生產(chǎn)退料、補(bǔ)料管理辦法

1、 浙江新亞休閑用品有限公司 生產(chǎn)退料、補(bǔ)料管理辦法 文件編號(hào)xy/02-0011目的為了規(guī)范公司生產(chǎn)退料、補(bǔ)料行為，對(duì)物料進(jìn)行有序管理，使生產(chǎn)部門(mén)增加降低成本意識(shí)，理順流程，合理獎(jiǎng)罰，特制定本管理辦法。2適用范圍本規(guī)定適用于新亞公司的生產(chǎn)退料、補(bǔ)料管理，新迪公司參照?qǐng)?zhí)行。3業(yè)務(wù)定義3.1生產(chǎn)退料是指生產(chǎn)部門(mén)在生產(chǎn)過(guò)程中因材料質(zhì)量問(wèn)題，規(guī)格型號(hào)不符、數(shù)量超領(lǐng)、bom資料變更、生產(chǎn)節(jié)約的余料、不需用材料、訂單數(shù)量減少或取消、材料盤(pán)盈等原因需退回倉(cāng)庫(kù)的業(yè)務(wù)行為，報(bào)廢材料入庫(kù)按新亞公司廢品管理制度辦理。3.2生產(chǎn)補(bǔ)料是指生產(chǎn)部門(mén)在生產(chǎn)過(guò)程中因員工操作不當(dāng)造成材料工廢、材料因質(zhì)量問(wèn)題以料換料、超定額損耗

2、、生產(chǎn)部門(mén)竄單挪料、訂單數(shù)量增加、供應(yīng)商送料短缺、bom資料錯(cuò)誤等原因而造成生產(chǎn)部門(mén)需要增加額外補(bǔ)料的行為。4管理內(nèi)容4.1 生產(chǎn)退料4.1.1生產(chǎn)部門(mén)因3.1中的原因而需要辦理退料的，由各生產(chǎn)部門(mén)物料員填寫(xiě)退料申請(qǐng)單，退料申請(qǐng)單上須注明生產(chǎn)訂單號(hào)、產(chǎn)品名稱、訂單數(shù)量、退料數(shù)量及退料原因，經(jīng)部門(mén)主管復(fù)核后，報(bào)品質(zhì)部（技術(shù)部）判定。退料申請(qǐng)單必須按材料類別分開(kāi)填寫(xiě)，不允許一張單據(jù)辦理不同倉(cāng)庫(kù)類別的材料。退料應(yīng)做到日清日結(jié)，每單必清。4.1.2品質(zhì)部收到生產(chǎn)部門(mén)報(bào)送的退料申請(qǐng)單后應(yīng)及時(shí)對(duì)需退庫(kù)材料進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn)，對(duì)因bom資料變更而退庫(kù)的材料還需技術(shù)部門(mén)簽字確認(rèn)，合格的材料到倉(cāng)庫(kù)辦理入庫(kù)手續(xù)，不合格

3、材料退回生產(chǎn)部門(mén)辦理廢品入庫(kù)手續(xù)。4.1.3倉(cāng)管員在收到生產(chǎn)部門(mén)的退料申請(qǐng)單后，應(yīng)檢查申請(qǐng)單是否有品質(zhì)部（技術(shù)部）的判定意見(jiàn)，單據(jù)是否填寫(xiě)規(guī)范、信息是否準(zhǔn)確進(jìn)行核查，對(duì)材料進(jìn)行檢查、點(diǎn)數(shù)、稱重等，確認(rèn)無(wú)誤后方可辦理材料入庫(kù)，并開(kāi)具紅字材料出庫(kù)單并登記臺(tái)賬，紅字材料出庫(kù)單應(yīng)根據(jù)車(chē)間退料申請(qǐng)單上的退料原因在備注中予以標(biāo)注，和退料申請(qǐng)單交資料員，資料員在錄入系統(tǒng)時(shí)必須在備注中就明退料原因，然后報(bào)財(cái)務(wù)部。4.2生產(chǎn)補(bǔ)料4.2.1 生產(chǎn)部門(mén)因3.2中的原因而需要辦理補(bǔ)料的，由生產(chǎn)部門(mén)物料員填寫(xiě)補(bǔ)料申請(qǐng)單，補(bǔ)料申請(qǐng)單上須注明生產(chǎn)訂單號(hào)、產(chǎn)品名稱、訂單數(shù)量、補(bǔ)料數(shù)量及補(bǔ)料原因，經(jīng)部門(mén)主管復(fù)核后，再根據(jù)補(bǔ)料審

4、批權(quán)限報(bào)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)辦理相差審批手續(xù)。新迪公司的大金額補(bǔ)料必須報(bào)執(zhí)行總經(jīng)理或總經(jīng)理審批。4.2.1 未按權(quán)限辦理審批手續(xù)的倉(cāng)庫(kù)一律不得發(fā)料。審批權(quán)限見(jiàn)下表：審批人車(chē)間主任生產(chǎn)部經(jīng)理生產(chǎn)總監(jiān)執(zhí)行總經(jīng)理總經(jīng)理材料類別訂單數(shù)量鋁材、鐵管、鋁板、桌板，半成品10001%1%3%3%5%5%10%10%100050000.5%0.5%1%1%3%3%5%5%50000.2%0.2%0.5%0.5%1%1%3%3%面料、紙箱、鋁鑄件、藤條、化學(xué)品10002%2%4%4%8%8%12%12%100050001%1%3%3%5%5%10%10%50000.5%0.5%2%2%4%4%8%8%標(biāo)準(zhǔn)件、非標(biāo)準(zhǔn)塑料件、

5、面、包材輔料及其他材料10003%3%5%5%10%10%15%15%100050002%2%4%4%6%6%10%10%50001%1%3%3%5%5%10%10%說(shuō)明：表中審批權(quán)限比例是按需補(bǔ)料數(shù)量占該批次訂單所需耗用該材料的總數(shù)量計(jì)算，（不含正常損耗數(shù)量）。新迪公司的最高審批權(quán)限按表中生產(chǎn)總監(jiān)權(quán)限。4.2.2補(bǔ)料申請(qǐng)單經(jīng)倉(cāng)庫(kù)主管審核、相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批后，由車(chē)間物料員到對(duì)應(yīng)倉(cāng)庫(kù)辦理領(lǐng)料手續(xù)，對(duì)生產(chǎn)過(guò)程中因料廢而進(jìn)行的以料換料（鋁材、鋼管、鋁板等）必須做到一換一，倉(cāng)管員應(yīng)核實(shí)補(bǔ)料申請(qǐng)單是否有相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批，以料換料是否數(shù)量準(zhǔn)確，核實(shí)無(wú)誤后根據(jù)庫(kù)存進(jìn)行發(fā)料，開(kāi)具藍(lán)字材料出庫(kù)單并登記臺(tái)賬，材料出庫(kù)單上

6、應(yīng)注明補(bǔ)料說(shuō)明，和補(bǔ)料申請(qǐng)單同時(shí)交資料員，由資料員錄入系統(tǒng)后交財(cái)務(wù)部。4.2.3 如庫(kù)存材料不足，倉(cāng)管員應(yīng)及時(shí)通知倉(cāng)庫(kù)主管，倉(cāng)庫(kù)主管及時(shí)向生產(chǎn)計(jì)劃部反應(yīng)欠料情況，生產(chǎn)計(jì)劃部及時(shí)下達(dá)補(bǔ)料采購(gòu)計(jì)劃，由采購(gòu)部負(fù)責(zé)補(bǔ)料采購(gòu)。4.3 單據(jù)管理 4.3.1退料申請(qǐng)單一式四聯(lián)，退料部門(mén)、倉(cāng)庫(kù)、生產(chǎn)計(jì)劃部、財(cái)務(wù)部各一聯(lián)。4.3.2倉(cāng)管員開(kāi)具的紅字材料出庫(kù)單一式四聯(lián)，退料部門(mén)、倉(cāng)庫(kù)、總經(jīng)辦、財(cái)務(wù)部各一聯(lián)。4.3.3補(bǔ)料申請(qǐng)單一式四聯(lián)，退料部門(mén)、倉(cāng)庫(kù)、生產(chǎn)計(jì)劃部、財(cái)務(wù)部各一聯(lián)。4.3.4 倉(cāng)管員開(kāi)具的藍(lán)字材料出庫(kù)單一式四聯(lián)，補(bǔ)料部門(mén)、倉(cāng)庫(kù)、總經(jīng)辦、財(cái)務(wù)部各一聯(lián)。4.3.5 倉(cāng)管員將財(cái)務(wù)聯(lián)先傳到倉(cāng)庫(kù)資料員處，由資料

7、員在系統(tǒng)錄入完畢后，由資料員負(fù)責(zé)傳遞到財(cái)務(wù)部。資料員在錄入系統(tǒng)時(shí)應(yīng)根據(jù)出入庫(kù)類別選擇退料和補(bǔ)料后開(kāi)具材料出入庫(kù)單，并在備注欄中標(biāo)注退、補(bǔ)料原因。4.3.6 財(cái)務(wù)部每月根據(jù)系統(tǒng)中錄入的退料單和補(bǔ)料單進(jìn)行匯總分析，編制統(tǒng)計(jì)表報(bào)總經(jīng)辦。4.4監(jiān)察管理4.4.1 總經(jīng)辦根據(jù)財(cái)務(wù)部統(tǒng)計(jì)報(bào)表對(duì)各生產(chǎn)部門(mén)的退、補(bǔ)料進(jìn)行稽查，進(jìn)行分析，對(duì)大額的補(bǔ)料行為應(yīng)重點(diǎn)檢查，分析原因。4.4.2 總經(jīng)辦在稽查過(guò)程中對(duì)未按規(guī)定辦理退料、補(bǔ)料的部門(mén)或個(gè)人，根據(jù)獎(jiǎng)罰措施提出處罰建議，對(duì)按能流程及時(shí)辦理辦理退料、補(bǔ)料，降低公司成本的部門(mén)或個(gè)人，經(jīng)公司總經(jīng)辦核實(shí)后根據(jù)獎(jiǎng)罰措施提出獎(jiǎng)勵(lì)建議，上報(bào)執(zhí)行總經(jīng)理、總經(jīng)理審批。 4.4.3

8、獎(jiǎng)罰措施見(jiàn)附件。5其它。5.1 本規(guī)定由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)制訂與解釋。5.2 本規(guī)定自總經(jīng)理批準(zhǔn)之日起執(zhí)行，原有制度或流程同時(shí)廢止。附件：退料流程生產(chǎn)部門(mén)部門(mén)主管技術(shù)部品質(zhì)部倉(cāng)儲(chǔ)部總經(jīng)辦財(cái)務(wù)部退料申請(qǐng)單報(bào)廢處理復(fù)核出庫(kù)單上標(biāo)注退料原因技術(shù)判定判定不合格判定退料單必須和紅字出庫(kù)單同時(shí)上交倉(cāng)管員開(kāi)紅字出庫(kù)單資料員錄入系統(tǒng)入庫(kù)驗(yàn)收紅字出庫(kù)單地里上報(bào)分析報(bào)告重點(diǎn)稽查財(cái)務(wù)審核統(tǒng)計(jì)報(bào)表表附件：補(bǔ)料流程生產(chǎn)部門(mén)生產(chǎn)部經(jīng)理生產(chǎn)總監(jiān)執(zhí)行總經(jīng)理總經(jīng)理倉(cāng)儲(chǔ)部總經(jīng)辦財(cái)務(wù)部權(quán)限外權(quán)限內(nèi)補(bǔ)料申請(qǐng)單主任簽字權(quán)限外權(quán)限內(nèi)復(fù)核權(quán)限外權(quán)限內(nèi)審核出庫(kù)單注明補(bǔ)料說(shuō)明和原因權(quán)限外權(quán)限內(nèi)審批審批退料單必須和紅字出庫(kù)單同時(shí)上交資料員錄入系統(tǒng)倉(cāng)管員

9、開(kāi)材料出庫(kù)單發(fā)料審核材料出庫(kù)單上報(bào)分析報(bào)告重點(diǎn)稽查統(tǒng)計(jì)報(bào)表財(cái)務(wù)審核 附件：退、補(bǔ)料獎(jiǎng)罰措施類別部門(mén)獎(jiǎng)罰項(xiàng)目問(wèn)題描述損失（節(jié)約）額獎(jiǎng)罰措施退料生產(chǎn)部門(mén)退料不及時(shí)發(fā)現(xiàn)材料不合格，但仍繼續(xù)生產(chǎn)造成公司損失。損失1000元部門(mén)負(fù)激勵(lì)10分損失1000元生產(chǎn)部門(mén)承擔(dān)發(fā)現(xiàn)材料規(guī)格型號(hào)不符仍繼續(xù)生產(chǎn)、或不辦理退庫(kù)積壓在車(chē)間。損失1000元部門(mén)負(fù)激勵(lì)10分損失1000元生產(chǎn)部門(mén)承擔(dān)未使用每次負(fù)激勵(lì)5分因倉(cāng)庫(kù)多發(fā)料不及時(shí)退回倉(cāng)庫(kù)材料而積壓在車(chē)間。每次部門(mén)負(fù)激勵(lì)5分盤(pán)盈材料、或不需用的材料未及時(shí)退回倉(cāng)庫(kù)。每次部門(mén)負(fù)激勵(lì)5分因訂單計(jì)劃減少、取消造成材料多領(lǐng)不及時(shí)退回倉(cāng)庫(kù)。每次部門(mén)負(fù)激勵(lì)5分手續(xù)不規(guī)范不按規(guī)定規(guī)范填寫(xiě)

10、單據(jù)，數(shù)量不準(zhǔn)確、未分類填寫(xiě)單據(jù)、不開(kāi)單據(jù)、單據(jù)未審核直接退庫(kù)的、。每次部門(mén)負(fù)激勵(lì)5分其他不按類別辦理入庫(kù)、材料不整理、超訂單計(jì)劃領(lǐng)料等每次部門(mén)負(fù)激勵(lì)5分節(jié)約材料退庫(kù)按正常損耗領(lǐng)料生產(chǎn)節(jié)約的余料退庫(kù)。節(jié)約1000元全額獎(jiǎng)勵(lì)節(jié)約1000元5000元獎(jiǎng)勵(lì)25%且不低于1000元節(jié)約5000元公司研究決定倉(cāng)儲(chǔ)部材料超定額發(fā)料導(dǎo)致退庫(kù)未按正常損耗標(biāo)準(zhǔn)發(fā)料導(dǎo)致車(chē)間余料退庫(kù)或被車(chē)間使用掉。損失1000元部門(mén)負(fù)激勵(lì)10分損失1000元公司研究決定核對(duì)不嚴(yán)單據(jù)不規(guī)范、手續(xù)不全、數(shù)量未清點(diǎn)而讓材料入庫(kù)的。每次部門(mén)負(fù)激勵(lì)5分技術(shù)部bom資料變更導(dǎo)致退料因bom資料變更而未及時(shí)通知生產(chǎn)部門(mén)導(dǎo)致退料。損失1000元部

11、門(mén)負(fù)激勵(lì)10分損失1000元公司研究決定計(jì)劃部訂單計(jì)劃變更導(dǎo)致退料因訂單數(shù)量減少、取消未及時(shí)通知生產(chǎn)部門(mén)，導(dǎo)致材料長(zhǎng)時(shí)間積壓在車(chē)間或被使用未使用每次部門(mén)負(fù)激勵(lì)5分損失1000元部門(mén)負(fù)激勵(lì)10分損失1000元公司研究決定補(bǔ)料生產(chǎn)部門(mén)工廢補(bǔ)料經(jīng)品質(zhì)部判定系生產(chǎn)部門(mén)操作工質(zhì)量意識(shí)不強(qiáng)，操作不當(dāng)造成材料報(bào)廢需要補(bǔ)料的損失1000元部門(mén)負(fù)激勵(lì)100分損失1000元公司研究決定料廢補(bǔ)料因供應(yīng)商提供材料質(zhì)量不合格造成的補(bǔ)料未及時(shí)到倉(cāng)庫(kù)辦理退料、補(bǔ)料手續(xù)每次負(fù)激勵(lì)10分超定額補(bǔ)料因不控制成本而造成超定額損耗造成補(bǔ)料。超定額1000元部門(mén)負(fù)激勵(lì)50分超定額1000元生產(chǎn)部門(mén)承擔(dān)倉(cāng)儲(chǔ)部材料短缺補(bǔ)料因倉(cāng)庫(kù)入庫(kù)時(shí)未準(zhǔn)確清點(diǎn)或倉(cāng)庫(kù)發(fā)料數(shù)量不準(zhǔn)確。造成生產(chǎn)部門(mén)正常補(bǔ)料。每次負(fù)激勵(lì)5分審核不嚴(yán)單據(jù)不規(guī)范、手續(xù)不全、未核對(duì)審批權(quán)限而擅自給車(chē)間補(bǔ)料的每次負(fù)激勵(lì)5分材料錯(cuò)發(fā)倉(cāng)管員責(zé)任心不強(qiáng)，材料（型號(hào)、規(guī)格等）錯(cuò)發(fā)導(dǎo)致車(chē)間補(bǔ)料未使用每次負(fù)激勵(lì)10分損失1000元每次負(fù)激勵(lì)20分損失1000元公司研究決定技術(shù)部bom資料錯(cuò)誤因技術(shù)資料錯(cuò)誤而車(chē)間已領(lǐng)料需退料、補(bǔ)料的未被使用每次負(fù)激勵(lì)5分已使用且損失1000元每次負(fù)激勵(lì)20分已使用且損失1000元公司研究決定品質(zhì)部料廢補(bǔ)料因品質(zhì)檢驗(yàn)不嚴(yán)導(dǎo)致不合格材料流入生產(chǎn)部門(mén)造成補(bǔ)料的未被使用每次