資金內(nèi)部控制審計(jì)

1、貨幣資金內(nèi)部控制審計(jì)第一章總則第一條為了正確組織實(shí)施內(nèi)部控制（貨幣資金）審計(jì)，提高審計(jì)工作效率，保證審計(jì)工作質(zhì)量，制定本實(shí)施辦法。第二條本辦法所稱內(nèi)部控制，是指被審計(jì)單位為了保證業(yè)務(wù)活動(dòng)的有效進(jìn)行，保護(hù)資產(chǎn)的安全和完整，防止、發(fā)現(xiàn)、糾正錯(cuò)誤與舞弊，保護(hù)會(huì)計(jì)資料的真實(shí)、合法、完整，確保有關(guān)法律法規(guī)和規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行等而制定和實(shí)施的一系列控制方法、措施、政策和程序。對(duì)其實(shí)施審計(jì)，就是審計(jì)人員對(duì)被審計(jì)單位內(nèi)部控制的健全性、符合性及有效性所進(jìn)行的測(cè)試與評(píng)價(jià)，目的在于檢查內(nèi)部控制建立、健全及執(zhí)行情況，發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制的缺陷及薄弱環(huán)節(jié)，促進(jìn)被審計(jì)單位加強(qiáng)管理，完善自我約束機(jī)制，提高經(jīng)濟(jì)效益。第三條內(nèi)部控制審

2、計(jì)既可以作為獨(dú)立的審計(jì)項(xiàng)目組織實(shí)施，也可以作為實(shí)施其他審計(jì)項(xiàng)目的一個(gè)程序或方法。本辦法僅就涉及企業(yè)資金控制中的貨幣資金與債權(quán)管理、預(yù)算管理、投資管理、物資管理、固定資產(chǎn)管理及基本建設(shè)管理等六個(gè)主要方面的內(nèi)部控制審計(jì)辦法做出具體規(guī)定。第二章審計(jì)范圍、依據(jù)、內(nèi)容與一般程序第四條開展內(nèi)部控制審計(jì)應(yīng)充分考慮影響被審計(jì)單位內(nèi)部控制的一般因素：（一）、控制環(huán)境包括企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的觀念、方式與風(fēng)格；組織結(jié)構(gòu)；高層經(jīng)營(yíng)管理機(jī)構(gòu)；授權(quán)與分配責(zé)任的方法；管理控制方法；內(nèi)部審計(jì)與獨(dú)立稽核；人事政策與實(shí)務(wù)；外部的影響。（二）、會(huì)計(jì)系統(tǒng)包括業(yè)務(wù)記錄的完整性；業(yè)務(wù)分類的適當(dāng)性；業(yè)務(wù)計(jì)量的準(zhǔn)確性；會(huì)計(jì)期間的適當(dāng)性；表達(dá)與披露

3、的適當(dāng)性。（三）、控制程序包括業(yè)務(wù)授權(quán)情況；職責(zé)劃分情況；憑證與記錄控制情況；接觸資產(chǎn)與記錄情況；內(nèi)部稽核或復(fù)核情況。第五條內(nèi)部控制審計(jì)的主要依據(jù)：公認(rèn)的管理原則規(guī)則、理想的管理模式；國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)定和集團(tuán)公司、各石油企事業(yè)單位有關(guān)規(guī)章制度；被審計(jì)單位制定的內(nèi)部控制制度。需要說明的是：內(nèi)部控制審計(jì)離不開審計(jì)人員應(yīng)有的職業(yè)判斷與職業(yè)經(jīng)驗(yàn)，應(yīng)當(dāng)具備豐富的經(jīng)營(yíng)管理知識(shí)與審計(jì)實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)。第六條內(nèi)部控制審計(jì)的主要內(nèi)容為：對(duì)內(nèi)部控制的了解與描述；符合性與實(shí)質(zhì)性測(cè)試；控制成本與效益的全面分析；內(nèi)部控制的綜合評(píng)價(jià)；提出相關(guān)管理建議等。第七條內(nèi)部控制審計(jì)應(yīng)當(dāng)遵循審計(jì)工作的一般程序，主要工作是：、計(jì)劃階段：

4、重點(diǎn)進(jìn)行內(nèi)部控制的了解與描述，審計(jì)人員對(duì)被審計(jì)單位內(nèi)部控制的設(shè)計(jì)與實(shí)際存在的整體情況進(jìn)行全面認(rèn)識(shí)與熟悉，確定其關(guān)鍵環(huán)節(jié)，并對(duì)其做出初步評(píng)價(jià)。、實(shí)施階段：主要進(jìn)行內(nèi)部控制的符合性測(cè)試和實(shí)質(zhì)性測(cè)試，運(yùn)用符合性測(cè)試與實(shí)質(zhì)性測(cè)試方法，對(duì)內(nèi)部控制的健全性、有效性進(jìn)行審查，取得相關(guān)證據(jù)。、報(bào)告階段：主要進(jìn)行內(nèi)部控制的成本效益分析，綜合評(píng)價(jià)及提出審計(jì)意見與管理建議。第三章貨幣資金及債權(quán)內(nèi)部控制審計(jì)第八條企業(yè)貨幣資金及債權(quán)管理的對(duì)象是貨幣資金的循環(huán)與周轉(zhuǎn)，以及由于業(yè)務(wù)信用、融資中產(chǎn)生的債權(quán)等全過程的管理與控制，目的是為提高企業(yè)資金使用效益、減少呆壞賬損失，提高企業(yè)綜合經(jīng)濟(jì)效益。主要包括貨幣資金管理、結(jié)算管理、

5、有價(jià)證券(專指短期投資)及債權(quán)管理等方面。第九條審計(jì)目標(biāo)1、是否建立了貨幣資金、應(yīng)收款項(xiàng)及有價(jià)證券的內(nèi)部控制制度，內(nèi)容是否健全符合本企業(yè)實(shí)際情況。2、是否建立了資金結(jié)算方面的管理辦法，能否達(dá)到控制的一般要求。3、各項(xiàng)內(nèi)部控制制度在實(shí)踐中的執(zhí)行落實(shí)是否有效，有無重大缺陷存在。第十條內(nèi)部控制的關(guān)鍵部位1、一般控制原則。1）、不相容崗位職責(zé)的劃分。2）、憑證與記錄的控制。3）、業(yè)務(wù)授權(quán)控制。4）、資產(chǎn)接觸與記錄使用控制。5）、獨(dú)立稽核或?qū)徍丝刂啤?、現(xiàn)金控制一般流程與關(guān)鍵部位控制點(diǎn)：1）、審批。目的是為保證經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的真實(shí)正確，符合業(yè)務(wù)授權(quán)控制原則。具體表現(xiàn)：經(jīng)辦人員寫清用途并簽章，部門負(fù)責(zé)人審核簽章

6、批準(zhǔn)。2）、編審。目的是保證經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)合法，有據(jù)可查。具體表現(xiàn)：檢查原始憑證內(nèi)容、金額、手續(xù)的正確性、合法性，記賬憑證編號(hào)連續(xù)，會(huì)計(jì)員在記賬憑證上簽章。3）、審簽。目的是現(xiàn)金收付及會(huì)計(jì)核算合法、正確。主要表現(xiàn)：會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)人檢查原始憑證及記賬憑證，并簽章批準(zhǔn)單據(jù)傳遞。4）、收付。目的是保證企業(yè)現(xiàn)金收付正確及時(shí)與安全。具體表現(xiàn)：出納復(fù)核記賬憑證、收付現(xiàn)金，并及時(shí)加蓋“收訖”或“付訖”戳記并簽章。5）、復(fù)核。目的是保證經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)和會(huì)計(jì)核算正確。具體表現(xiàn)：稽核人員檢查憑證內(nèi)容、手續(xù)是否完整、合法、齊備，并簽章。6）、記賬。目的是保證經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)有據(jù)可查，會(huì)計(jì)記錄正確安全。具體表現(xiàn)：會(huì)計(jì)人員根據(jù)經(jīng)復(fù)核的記賬憑證登

7、記明細(xì)賬、總賬并簽章，出納人員登記現(xiàn)金日記賬并簽章。7）、核對(duì)。目的是保證賬賬相符，記錄正確。非記賬人員定期核對(duì)總賬與明細(xì)賬，根據(jù)審批，處理差錯(cuò)，各方簽章。8）、清查。目的是保證賬實(shí)相符，現(xiàn)金安全，數(shù)額正確。具體表現(xiàn)：出納每日清點(diǎn)庫存現(xiàn)金與日記賬核對(duì)相符，清查小組定期或不定期盤點(diǎn)庫存現(xiàn)金與日記賬核對(duì)，并及時(shí)處理現(xiàn)金盈虧。3、銀行存款控制一般流程與關(guān)鍵部位控制點(diǎn)：1）、審批、編審、復(fù)核、記賬、核對(duì)等控制環(huán)節(jié)的目的和主要表現(xiàn)與現(xiàn)金控制中相同環(huán)節(jié)的內(nèi)容相同。2）、審簽。目的是保證銀行存款收付及核算的合法、正確。具體表現(xiàn)：會(huì)計(jì)主管檢查原始憑證及收付款憑證，簽章并批準(zhǔn)傳遞。3）、結(jié)算。目的是保證銀行存款

8、收付正確、及時(shí)與安全。具體表現(xiàn)：出納人員復(fù)核記賬憑證，填制或取得結(jié)算憑證，辦理銀行存款（包括內(nèi)部銀行）結(jié)算，登記結(jié)算登記簿，加蓋“收訖”或“付訖”戳記并簽章。4）、對(duì)賬。保證銀行存款記錄與企業(yè)和銀行間相符。主要表現(xiàn)：定期核對(duì)銀行日記賬與銀行對(duì)賬單，編制余額調(diào)節(jié)表，隨后3天內(nèi)檢查未達(dá)賬項(xiàng)，對(duì)賬由非出納人員進(jìn)行。4、債權(quán)控制一般流程與關(guān)鍵部位控制點(diǎn)：1）、審批、編審、收付款、記賬、復(fù)核等環(huán)節(jié)與現(xiàn)金及銀行存款相關(guān)環(huán)節(jié)的內(nèi)容一致。2）、執(zhí)行。目的是為保證企業(yè)銷售，正確執(zhí)行賒銷業(yè)務(wù)或信用政策。主要表現(xiàn)：業(yè)務(wù)部門根據(jù)信用部門審批的信用范圍對(duì)外執(zhí)行相關(guān)業(yè)務(wù)。3）、催收。目的是保證企業(yè)及時(shí)收回債權(quán)，避免壞賬損

9、失。主要表現(xiàn)：業(yè)務(wù)部門按照信用計(jì)劃，及時(shí)催收債權(quán)，并落實(shí)催收責(zé)任。4）、監(jiān)督。目的是保證企業(yè)有效行使債權(quán)權(quán)利，避免責(zé)任落空。主要表現(xiàn)：落實(shí)監(jiān)督對(duì)象，定期不定期檢查業(yè)務(wù)部門執(zhí)行信用計(jì)劃、收款計(jì)劃情況，并有具體的監(jiān)督記錄備查。5）、定期審計(jì)。目的是保證企業(yè)債權(quán)實(shí)現(xiàn)，解決債權(quán)管理控制漏洞。主要表現(xiàn)：有企業(yè)內(nèi)部審計(jì)部門定期進(jìn)行的審計(jì)工作，并提交正式的內(nèi)部審計(jì)報(bào)告。第十一條重要內(nèi)部控制的符合性測(cè)試1、了解和描述貨幣資金、有價(jià)證券、應(yīng)收款項(xiàng)的內(nèi)部控制制度，制度的完善性是否滿足控制關(guān)鍵點(diǎn)的要求。2、抽取并審查收款、付款憑證，核對(duì)時(shí)間、金額、單證、賬證、及實(shí)物與單證是否相符。3、抽取一定時(shí)間的現(xiàn)金與銀行存款日

10、記賬與總賬核對(duì)是否相符。4、抽取一定時(shí)間的銀行存款余額調(diào)節(jié)表，查閱其是否按月正確編制并經(jīng)復(fù)核。5、抽查外幣資金折算方法是否符合有關(guān)規(guī)定，是否與上年一致。6、抽樣審查銷售發(fā)票，必要時(shí)執(zhí)行穿行測(cè)試，檢查各關(guān)鍵控制點(diǎn)的規(guī)定是否落實(shí)。7、核對(duì)相關(guān)的貨運(yùn)文件樣本與相關(guān)的銷售發(fā)票。8、審查銷售退回、銷售折讓與折扣，是否符合控制制度要求。9、審查己作壞賬轉(zhuǎn)銷的應(yīng)收賬款，是否符合相關(guān)制度及內(nèi)部控制的要求。10、抽樣檢查外付資金業(yè)務(wù)，抽取相關(guān)憑證或執(zhí)行穿行測(cè)試，檢查是否按照程序規(guī)定辦理了資金流出的各項(xiàng)手續(xù)，有無手續(xù)不全、無權(quán)審批及其他控制缺陷。11、審計(jì)人員向接觸、或執(zhí)行資金管理不同職能的相關(guān)人員進(jìn)行詢問或調(diào)查

11、提問，從不同方面尋找可能發(fā)生內(nèi)部控制缺陷的審計(jì)線索。12、審計(jì)人員實(shí)地觀察管理各環(huán)節(jié)業(yè)務(wù)執(zhí)行情況，記錄業(yè)務(wù)通過內(nèi)部控制關(guān)鍵點(diǎn)時(shí)的執(zhí)行情況，從中發(fā)現(xiàn)有無控制不到位或忽略控制情況。13、必要時(shí)，審計(jì)人員對(duì)貨幣資金及債權(quán)管理重點(diǎn)環(huán)節(jié)或關(guān)鍵部位的內(nèi)部控制可重新執(zhí)行，測(cè)試控制效果。14、對(duì)財(cái)務(wù)管理各重點(diǎn)環(huán)節(jié)的內(nèi)部控制作出初步評(píng)價(jià)。同時(shí)，審計(jì)人員應(yīng)當(dāng)對(duì)可能或已實(shí)際存在的內(nèi)部控制的薄弱環(huán)節(jié)及缺陷部位作出標(biāo)識(shí)。第十二條實(shí)質(zhì)性測(cè)試1、核對(duì)現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬、短期投資明細(xì)賬、應(yīng)收款項(xiàng)的明細(xì)賬余額與總賬是否相符。2、監(jiān)盤庫存現(xiàn)金、有價(jià)證券，與明細(xì)賬及總賬核對(duì)相符。3、取得并審查銀行存款余額調(diào)節(jié)表，必要時(shí)從銀

12、行取得有關(guān)存款實(shí)際數(shù)額的證據(jù)。4、抽查大額現(xiàn)金和銀行存款的收支，檢查有無授權(quán)審批、憑證記錄的完整情況等，是否通過內(nèi)部控制的有效監(jiān)控。5、抽查銀行、現(xiàn)金的收支是否正確截止，特別是對(duì)年末12月及年初1月份的貨幣資金收支予以關(guān)注，增加抽查比例。6、審查短期投資業(yè)務(wù)，檢查其業(yè)務(wù)授權(quán)、憑證記錄、增減變動(dòng)等是否符合內(nèi)部控制要求，金額是否準(zhǔn)確。7、審查有價(jià)證券的可變現(xiàn)情況、投資損益情況及計(jì)價(jià)情況，有無不符合內(nèi)部控制的現(xiàn)象。8、獲取或編制應(yīng)收賬款明細(xì)表，分析賬款賬齡情況，特別關(guān)注賬齡時(shí)間長(zhǎng)或可能形成壞賬的應(yīng)收賬款，追查發(fā)生時(shí)是否經(jīng)過內(nèi)部控制的有效監(jiān)控。9、必要時(shí)，向債務(wù)人函證應(yīng)收賬款，認(rèn)真分析函證結(jié)果，對(duì)函證

13、與記錄發(fā)生差異的必須查明原因。10、審查壞賬的確認(rèn)和處理，是否經(jīng)過規(guī)定的審批程序，有無擅自處理或消極等待等現(xiàn)象存在。已注銷的壞賬是否建立了備查記錄，有無注銷后又收回壞賬的情況發(fā)生。11、審查應(yīng)收款項(xiàng)的分類是否合理，有無將應(yīng)收賬款、預(yù)付賬款、其他應(yīng)收款等混淆記錄現(xiàn)象，并審查應(yīng)收款項(xiàng)余額情況。12、審查其他應(yīng)收款的相關(guān)審批手續(xù)是否完備，特別關(guān)注已發(fā)生壞賬的其他應(yīng)收款，應(yīng)當(dāng)追查其發(fā)生是是否經(jīng)過適當(dāng)授權(quán)批準(zhǔn)等內(nèi)部控制措施的監(jiān)控，分析產(chǎn)生壞賬的主要原因。13、充分利用被審計(jì)單位已有內(nèi)部審計(jì)或獨(dú)立稽核的工作成果，與有關(guān)人員交談或詢問。特別是對(duì)資金結(jié)算中已經(jīng)內(nèi)部審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，要予以關(guān)注，共同分析原因和相關(guān)

14、內(nèi)部控制失效之處。14、確認(rèn)貨幣資金、有價(jià)證券、應(yīng)收款項(xiàng)及其業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)對(duì)應(yīng)科目的數(shù)據(jù)已真實(shí)、準(zhǔn)確列入資產(chǎn)負(fù)債表或其他會(huì)計(jì)報(bào)表中。15、匯總貨幣資金及債權(quán)管理內(nèi)部控制審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的各項(xiàng)問題或缺陷，理清因果關(guān)系，進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)。第四章預(yù)算管理內(nèi)部控制審計(jì)第十三條預(yù)算管理是企業(yè)成本控制工作的重要組成部分，是計(jì)劃工作的具體化。主要包括預(yù)算的編制、實(shí)施、差異分析和實(shí)施糾正措施。第十四條審計(jì)目標(biāo)1、是否根據(jù)本企業(yè)成本控制的需要建立了預(yù)算管理制度及措施，是否覆蓋到每個(gè)重要部位。2、已制定預(yù)算管理制度及控制措施是否在實(shí)際運(yùn)行中得到有效落實(shí)，有無重要控制缺陷存在。第十五條內(nèi)部控制的一般流程與關(guān)鍵部位控制點(diǎn)：1、編制

15、。目的是保證預(yù)算編制的科學(xué)性、合理性及可操作性。主要表現(xiàn)：1）編制依據(jù)合理性、適當(dāng)性，特別是預(yù)算層次、編制程序、編制基礎(chǔ)應(yīng)當(dāng)合理。2）預(yù)算工作應(yīng)當(dāng)依賴企業(yè)各級(jí)管理部門、生產(chǎn)部門以及員工進(jìn)行，即全員預(yù)算。3）、預(yù)算編制應(yīng)當(dāng)實(shí)施自下而上及自上而下的循環(huán)，符合企業(yè)實(shí)際情況。下面為贈(zèng)送的述職報(bào)告 不需要的可以編輯刪除述職報(bào)告尊敬的各位領(lǐng)導(dǎo)，各位同仁：大家好！本人被組織任聘為。副校長(zhǎng)已有五年，主抓德育教育工作，分管學(xué)校后勤、德育、藝體、安全、衛(wèi)生、綜合治理等工作。身為副校長(zhǎng)，我努力學(xué)習(xí)黨的教育方針，學(xué)習(xí)鄧小平教育理論。用全新的教育教學(xué)理念武裝自己，努力提高自身教育理論素養(yǎng)。我在黨的組織生活中，學(xué)習(xí)黨建理

16、論；在政治學(xué)習(xí)中學(xué)習(xí)黨的路線、方針、政策、法規(guī)；在業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)中，學(xué)習(xí)人文文化，加強(qiáng)自身政治理論，道德修養(yǎng)，培養(yǎng)高層次的道德感、責(zé)任感。工作幾年來，我以強(qiáng)烈的事業(yè)心、責(zé)任心力抓好德育工作，確保學(xué)校教育教學(xué)工作運(yùn)作正常。我的工作原則是倡導(dǎo)培養(yǎng)“勤奮樂干，善于思索，不斷創(chuàng)新”三種優(yōu)秀品質(zhì)。以獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制為主，及時(shí)勉勵(lì)，激發(fā)老師團(tuán)隊(duì)精神，從而完成教育教學(xué)任務(wù)。其出發(fā)點(diǎn)是一切為了學(xué)生，為了學(xué)校的生存、發(fā)展而不輟勞作。下面我就德育工作管理談?wù)勛约旱淖龇?，將一年工作總結(jié)如下：一、加強(qiáng)學(xué)習(xí)，聯(lián)系實(shí)際，提高認(rèn)識(shí)教師是一門終身學(xué)習(xí)的職業(yè)。社會(huì)在不斷發(fā)展，不學(xué)習(xí)就會(huì)跟不上時(shí)代的步伐，特別是作為一名校級(jí)領(lǐng)導(dǎo)和德育工作者，必

17、須始終站在社會(huì)發(fā)展的前列，德育工作更要求緊跟社會(huì)形勢(shì)的發(fā)展。因此，我堅(jiān)持做到每天看新聞和閱讀一小時(shí)的書，提高自己對(duì)政治的敏銳性，提高對(duì)教育的認(rèn)識(shí)和個(gè)人品德修養(yǎng)，提高管理能力。在這一年里，我先后閱讀了德育文集、成功學(xué)校內(nèi)部管理全書、教育管理等各類書籍，這些為我提高思想認(rèn)識(shí)、更新教育理念、加快德育創(chuàng)新提供了扎實(shí)的基礎(chǔ)。（一）嚴(yán)格要求自己，以身作則古人云“直而影正，以己以正而為人之標(biāo)”，作為一名校級(jí)干部，在很多方面都要對(duì)自己有嚴(yán)格的要求，否則就沒有進(jìn)步，就不能為人之標(biāo)，就沒有能力去管理別人。作為校級(jí)領(lǐng)導(dǎo)成員、黨的教育工作者，面對(duì)當(dāng)今變革的時(shí)代，面對(duì)不斷膨脹的知識(shí)信息和日趨多元性的社會(huì)給我們的教育工作

18、帶來的新問題、新情況，常常使我有一種危機(jī)感，因此，我必須不斷努力充實(shí)自己、豐富自己。因此，我對(duì)自己提出了“凡事為先”的工作要求，只有自己身體力行，嚴(yán)以責(zé)己，嚴(yán)以律己才能在師生中樹立良好的形象，才能使工作更好地開展，才能更好的服務(wù)于全校師生。（二）健全德育領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)，重視班主任工作（1）加強(qiáng)班主任隊(duì)伍建設(shè)，成功召開班主任經(jīng)驗(yàn)交流會(huì)和例會(huì)；（2）迎接各類驗(yàn)收，打造學(xué)校品牌。一年內(nèi)，學(xué)校三度受到省級(jí)表彰，先后被評(píng)為“省綠色學(xué)校”、“省先進(jìn)體育學(xué)?！?、“省文明單位”；（3）建立德育長(zhǎng)效機(jī)制，注重活動(dòng)育人。先后舉行校第六屆藝術(shù)節(jié)、第六屆校體育運(yùn)動(dòng)會(huì)，開展了“陽光體育活動(dòng)”，迎接了省“四個(gè)一”驗(yàn)收并獲一等獎(jiǎng)

19、，開展“感恩教育”系列活動(dòng)成效顯著，舉行元旦文娛晚會(huì)，多次召開家長(zhǎng)會(huì)，宣傳學(xué)校品牌；（4）狠抓學(xué)生常規(guī)管理，養(yǎng)成良好習(xí)慣。中午靜校、桌椅歸位、三禁止等活動(dòng)有聲有色；（5）成功組織高一新生軍訓(xùn)，為學(xué)生奠定了學(xué)習(xí)和生活基礎(chǔ)。三個(gè)年級(jí)在班主任的管理下，教學(xué)秩序穩(wěn)定、教師培訓(xùn)和考核到位，無論教學(xué)工作還是學(xué)生管理都有條不紊，開創(chuàng)地開展了學(xué)生小型體育競(jìng)賽活動(dòng)，使管理工作充滿生機(jī)與活力，且成效顯著。一是健全德育領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)。成立了由。校長(zhǎng)、書記、我、政教處主任、團(tuán)委書記組成的德育工作領(lǐng)導(dǎo)小組。我們定期召開會(huì)議，研究德育工作，由我負(fù)責(zé)具體落實(shí)執(zhí)行。二是建立德育工作網(wǎng)絡(luò)。在德育工作領(lǐng)導(dǎo)小組的領(lǐng)導(dǎo)下，建立了由政教處、

20、年級(jí)組、團(tuán)委、學(xué)生會(huì)、班主任、家長(zhǎng)委員會(huì)組成的德育工作網(wǎng)絡(luò)，覆蓋了學(xué)校的各個(gè)層面。三是重視班主任工作。學(xué)期初，我和政教處的全體同志都要精心挑選班主任，并對(duì)班主任及后備班主任進(jìn)行了2次為期3天的崗位培訓(xùn)。組織召開全校 班主任老師工作總結(jié)暨經(jīng)驗(yàn)交流會(huì)。在學(xué)校閱覽室為班主任老師訂閱了班主任之友、中國(guó)德育和德育報(bào)。通過經(jīng)驗(yàn)交流，崗位培訓(xùn)、教育管理理論學(xué)習(xí)，提高了全體班主任老師對(duì)學(xué)生思想教育工作的理論水平和工作藝術(shù)水平，為我校德育工作奠定了堅(jiān)實(shí)的理論基礎(chǔ)。二、建立有效的德育機(jī)制，把德育工作落到實(shí)處（一）是規(guī)劃?rùn)C(jī)制。學(xué)校所有規(guī)劃都體現(xiàn)德育為首，都有德育內(nèi)容。1、在我的組織下，政教處編印了德育工作手冊(cè)，收錄

21、了我校多年來德育工作的規(guī)定及一年來制定的各項(xiàng)規(guī)章制度，下發(fā)到全體教師及學(xué)生手中，作為德育工作的導(dǎo)向。2、學(xué)期初我負(fù)責(zé)制定德育工作規(guī)劃和政教處工作計(jì)劃。（二）是管理機(jī)制。德育工作重在管理，重在落實(shí)。目標(biāo)責(zé)任制。我按德育工作目標(biāo)層層分解、層層落實(shí)、層層簽定責(zé)任狀，學(xué)期末總評(píng)兌現(xiàn)。 一年來，我和政教處的同志一起以經(jīng)驗(yàn)交流、學(xué)習(xí)材料、請(qǐng)專家做講座等各種形式對(duì)班主任和年級(jí)組長(zhǎng)進(jìn)行培訓(xùn)，同時(shí)，也通過加強(qiáng)日常工作情況的檢查和細(xì)化考核內(nèi)容，來提高他們對(duì)德育工作的認(rèn)識(shí)和工作責(zé)任心，鼓勵(lì)班主任、年級(jí)組長(zhǎng)發(fā)現(xiàn)問題，大膽創(chuàng)新，互相學(xué)習(xí)，取長(zhǎng)補(bǔ)短。通過各類學(xué)習(xí)活動(dòng)，豐富了班主任、年級(jí)組長(zhǎng)的工作理論和經(jīng)驗(yàn)，提高了他們的工

22、作水平，大大推進(jìn)了德育工作的進(jìn)程。作為管理者，在日常工作中我盡量仔細(xì)、實(shí)事求是地評(píng)價(jià)教師的工作，抓住細(xì)微的工作亮點(diǎn)去看待其工作，給予充分的肯定和鼓勵(lì)。并經(jīng)常和教師探討研究，進(jìn)一步提高他們的工作實(shí)效。同時(shí)，我建立了學(xué)校德育工作領(lǐng)導(dǎo)小組例會(huì)制度，每周一與政教處成員召開德育工作例會(huì)，商討學(xué)校近期工作，研究學(xué)生發(fā)展?fàn)顩r。（三）是加強(qiáng)管理，提高工作效率1）加強(qiáng)德育隊(duì)伍建設(shè)。德育工作的順利開展，最重要的是培養(yǎng)一支有敬業(yè)精神、能力強(qiáng)，工作有特色，團(tuán)結(jié)互助的以班主任和年級(jí)組長(zhǎng)為主的德育隊(duì)伍。加強(qiáng)班主任和年級(jí)組長(zhǎng)隊(duì)伍的建設(shè)，首先是加強(qiáng)學(xué)習(xí)，其次是挖掘典型，鼓勵(lì)創(chuàng)新。2）完善管理制度。通過幾年德育工作的實(shí)踐，使我

23、認(rèn)識(shí)到，完善的制度能使管理工作游刃有余；明確各項(xiàng)制度，能正確引導(dǎo)教師開展工作。今年，我和政教處的幾位同志，通過研究和探討，調(diào)整了各項(xiàng)考核內(nèi)容，細(xì)化了考核依據(jù)，使班級(jí)考核和班主任考核既有機(jī)結(jié)合，又有所區(qū)別，從一定程度上促進(jìn)了班主任工作的責(zé)任心和積極性，使班主任工作目標(biāo)更明確、更具體。同時(shí)，在管理制度上，充分利用網(wǎng)絡(luò)管理，發(fā)揮年級(jí)組的作用，大膽放心地發(fā)動(dòng)年級(jí)組長(zhǎng)承擔(dān)起組長(zhǎng)的職責(zé)。各個(gè)年級(jí)組長(zhǎng)根據(jù)本年級(jí)的情況，在開學(xué)初和某些重要活動(dòng)中制定了具體詳細(xì)的工作計(jì)劃，使家長(zhǎng)會(huì)、學(xué)生會(huì)議、教師會(huì)議和師生活動(dòng)等各類活動(dòng)順利開展。各個(gè)年級(jí)組在自主管理的基礎(chǔ)上，充分發(fā)揮了個(gè)體作用和主動(dòng)性，積極開展工作，形成了各個(gè)年

24、級(jí)的工作特色。3）構(gòu)建全員德育機(jī)制。拓寬育人渠道，拓展育人隊(duì)伍，構(gòu)建“三位一體”的全員育人機(jī)制，是我校德育工作的長(zhǎng)期目標(biāo)。在校內(nèi)，我著重加強(qiáng)了德育團(tuán)建設(shè)和學(xué)生自主管理建設(shè)，學(xué)生通過自主管理委員會(huì)，能基本參與到學(xué)校的管理；“德育團(tuán)”工作使教師人人都成為了德育工作者，使家長(zhǎng)、學(xué)生成為德育工作者成為可能。在家庭，我著重加強(qiáng)了家校合作途徑的建設(shè)，通過數(shù)次的家委會(huì)會(huì)議，完善了學(xué)學(xué)生家庭行為準(zhǔn)則和學(xué)生家長(zhǎng)行為準(zhǔn)則，并付諸于實(shí)施，使學(xué)生、家長(zhǎng)的行為都有了明確的目標(biāo)。這一項(xiàng)工作得到了社會(huì)的一致好評(píng)。這一系列的工作，使我校的德育基礎(chǔ)得到進(jìn)一步的鞏固和發(fā)展。4）加強(qiáng)安全管理，完善管理機(jī)制。校園安全工作是學(xué)校各項(xiàng)工

25、作的重中之重，我始終牢固樹立“安全第一”的思想，居安思危，做到警鐘長(zhǎng)鳴，常抓不懈。在校長(zhǎng)和學(xué)?？倓?wù)部門的支持下，我通過落實(shí)和完善各種規(guī)章制度，進(jìn)行嚴(yán)格的系統(tǒng)管理，做到：人員進(jìn)出嚴(yán)格把關(guān)；學(xué)校24小時(shí)有人值班；每月對(duì)學(xué)校的安全設(shè)施進(jìn)行檢查；學(xué)校各項(xiàng)管理措施嚴(yán)格到位；學(xué)校安全知識(shí)宣傳長(zhǎng)期堅(jiān)持。同時(shí)加強(qiáng)與校外力量的合作，與派出所、消防站和區(qū)綜合治理辦建立了長(zhǎng)久的輔導(dǎo)和合作關(guān)系，基本形成了學(xué)校安全管理上的“內(nèi)外合力管理模式”，確保了學(xué)校無重大安全事故的發(fā)生。三、 樹立品牌意識(shí)，增強(qiáng)辦學(xué)特色優(yōu)勢(shì)我校在08、09年文體、教學(xué)都取得好成績(jī)的基礎(chǔ)上，明確提出了“以師生同步發(fā)展為本”的辦學(xué)理念；以“打造新農(nóng)村品

26、牌學(xué)?！钡霓k學(xué)方向；以“興文體教育，促學(xué)生全面發(fā)展；強(qiáng)師風(fēng)建設(shè)，促學(xué)?？焖侔l(fā)展”的辦學(xué)特色；師生齊努力，要把我校辦成師資一流、質(zhì)量領(lǐng)先、設(shè)施先進(jìn)的新農(nóng)村品牌學(xué)校。我校的課外活動(dòng)豐富多彩，有男、女籃球隊(duì)，有男、女排球隊(duì)，有美術(shù)繪畫興趣班、有舞蹈、合唱文藝隊(duì)等，學(xué)校為每一個(gè)學(xué)生搭建展示自我才華的舞臺(tái)。09年11月我校舉行秋季田徑運(yùn)動(dòng)會(huì)、學(xué)校藝術(shù)節(jié)活動(dòng)。主題是“攜手共建和諧校園”，（其他德育獎(jiǎng)項(xiàng)）學(xué)校特色更加彰顯，學(xué)校聲譽(yù)日益提高，從而更好地提升了學(xué)校的品牌力和競(jìng)爭(zhēng)力，為學(xué)校的發(fā)展夯實(shí)了基礎(chǔ)。我校還充分利用校園的廣播站、宣傳欄、標(biāo)語、橫幅宣傳黨的政策，勵(lì)志格言等。讓校園處處充滿育人的氣息。今年五月我

27、校被推薦為洛陽市“綠色學(xué)?！?。今年我校榮獲“河南中小學(xué)衛(wèi)生優(yōu)秀學(xué)?！?、“洛陽市規(guī)范化管理十佳學(xué)?！?、“洛陽市基礎(chǔ)教育課程改革先進(jìn)學(xué)?！钡葮s譽(yù)稱號(hào)。培養(yǎng)我校學(xué)生熱愛祖國(guó)，積極向上，團(tuán)結(jié)友愛，文明禮貌的精神風(fēng)貌培養(yǎng)學(xué)生強(qiáng)烈的責(zé)任感和集體榮譽(yù)感。讓德育之花在洛陽一高校園怒放?？傊?，學(xué)校各項(xiàng)工作都充滿生機(jī)和活力，成績(jī)的取得是全體教職工團(tuán)結(jié)一心、艱苦創(chuàng)業(yè)、勇于創(chuàng)新、爭(zhēng)先創(chuàng)優(yōu)、扎實(shí)工作的結(jié)果。我們也清醒地看到，學(xué)校發(fā)展過程中還存在一些問題和不足。隨著辦學(xué)規(guī)模的擴(kuò)大，生源質(zhì)量的下降，致使學(xué)生管理和教學(xué)工作顯得困難，在今后的工作中需要我們高度重視，并希望在上級(jí)組織的正確領(lǐng)導(dǎo)和大力支持下，依靠廣大教職工的共同努

28、力，認(rèn)真加以解決。而我更應(yīng)該自覺堅(jiān)持馬克思主義的知行統(tǒng)一觀，努力把自己造就成為一名既有正確而穩(wěn)定的管理意識(shí)，又勇于實(shí)踐，善于實(shí)踐的教育管理專家。一、理清工作思路，制定工作要點(diǎn)要當(dāng)好職工代表，首先必須干好本職工作。而工作的好壞，首先必須有一個(gè)好的思路。辦公室承擔(dān)著我局行政、黨委、紀(jì)檢監(jiān)察三項(xiàng)職能，如何在眾多職能中把握規(guī)律，理清頭緒，更好地抓落實(shí)、出成效，必須有一個(gè)清晰的工作思路。因此，辦公室認(rèn)真貫徹全市郵政工作會(huì)和職代會(huì)精神和省局辦公室、黨務(wù)工作部、紀(jì)檢監(jiān)察工作要求，堅(jiān)持以科學(xué)發(fā)展為指導(dǎo)，按照局領(lǐng)導(dǎo)提出的“嚴(yán)謹(jǐn)嚴(yán)格、客觀務(wù)實(shí)、開闊開朗、耐心恒心、機(jī)智靈活”的要求，制定了綜合辦公室“建設(shè)一支隊(duì)伍、

29、突出兩個(gè)重點(diǎn)、強(qiáng)化三大職能、實(shí)現(xiàn)四個(gè)轉(zhuǎn)變，增強(qiáng)五種意識(shí)”的工作思路，堅(jiān)持在工作中轉(zhuǎn)變觀念，突出重點(diǎn)，明確職責(zé)、強(qiáng)化協(xié)作，高標(biāo)準(zhǔn)、高質(zhì)量、高效率地完成各項(xiàng)工作。同時(shí)，根據(jù)省局黨務(wù)工作部、市直工委、省局監(jiān)察室的有關(guān)要求制定了2006年黨建工作要點(diǎn)和紀(jì)檢監(jiān)察工作要點(diǎn)、黨委中心組理論學(xué)習(xí)計(jì)劃、政研會(huì)工作要點(diǎn)等黨建工作要點(diǎn)和計(jì)劃，從而為全年黨建工作有條不紊推進(jìn)指明了方向。二、加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè)，全面提高素質(zhì)要做一名合格的職工代表，首先必須加強(qiáng)自身學(xué)習(xí)，為推進(jìn)各項(xiàng)工作開展奠定堅(jiān)實(shí)的基矗我堅(jiān)持把強(qiáng)化理論、業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)作為提高隊(duì)伍素質(zhì)的重要途徑，常抓不懈，并提出了要以政治強(qiáng)、業(yè)務(wù)精、作風(fēng)好為目標(biāo)，全面加強(qiáng)辦公室隊(duì)伍建設(shè)。在理論學(xué)習(xí)方面，分階段對(duì)辦公室理論學(xué)習(xí)進(jìn)行安排，積極探索和改進(jìn)學(xué)習(xí)方法，通過全體工作人員集體學(xué)習(xí)、自學(xué)，學(xué)以致用等多種學(xué)習(xí)形式，強(qiáng)化學(xué)習(xí)效果。力求通過強(qiáng)化政治意識(shí)、大局意識(shí)、責(zé)任意識(shí)和服務(wù)意識(shí)，加強(qiáng)思想建設(shè)，今年以來，利用每周學(xué)習(xí)時(shí)間，先后組織開展了黨章、社會(huì)主義榮辱觀、“讓機(jī)關(guān)大門向群眾暢開”、“全面提高領(lǐng)導(dǎo)發(fā)展的能力”、“沒有研究就抓不好落實(shí)”等各種理論知識(shí)。在業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)上，以網(wǎng)上辦公為契機(jī)，抓公文處理流程規(guī)范，推動(dòng)公文管理“有序運(yùn)作，無縫銜接”。今年是網(wǎng)上辦公