基于DEA的村鎮(zhèn)銀行效率測度與影響要素研究

1、基于DEA的村鎮(zhèn)銀行效率測度與影響要素研究第一章導論第一節(jié)研究背景和研究意義我國是一個農業(yè)大國，城鄉(xiāng)經濟發(fā)展的二元化特征非常明顯。近十年來的中央1號文件都聚焦在三農; 問題上，這足以表明黨和政府對農村事業(yè)的高度關注。而農村金融改革關系到農村發(fā)展、農民增收最迫切需求的資金問題。隨著農村經濟的不斷活躍，農村生產方式不斷轉變，三農;對農村金融的需求隨之發(fā)生了很大變化，現有的農村金融機構已不適應新形勢下農村經濟發(fā)展的需要，供需矛盾愈加明顯，農村金融市場競爭與服務創(chuàng)新不足的問題成為了抑制三農;經濟進一步發(fā)展的瓶頸。在此背景下，2006年底，銀監(jiān)會發(fā)布了關于調整放寬農村地區(qū)銀行業(yè)金融機構準入政策，更好支持

2、社會主義新農村建設的若干意見（銀監(jiān)發(fā)200690號)，開啟了農村金融改革的序幕，村鎮(zhèn)銀行成為改革的試驗品;。根據該文件的定義，村鎮(zhèn)銀行是經中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會依據有關法律、法規(guī)批準，由境內外金融機構、境內非金融機構企業(yè)法人、境內自然人出資，在農村地區(qū)設立的主要為當地三農;經濟發(fā)展提供金融服務的銀行業(yè)金融機構;。鎮(zhèn)銀行不同于銀行的分支機構，是具有獨立法人資格的金融機構。實踐證明，村鎮(zhèn)銀行是新型農村金融機構中最具活力的機構類型。從2007年全國第一家村鎮(zhèn)銀行開業(yè)以來，截止2012年8月底，銀監(jiān)會共批準成立村鎮(zhèn)銀行機構1176家，其中總行756家，分支行420家，主發(fā)起行涵蓋大型商業(yè)銀行、城市商

3、業(yè)銀行、農商（合）行、政策性銀行以及外資銀行，注冊資金200萬到5億元人民幣不等，平均注冊資本6774萬。整體而言，資本市場對于村鎮(zhèn)銀行的反應是比較積極的。第二節(jié)文獻綜述村鎮(zhèn)銀行在我國還是一個新生事物，從2007年3月全國首家村鎮(zhèn)銀行的問世至今也只有短短的7年時間。國內對村鎮(zhèn)銀行的研究還處于起步階段，相關理論體系的構建比較單一化,其主要研究內容大致可以分為以下幾個方面：關于村鎮(zhèn)銀行這一制度供給的必要性和可行性，國內學者普遍給予肯定。石丹林、歐陽妹（2007)認為，村鎮(zhèn)銀行對改善農村金融供給有極強的現實作用，這主要是由于它有助于填補農村金融服務的空白地帶;，緩解農村金融供給不足的現狀；打破了以農

4、村信用社為首的農村金融機構對農村金融的壟斷，改變農村金融服務低效，渠道狹窄的格局；同時從根本上改變農村金融全局，合理引導民間資本流向，調動一切積極因素為農村經濟發(fā)展注入資金血液;。無獨有偶，任常青（2012)認為銀監(jiān)會放寬農村金融機構準入條件是一種全新的理念，其特點是降低門榲，引入增量因素，一方面增加供給，同時也在農村金融市場上形成齡魚效用;，對原有農村金融機構形成競爭態(tài)勢和壓力。李文新、方玲玉(2009)則是從中小企業(yè)資金需求的角度分許了村鎮(zhèn)銀行的注入對緩解中小企業(yè)融資難;的問題具有重要意義。吳少新等（2009)運用DEA超效率模型對4家村鎮(zhèn)銀行經營效率進行測度，結果顯示，村鎮(zhèn)銀行效率參差不

5、齊。相對而言，存款規(guī)模低、資本實力較弱、主營業(yè)務盈利能力差的村鎮(zhèn)銀行經營效率低。因此，擴大存款規(guī)模、增強資本實力、提高主營業(yè)務收入水平是村鎮(zhèn)銀行保證其經營效率的當務之急。曾剛、李廣子（2011)從盈利能力和經營風險兩個維度考察了村鎮(zhèn)銀行的績效，研究結果顯示，村鎮(zhèn)銀行整體盈利水平偏低，但絕大部分村鎮(zhèn)銀行資產質量良好，資產規(guī)模與村鎮(zhèn)銀行績效顯著正相關；另外，發(fā)起行特性也會影響村銀行的效率，農村金融機構發(fā)起的村鎮(zhèn)銀行經營績效更優(yōu)。….第二章銀行效率相關概念界定及測度方法第一節(jié)銀行效率相關概念界定效率是一切經濟活動關注的重點，由于經濟活動的復雜性和差異性，人們對于效率內涵的理解存在著許多

6、爭論。辭海中將效率;定義為日常工作中所消耗的勞動量與所獲得的勞動效果的比率;，強調投入與產出的比例關系。薩綴爾森則認為效率是指盡可能減少浪費或是盡可能高效的運用現有資源去滿足人們的需要。馬克思在剩佘價值理論一書中認為效率是投入與產出的數量關系，是在盡量少的時間里創(chuàng)造出盡量豐富的物質財富;，以勞動生產率作為效率的衡量指標。我國經濟學者樊綱認為：經濟效率是指社會利用現有資源進行生產所提供的效用滿足的程度，因此也可一般地稱為資源的利用效率;。它不是單純地生產多少產品的簡單物量的概念，而是一個效用概念或社會福利概念。綜合上述觀點，我們可以看出，效率是一個相對概念，是指經濟活動中投入與產出之間的對比關系

7、，代表投入各種資源配置的有效程度。高效率意味著在生產可能性邊界上運行，能夠最大限度的滿足生產者和整個社會的各種需求。效率可以從宏觀和微觀兩個維度來理解：宏觀效率即社會資源的配置效率，有效率;是指各種有限的資源是否在不同生產部門之間得到有效的合理配置，使其能夠最大程度的滿足社會和人們的各種需求，這種效率主要依賴于整個社會的經濟制度安排。而微觀效率;則是相對于個別經濟主體而言，是指在一定的生產技術條件下，投入一定生產資源能否使產出最大，或者在產出一定時能否使投入的成本達到最小。這種效率主要通過生產單位內部的管理和技術改進來實現。本文的研究則是以微觀效率為主，強調行業(yè)內部經濟單位個體的效率。&hel

8、lip;.第二節(jié)銀行效率的測度方法從國內銀行效率研究的發(fā)展歷程來看，關于銀行效率的衡量大致經歷了從財務指標法向前沿分析法的轉變。早期的銀行效率衡量往往借鑒企業(yè)績效的評價方法，用財務指標來衡量銀行的效率，其中最直接、使用最多的是反映銀行盈利能力的指標，如趙旭（2001)、陳敬學（2004)釆用總資產收益率（ROA)和凈資產收益率（ROE)來評價銀行效率。隨著研究的深入，研究者意識到單憑盈利指標并不能從整體上反映銀行的效率，于是，越來越多的財務指標被納入銀行效率評價考慮的范疇，如反映資產質量的不良貸款率指標，反映銀行成本控制的成本利潤率和反映資產流動性的流動比率等。這時，財務指標從過去的單一財務指

9、標分析法過渡到多指標分析。面對反映不同因素的財務指標，把他們全部納入分析范疇是不現實的，而且不同類型指標對銀行效率的貢獻不一樣，這時，研究者需要有所側重，從眾多財務指標中找出對效率影響和貢獻較大的指標，于是，主成分分析開始興盛起來，研究者需要從眾多原始財務指標中挑選或者構建出能夠反映原始信息的綜合指標體系，使分析的問題能夠得到簡化。如譚中明（2002)采用因子分析法整理出對銀行效率貢獻最大的幾個指標，進而構建銀行效率測評綜合指標體系。近年來，采用財務指標法進行銀行效率測度的文獻越來越少，大部分研究者都開始傾向前沿效率分析方法來測度銀行效率。第三章村鎮(zhèn)銀行效率測度與分析.26第一節(jié)投入指標和產出

10、指標的選定.26、投入、產出指標的選取方法.26二、投入、產出指標的選取原則.28三、本文投入、產出指標的選定.29第二節(jié)樣本數據.30第三節(jié)測評結果分析.30第四章村鎮(zhèn)銀行效率影響因素分析.36第一節(jié)村鎮(zhèn)銀行效率影響因素的定性分析.36、宏觀影響因素分析.36二、微觀影響因素分析.38第二節(jié)村鎮(zhèn)銀行效率影響因素的實證分析.40第五章提升村鎮(zhèn)銀行效率隨議措施.47第一節(jié)銀行經營層面.47第二節(jié)政府職能部門監(jiān)管層面.49第五章提升村鎮(zhèn)銀行效率的建議措施第一節(jié)銀行經營層面村鎮(zhèn)銀行是立足縣域、面向三農、支農支小;的小微金融機構。事_泰明，面對農村欠發(fā)達地域日益增強的金融需求，村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展定位具有廣

11、闊的前景和持續(xù)的生命力。在農村地區(qū)相對惡劣的經濟環(huán)境下，樣本村鎮(zhèn)銀行在開業(yè)一年內均能實現盈利，這對于一家從無到有的農村金融機構來說是極其不容易的，也在一定程度上表明，村鎮(zhèn)銀行這一金融制度供給具有經濟性和社會性的協(xié)同統(tǒng)一性，能實現資金供給方和需求方的雙臝。因此，對于村鎮(zhèn)銀行而言，應該萌確始終堅持立足縣域、面向三農、支農支小;的定位不發(fā)生偏離，立足長遠發(fā)展，不要因為短期內的利益驅動而偏離發(fā)展目標。這一目標定位在信貸業(yè)務的經營層面主要體現在：從地域范圍上看主要集中在縣域經濟范圍內；從經濟業(yè)務標的物屬性來看主要體現在與三農;密切相關；從規(guī)模上看則主要強調金額相對較小的小微信貸模式。村鎮(zhèn)銀行自組建以來，

12、大多數發(fā)起行只組建一家村鎮(zhèn)銀行，其管理成本非常高，難以實現規(guī)模效益，在村鎮(zhèn)銀行產品開發(fā)、信貸技術創(chuàng)新方面投入動力不足。DEA效率評價結果顯示，現階段絕大部分村鎮(zhèn)銀行投入產出處于規(guī)模報酬遞增階段,這一結果在回歸模型中得到了驗證，村鎮(zhèn)銀行的規(guī)模與其效率呈顯著正相關。 /…結論村鎮(zhèn)銀行作為扶持三農經濟發(fā)展的新設銀行業(yè)金融機構，在成立發(fā)展初期，面臨經營成本高、金融環(huán)境惡劣的客觀環(huán)境，所以，相關政府職能部門應給予財政和稅收政策優(yōu)惠的支持，幫助村鎮(zhèn)銀行度過開業(yè)之初的發(fā)展瓶頸期。目前，村鎮(zhèn)銀行在營業(yè)稅、存款準備金率方面享受政策優(yōu)惠，達到一定條件還可以享受新型農村金融機構定向費用補貼以及央行支農再貸款。但是，這些政策扶持力度并不優(yōu)于農村信用合作社等其它農村金融機構，相關財政補貼也存在不能及時到位或被地方政府截留挪作他用的問題。因此，本文建議政府相關職能部門督促落實財政補貼政策，在稅收政策優(yōu)惠方面加大扶持力度。村鎮(zhèn)銀行設立的另一個初衷是合理引導民間資本支