工程風(fēng)險(xiǎn)及應(yīng)對(duì)策略的探討

1、the most heartbreaking distance is not that you say indifferently that you no longer care, but that you let go, but i will always live in regrets and cannot forget!悉心整理助您一臂之力（頁(yè)眉可刪）工程風(fēng)險(xiǎn)及應(yīng)對(duì)策略的探討 工程建設(shè)是一個(gè)復(fù)雜的系統(tǒng)工程，無(wú)不時(shí)時(shí)面臨著各種風(fēng)險(xiǎn)，而施工階段的風(fēng)險(xiǎn)最為錯(cuò)綜復(fù)雜、最具多樣性。工程風(fēng)險(xiǎn)已成為當(dāng)前建設(shè)領(lǐng)域的熱門話題之一，項(xiàng)目的規(guī)模越大，技術(shù)越新、越復(fù)雜，其風(fēng)險(xiǎn)程度越高。風(fēng)險(xiǎn)損失的慘重是有目共睹的

2、，其根源是我們?nèi)狈?duì)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)，缺少行之有效的風(fēng)險(xiǎn)處置手段。因此本文提出施工階段工程風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)涵、種類、分配原則和應(yīng)對(duì)策略等管理概念，希望引起工程建設(shè)管理者的關(guān)注。一、工程風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)涵及特征工程風(fēng)險(xiǎn)是指建設(shè)工程在施工階段這個(gè)特定的時(shí)期內(nèi)與工程所處的特定的自然環(huán)境、社會(huì)環(huán)境、法律環(huán)境下，發(fā)生損害合同當(dāng)事人一方或雙方利益的不利事件的可能性。具體講，工程風(fēng)險(xiǎn)是指建設(shè)工程施工發(fā)包人、承包人在施工過(guò)程中可能遭遇到的導(dǎo)致其施工現(xiàn)場(chǎng)人員傷亡，工程本身和施工現(xiàn)場(chǎng)的材料、待安裝設(shè)備及其他財(cái)產(chǎn)受損，工程質(zhì)量缺陷、工期延誤及其他經(jīng)濟(jì)損失的自然災(zāi)害、意外事故和其他不測(cè)事件。工程風(fēng)險(xiǎn)具有客觀性、不確定性和損失性。工程風(fēng)險(xiǎn)最

3、根本的特征是不確定性，風(fēng)險(xiǎn)存在于工程施工合同履行過(guò)程中，風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生與否，在何時(shí)、何地發(fā)生，發(fā)生的形式、規(guī)模及損失的大小，人們是難以事先確定和控制。簽訂施工合同之前，已發(fā)生的不利事件不屬于風(fēng)險(xiǎn)范疇；如果確定要發(fā)生的，則也不屬于風(fēng)險(xiǎn)范疇。工程風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)質(zhì)是將給施工發(fā)包人或承包人帶來(lái)額外的經(jīng)濟(jì)支出。二、工程風(fēng)險(xiǎn)的種類根據(jù)起因不同，工程風(fēng)險(xiǎn)大致分為合同風(fēng)險(xiǎn)和建造風(fēng)險(xiǎn)。（一）合同風(fēng)險(xiǎn)。合同風(fēng)險(xiǎn)是指工程施工合同當(dāng)事人行為過(guò)錯(cuò)、管理不力、工作疏漏、判斷失誤等行為所引起的，導(dǎo)致合同當(dāng)事人一方或雙方受損的風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于發(fā)包人而言，合同風(fēng)險(xiǎn)包括地質(zhì)勘察報(bào)告欠詳實(shí)；施工圖設(shè)計(jì)不當(dāng)，存在較大疏漏，導(dǎo)致施工過(guò)程中發(fā)生重大變更；

4、工程量清單編制失誤；合同條款缺陷；發(fā)包人提供的材料設(shè)備不符合要求；拖欠工程款；發(fā)包人施工現(xiàn)場(chǎng)代表或監(jiān)理工程師錯(cuò)誤指令等。對(duì)承包人而言，合同風(fēng)險(xiǎn)包括決策失誤；策略報(bào)價(jià)；投標(biāo)文件缺陷；使用低素質(zhì)勞務(wù)工；自行采購(gòu)的工程物料缺陷；各項(xiàng)管理制度不健全、不落實(shí)，導(dǎo)致質(zhì)量、安全事故或工期拖延；承包人自行負(fù)責(zé)設(shè)計(jì)的圖紙存在紕漏；承包人指定的分包人過(guò)錯(cuò)或過(guò)失行為等。（二）建造風(fēng)險(xiǎn)。建造風(fēng)險(xiǎn)是指合同當(dāng)事人雙方無(wú)法控制或干預(yù)，來(lái)自合同雙方之外的客觀事件所導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)，包括自然風(fēng)險(xiǎn)、政治及社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、意外風(fēng)險(xiǎn)和其他風(fēng)險(xiǎn)。1、自然風(fēng)險(xiǎn)，自然風(fēng)險(xiǎn)指自然災(zāi)害，主要包括地震、海嘯、臺(tái)風(fēng)、暴雨、凍災(zāi)、冰雹、雪崩、火山爆發(fā)

5、及其他人力不可抗拒的破壞力強(qiáng)大的自然現(xiàn)象。2、政治及社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)，主要是指國(guó)家體制變更，制定或修改國(guó)家法律、法規(guī)、政策等政府行為；罷工、動(dòng)亂、瘟疫、非典等社會(huì)異常事件。3、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)，是指宏觀經(jīng)濟(jì)劇烈波動(dòng)、經(jīng)濟(jì)環(huán)境惡化、物價(jià)上漲、利率調(diào)整等。4、意外風(fēng)險(xiǎn)，是指非發(fā)包人、承包人責(zé)任造成的意外事故，如爆炸、火災(zāi)。5、其他風(fēng)險(xiǎn)，主要是指施工過(guò)程中發(fā)現(xiàn)文物、化石等有考古、地質(zhì)研究?jī)r(jià)值的物品；臨近建筑物的影響等。三、工程風(fēng)險(xiǎn)分配的原則工程風(fēng)險(xiǎn)通過(guò)建設(shè)工程施工合同條款的約定，在發(fā)包人與承包人之間進(jìn)行分配。發(fā)包人負(fù)責(zé)招標(biāo)文件的編制，擬定主要合同條款，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的分配處于主宰地位。但是，任何工程建設(shè)都存在著不確定因素，

6、因此會(huì)產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)并影響造價(jià)，風(fēng)險(xiǎn)無(wú)論由誰(shuí)承擔(dān)，最終都是由發(fā)包人承受，會(huì)影響發(fā)包人的投資效益。合理的風(fēng)險(xiǎn)分配，可以充分發(fā)揮發(fā)承包雙方的積極性，降低工程成本，提高投資效益，達(dá)到雙贏的結(jié)果。工程風(fēng)險(xiǎn)分配應(yīng)遵守以下原則。1、合法原則。風(fēng)險(xiǎn)分配必須符合國(guó)家法律、法規(guī)的規(guī)定，遵照民法通則條107條、中華人民共和國(guó)合同法第117條所規(guī)定的不可抗力免責(zé)規(guī)則。2、公平原則。誰(shuí)引起的風(fēng)險(xiǎn)，誰(shuí)承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任，如果發(fā)包人、承包人雙方都有責(zé)任，則按責(zé)任大小分?jǐn)偂?、最低成本原則。從工程整體效益角度出發(fā)，采取措施防范、轉(zhuǎn)移或減少風(fēng)險(xiǎn)損失，由采取防范措施耗費(fèi)成本最低的一方承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。4、國(guó)情原則。在我國(guó)，建筑市場(chǎng)的發(fā)育尚不完善

7、，市場(chǎng)主體行為不夠規(guī)范，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)，與國(guó)際慣例所需的成熟的市場(chǎng)環(huán)境差距甚遠(yuǎn)，風(fēng)險(xiǎn)分配必須充分考慮我國(guó)國(guó)情。四、工程風(fēng)險(xiǎn)的基本對(duì)策工程風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策的探索、研究已備受政府有關(guān)部門、工程施工發(fā)包人和承包人等各方面的重視。工程風(fēng)險(xiǎn)基本對(duì)策主要有四種形式，即風(fēng)險(xiǎn)控制、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)分散和風(fēng)險(xiǎn)自留。制定風(fēng)險(xiǎn)防范對(duì)策主要考慮四方面的因素：可規(guī)避性、可轉(zhuǎn)移性、可緩解性和可接受性，總的目標(biāo)是減少風(fēng)險(xiǎn)的潛在損失。（一）風(fēng)險(xiǎn)控制對(duì)策風(fēng)險(xiǎn)控制是使風(fēng)險(xiǎn)趨于控制，以降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率或避免風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生，從而減少潛在損失的一種風(fēng)險(xiǎn)防范手段。1、樹(shù)立風(fēng)險(xiǎn)回避意識(shí)，強(qiáng)化預(yù)防為主的方針發(fā)包人應(yīng)重視地質(zhì)勘察、施工圖設(shè)計(jì)，提高工程量清單

8、編制質(zhì)量，精心編制招標(biāo)文件、擬定合同條款，回避工程風(fēng)險(xiǎn)。承包人應(yīng)樹(shù)立風(fēng)險(xiǎn)回避意識(shí)，重視風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)人、財(cái)、物、技術(shù)等多方面投入，提高管理人員、作業(yè)人員安全質(zhì)量意識(shí)和專業(yè)技術(shù)水平，輔以科學(xué)的管理手段，促進(jìn)各項(xiàng)管理工作制度化、規(guī)范化，提高企業(yè)整體素質(zhì)，以降低質(zhì)量事故、安全事故等工程風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的概率。及早制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急方案，以期將風(fēng)險(xiǎn)損失降低到最低程度，防范于未然。2、加強(qiáng)建設(shè)工程施工合同管理工程風(fēng)險(xiǎn)與施工合同不嚴(yán)密、不完備、不規(guī)范密切相關(guān)。加強(qiáng)建設(shè)工程施工合同管理，提高合同管理質(zhì)量，是符合我國(guó)國(guó)情、切實(shí)可行的工程風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防機(jī)制中的一個(gè)主要的防范措施。加強(qiáng)施工合同管理包括合同簽訂管理、合同履行管理、書面資料

9、管理等合同內(nèi)部管理措施以及合同監(jiān)管部門、法律服務(wù)機(jī)構(gòu)等實(shí)施的外部管理。規(guī)范合同簽訂，減少合同條款缺陷帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，施工合同既是工程項(xiàng)目管理的法律文件，也是工程項(xiàng)目全面風(fēng)險(xiǎn)管理的主要依據(jù)。（二）風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移對(duì)策工程風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是指將風(fēng)險(xiǎn)有意識(shí)地轉(zhuǎn)給與其有相互經(jīng)濟(jì)利益關(guān)系的另一方承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)處置方式，包括工程保險(xiǎn)和工程擔(dān)保。全面推行工程保險(xiǎn)和工程擔(dān)保制度，依法轉(zhuǎn)移工程風(fēng)險(xiǎn)，是工程風(fēng)險(xiǎn)管理的重大舉措，是降低風(fēng)險(xiǎn)損失的有效手段。1、工程保險(xiǎn)建設(shè)工程保險(xiǎn)是施工發(fā)包人或承包人根據(jù)保險(xiǎn)合同約定，向保險(xiǎn)公司支付保險(xiǎn)費(fèi)，保險(xiǎn)公司對(duì)合同約定的可能發(fā)生的自然災(zāi)害、意外事故因其發(fā)生所造成的人員傷亡、財(cái)產(chǎn)損失承擔(dān)賠償或給付保險(xiǎn)金責(zé)

10、任的民事行為。以保險(xiǎn)標(biāo)的為標(biāo)準(zhǔn)，施工階段的建設(shè)工程保險(xiǎn)分為工程保險(xiǎn)（財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)）、人身意外傷害保險(xiǎn)。工程保險(xiǎn)包括建筑安裝工程險(xiǎn)、工程質(zhì)量保證保險(xiǎn)，建筑安裝工程險(xiǎn)根據(jù)建筑工程、安裝工程占總造價(jià)的比例不同可分為建筑工程一切險(xiǎn)、安裝工程一切險(xiǎn)，進(jìn)一步細(xì)分為建筑工程險(xiǎn)、安裝工程險(xiǎn)、第三者責(zé)任附加險(xiǎn)、施工機(jī)器設(shè)備附加險(xiǎn)。工程保險(xiǎn)是最重要的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移方式。2、工程擔(dān)保工程擔(dān)保是建設(shè)工程施工合同當(dāng)事人遵循平等、自愿、公平、誠(chéng)實(shí)信用的原則，依照法定程序設(shè)定的，保障合同約定權(quán)利實(shí)現(xiàn)的民事法律行為。工程擔(dān)保是避免建設(shè)工程交易風(fēng)險(xiǎn)的重要手段，更是今后風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展方向之一。工程擔(dān)保按照設(shè)定義務(wù)的不同主要可分為發(fā)包人支付

11、擔(dān)保、承包人履約擔(dān)保等。（1）發(fā)包人支付擔(dān)保，轉(zhuǎn)移工種款拖欠風(fēng)險(xiǎn)，解決拖欠工程款的“老大難”問(wèn)題。（2）承包人履約擔(dān)保包括工程質(zhì)量履約擔(dān)保、工期履約擔(dān)保和工程質(zhì)量保修擔(dān)保，轉(zhuǎn)移來(lái)自承包人的履約風(fēng)險(xiǎn)。（三）風(fēng)險(xiǎn)分散對(duì)策對(duì)發(fā)包人來(lái)講，工程風(fēng)險(xiǎn)分散主要是指依法將工程合理劃分標(biāo)段，將工程量大小相當(dāng)、施工難度相仿的單位工程，發(fā)包給不同的承包人，這樣既有助于調(diào)動(dòng)工作積極性，又較廣泛地分散了來(lái)自承包人的風(fēng)險(xiǎn)，從而獲得較好的投資效果。對(duì)承包人來(lái)講，工程風(fēng)險(xiǎn)分散主要指采取工程分包和組建聯(lián)合投標(biāo)體等合作方式共同承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)一些投資額大、施工周期長(zhǎng)、技術(shù)復(fù)雜即風(fēng)險(xiǎn)大的項(xiàng)目，承包人可考慮采用適當(dāng)?shù)暮献鞣绞焦餐袚?dān)風(fēng)險(xiǎn)

12、，達(dá)到風(fēng)險(xiǎn)的合理分散。此外，根據(jù)工程施工進(jìn)展的實(shí)際情況，及時(shí)簽訂補(bǔ)充協(xié)議、變更協(xié)議，調(diào)整各方的權(quán)利和義務(wù)，也是一項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)分散的對(duì)策措施。（四）風(fēng)險(xiǎn)自留對(duì)策風(fēng)險(xiǎn)自留是一種重要的財(cái)務(wù)性管理技術(shù)，由自己承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)所造成的損失，對(duì)既不能轉(zhuǎn)移又不能分散的工程風(fēng)險(xiǎn)，由風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)人自留。風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)人應(yīng)充分評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)、測(cè)算自留風(fēng)險(xiǎn)金，以彌補(bǔ)自留風(fēng)險(xiǎn)損失。對(duì)工程發(fā)包人而言，自留風(fēng)險(xiǎn)金即為預(yù)留金，以防施工過(guò)程的一些設(shè)計(jì)變更以及工程量清單誤差、索賠等之用。對(duì)承包人而言，自留風(fēng)險(xiǎn)金以防施工過(guò)程中出現(xiàn)的質(zhì)量事故、工期拖延、反索賠等之用。五、當(dāng)前急需解決的幾個(gè)問(wèn)題風(fēng)險(xiǎn)管理是一門新學(xué)科，制約其發(fā)展的因素非常多。當(dāng)前，主要表現(xiàn)為：1、

13、我國(guó)正處于計(jì)劃經(jīng)濟(jì)向市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌時(shí)期，工程施工發(fā)承包雙方觀念滯后，工程保險(xiǎn)意識(shí)普遍淡薄。2、國(guó)家尚未頒布工程風(fēng)險(xiǎn)管理的規(guī)范性文件，大力推行工程保險(xiǎn)缺乏法律依據(jù)。3、保險(xiǎn)費(fèi)用未落實(shí)。建設(shè)部、財(cái)政部制定的建筑安裝工程費(fèi)用項(xiàng)目組成（建標(biāo)2003206號(hào)），僅將“危險(xiǎn)作業(yè)意外傷害保險(xiǎn)”列入工程造價(jià)。諸如其他作業(yè)意外傷害保險(xiǎn)、建筑（安裝）工程一切險(xiǎn)、工程質(zhì)量保險(xiǎn)等的相關(guān)費(fèi)用尚未落實(shí)，已成為推行各項(xiàng)工程保險(xiǎn)的一大障礙。4、保險(xiǎn)費(fèi)率高，而賠付率偏低；保險(xiǎn)理賠程序繁瑣，影響合同當(dāng)事人投保積極性。5、建設(shè)工程施工合同（示范文本）（gf-1999-0201）與工程量清單計(jì)價(jià)模式下的工程風(fēng)險(xiǎn)管理要求不相一致。6、履

14、約擔(dān)保不平等。在工程施工發(fā)承包中，承包人往往處于劣勢(shì)。發(fā)包人有權(quán)要求承包人提供工程質(zhì)量、工期等履約擔(dān)保，而承包人幾乎不可能得到發(fā)包人的工程款支付擔(dān)保，合同主體之間嚴(yán)重不平等，無(wú)法從根本上根治拖欠工程款問(wèn)題。7、工程擔(dān)保機(jī)構(gòu)單一。為此，必須多管齊下，積極營(yíng)造工程風(fēng)險(xiǎn)管理的良好氛圍，建立、健全以工程保險(xiǎn)為主、工程擔(dān)保為輔的工程風(fēng)險(xiǎn)管理長(zhǎng)效機(jī)制。一是加大工程保險(xiǎn)宣傳力度，使廣大工程建設(shè)各方充分認(rèn)識(shí)到工程保險(xiǎn)是轉(zhuǎn)移工程發(fā)包人、承包人風(fēng)險(xiǎn)的重要措施。二是必須適時(shí)修訂有關(guān)法律、法規(guī)，建議將建筑（安裝）工程一切險(xiǎn)、工程質(zhì)量保險(xiǎn)列為強(qiáng)制性保險(xiǎn)范圍。三是建議國(guó)家有關(guān)部委及時(shí)調(diào)整工程費(fèi)用項(xiàng)目構(gòu)成，把各項(xiàng)強(qiáng)制性保險(xiǎn)費(fèi)用列入建筑安裝工程造價(jià)，確保保險(xiǎn)費(fèi)用落到實(shí)處。同時(shí)抓緊修訂施工合同示范文本，明確工程風(fēng)險(xiǎn)概念，界定工程風(fēng)險(xiǎn)范圍，使之與工程量清單計(jì)價(jià)接軌。四是加快培育、規(guī)范工程保險(xiǎn)市場(chǎng)。各保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)要積極拓展工程保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，及時(shí)開(kāi)發(fā)保險(xiǎn)險(xiǎn)種，制定實(shí)施細(xì)則；對(duì)現(xiàn)有工程險(xiǎn)種進(jìn)行優(yōu)化，調(diào)整保險(xiǎn)費(fèi)率和賠付率，簡(jiǎn)化各項(xiàng)手續(xù)，以提高合同當(dāng)事人投保的積極性。五是以商業(yè)銀行擔(dān)保為主，大力發(fā)展工程擔(dān)保公司和同業(yè)擔(dān)保，形成擔(dān)保機(jī)構(gòu)多元化、擔(dān)保內(nèi)容多樣化。六是建議政府職能部門各司其職，密切配合，依法加強(qiáng)監(jiān)督管理力度。施工承包人未投保保險(xiǎn)的，發(fā)包人未提供支付