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文檔簡介

1、公司財務管理制度第一章財務管理目的第一條維護企業(yè)所有者的利益，按企業(yè)所有者的要求對 企業(yè)資產(chǎn)進行管理，達到企業(yè)資產(chǎn)保值增值的目的。第二章財務管理工作職責第二條制訂并監(jiān)督執(zhí)行公司財務管理制度，審核下屬公 司制度的制訂，報總公司董事長批準，并監(jiān)督其執(zhí)行情況。第四條每年初搜集公司的生產(chǎn)經(jīng)營計劃，分季度對照計 劃執(zhí)行情況，分析完成或未完成計劃的原因，報總經(jīng)理。第五條對公司的資產(chǎn)進行管理。第六條規(guī)范企業(yè)財務行為。第七條參與企業(yè)經(jīng)營管理，各條塊的財務人員應參與本 企業(yè)重大經(jīng)濟活動及經(jīng)濟合同的簽定，對合同未經(jīng)各部門會 簽即要求付款的情況，財務人員有責任提出異議，并上報公 司總經(jīng)理。第八條執(zhí)行公司會議制度，定

2、期參加工作會議，匯報工 作，解決問題。第九條明晰企業(yè)總體資產(chǎn)狀況。第三章資產(chǎn)管理第十條流動資產(chǎn)的管理第十一條固定資產(chǎn)管理1. 下屬公司如需添置、外借、出售、捐贈、報廢固定資產(chǎn)須經(jīng)董事長審批通過，方可執(zhí)行。2. 對于固定資產(chǎn)其他方面的管理，參照總公司物資管理 規(guī)定執(zhí)行。3. 低值易耗品的管理參照總公司物資管理規(guī)定執(zhí)行。第四章內(nèi)部報銷的管理第十二條本規(guī)定適用于公司。第十四條報表種類1. 旬報2. 資產(chǎn)負債表、損益表、報表分析3. 內(nèi)部報表（根據(jù)公司的不同行業(yè)性質(zhì)制定的內(nèi)部報 表）第十五條上報時間1. 旬報：每月12日、22日分別報告前十日財務收支情 況，2日報告上月財務收支情況。遇節(jié)假日順延。2. 資產(chǎn)負債表、損益表、報表分析：每月10日前上報3. 各類內(nèi)部報表：每月10日前上報。第十六條報表要求1. 報表內(nèi)容應真實、完整。2. 上報時間應準時。3. 在旬報中應及時反映特殊的、不常有的財務收支情 況，并詳細附于文字說明。4. 報表格式由總公司財務部統(tǒng)一規(guī)定。第十七條對各條塊執(zhí)行制度情況的管理1. 結(jié)合總公司下發(fā)的經(jīng)濟指標上報下屬各塊經(jīng)營者對 指標的完成情況，并由董事長決定處理措施2. 對下屬各條塊違反財務制度的情況，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，應由 當

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