)：一要強(qiáng)化金融執(zhí)法。充分發(fā)揮國家金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的維護(hù)金融市場秩序、監(jiān)管各類金融機(jī)構(gòu)的行為和遏制金融職務(wù)犯罪等方面的作用。二要強(qiáng)化對(duì)金融職務(wù)領(lǐng)域犯罪的懲治。充分

14、發(fā)揮檢察機(jī)關(guān)包括公安機(jī)關(guān)在內(nèi)的司法機(jī)關(guān)依法懲治金融職務(wù)犯罪的作用，加大打擊力度，堅(jiān)決遏制金融職務(wù)犯罪大要案上升的勢頭。3、建立健全防范工作機(jī)制。 從實(shí)踐中查處的大量案例來看，金融職務(wù)犯罪之所以得逞，這與金融單位本身存在著某些弱點(diǎn)或局限等因素是緊密相聯(lián)的。因此，要預(yù)防金融職務(wù)犯罪，不僅僅應(yīng)對(duì)犯罪分子進(jìn)行懲戒性預(yù)防，而且更應(yīng)注重減少金融單位的自身弱點(diǎn)和局限等因素，建立多方位的預(yù)防體系。第一，應(yīng)當(dāng)增強(qiáng)防范意識(shí)，樹立安全就是效益的觀念。金融機(jī)構(gòu)效益與安全防范工作，這兩者是相互聯(lián)系的，如果不進(jìn)行有效的安全防范工作，片面追求業(yè)務(wù)效益，遲早會(huì)導(dǎo)致效益的降低?？梢哉f，安全防范工作是金融機(jī)構(gòu)獲得效益的前提條件。

15、第二，健全規(guī)章制度。在實(shí)際案件中，許多金融職務(wù)犯罪的得逞，是因?yàn)橐?guī)章制度不健全造成的，表現(xiàn)在：一是原先制定的規(guī)章制度本身有缺陷，易讓犯罪壞分子鉆空子；二是犯罪分子的作案技巧有了改變，原先的規(guī)章制度已不適應(yīng)；三是業(yè)務(wù)發(fā)展了，規(guī)章制度未能及時(shí)作出修改。規(guī)章制度的完善是相對(duì)的，形勢變化了或業(yè)務(wù)發(fā)展了，規(guī)章制度就必須隨之修訂和完善，并將其作為一項(xiàng)經(jīng)常性的任務(wù)來抓。第三，強(qiáng)調(diào)規(guī)范化操作。金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)督制約機(jī)制是長期以來業(yè)務(wù)經(jīng)營的經(jīng)驗(yàn)總結(jié)，只要嚴(yán)格按照各項(xiàng)規(guī)章制度操作業(yè)務(wù)，絕大多數(shù)金融職務(wù)犯罪案件都不太可能得逞。但在實(shí)際工作中，有的員工不按章辦事，怕麻煩，圖省事，久而久之，非合規(guī)操作演變?yōu)楹弦?guī)操作。因此，

16、必須強(qiáng)調(diào)規(guī)范化操作，使員工養(yǎng)成按規(guī)章制度操作業(yè)務(wù)的良好習(xí)慣。第四，加強(qiáng)對(duì)員工的業(yè)務(wù)培訓(xùn)。除對(duì)金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員進(jìn)行政治教育、職業(yè)道德、遵紀(jì)守法教育，增強(qiáng)他們的工作責(zé)任心和警惕性之外，還要經(jīng)常加強(qiáng)業(yè)務(wù)專業(yè)知識(shí)的培訓(xùn)與教育，從而提高他們的工作質(zhì)量和防假辨?zhèn)文芰?。這種培訓(xùn)既是業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，也是一種預(yù)防措施。教育培訓(xùn)的內(nèi)容應(yīng)包括對(duì)本職業(yè)務(wù)的熟悉，相關(guān)業(yè)務(wù)的了解以及對(duì)金融、票據(jù)、審計(jì)等法律的掌握，從而提高從業(yè)人員的綜合素質(zhì)，提高反金融職務(wù)犯罪的能力，形成全員防范的戰(zhàn)線，使防線始終處于主動(dòng)地位。第五，加大反金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部從業(yè)人員涉案的力度。從某種意義上說，金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部從業(yè)人員貪污受賄、挪用公款、玩忽職守等涉案行為

17、，是金融機(jī)構(gòu)最大的被害要因。一旦其內(nèi)部出現(xiàn)“家賊”或受賄者、玩忽職守者，它將面臨來自外部和內(nèi)部的雙重侵害，因而極為被動(dòng)。從實(shí)際辦案情況來看，許多金融職務(wù)犯罪案件之所以得逞，其中的癥結(jié)，必將歸于金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部的某一位或若干從業(yè)人員的涉案行為。因而，從反金融職務(wù)犯罪的戰(zhàn)略角度出發(fā)，應(yīng)當(dāng)加大反金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部從業(yè)人員涉案的力度。4、加強(qiáng)檢察機(jī)關(guān)與金融部門的聯(lián)系與配合。這是預(yù)防和懲治金融領(lǐng)域職務(wù)犯罪所必需的工作協(xié)作。一方面，金融部門要主動(dòng)向檢察機(jī)關(guān)通報(bào)有關(guān)情況，使檢察機(jī)關(guān)對(duì)金融部門工作情況、管理情況、業(yè)務(wù)經(jīng)營情況等有必要的了解，這對(duì)檢察機(jī)關(guān)及時(shí)發(fā)現(xiàn)犯罪、偵破案件很重要。同時(shí)，金融部門發(fā)現(xiàn)金融職務(wù)犯罪案件時(shí)，應(yīng)及時(shí)與檢察機(jī)關(guān)取得聯(lián)系，爭取破案時(shí)機(jī)；在檢察機(jī)關(guān)介入調(diào)查時(shí)，有關(guān)金融部門要主動(dòng)配合，積極協(xié)作，以有效地獲取犯罪證據(jù)。另一方面，