商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理教學(xué)課件第10章 貸款業(yè)務(wù)管理_1

1、第第1010章章 學(xué)習(xí)目標(biāo)學(xué)習(xí)目標(biāo) 本章的重點(diǎn)是貸款種類的劃分、本章的重點(diǎn)是貸款種類的劃分、 貸款政策的基本內(nèi)容、貸款定價(jià)的貸款政策的基本內(nèi)容、貸款定價(jià)的 方法、幾種重要貸款類別的管理。方法、幾種重要貸款類別的管理。 學(xué)習(xí)難點(diǎn)是貸款定價(jià)。學(xué)習(xí)難點(diǎn)是貸款定價(jià)。 10.1 10.1 貸款種類貸款種類 n銀行貸款是商業(yè)銀行作為貸款人按照銀行貸款是商業(yè)銀行作為貸款人按照 一定的貸款原則和政策，以還本付息一定的貸款原則和政策，以還本付息 為條件，將一定數(shù)量的貨幣資金提供為條件，將一定數(shù)量的貨幣資金提供 給借款人使用的一種借貸行為。給借款人使用的一種借貸行為。 n貸款的構(gòu)成因素：貸款的構(gòu)成因素： 貸款對(duì)象

2、；貸款對(duì)象；貸款條件；貸款條件；貸款用貸款用 途；途；貸款期限；貸款期限；貸款利率；貸款利率；貸貸 款方式?？罘绞?。 10.1.1 10.1.1 按貸款期限分類按貸款期限分類 n貸款按期限分類可分為活期貸款、定期貸款和透貸款按期限分類可分為活期貸款、定期貸款和透 支三類。支三類。 1.1.活期貸款是指在貸款時(shí)不確定償還期限，可以隨活期貸款是指在貸款時(shí)不確定償還期限，可以隨 時(shí)由銀行發(fā)出通知收回貸款，也稱通知放款。時(shí)由銀行發(fā)出通知收回貸款，也稱通知放款。 2.2.定期貸款是指具有固定償還期限的貸款。按照償定期貸款是指具有固定償還期限的貸款。按照償 還期限的長(zhǎng)短，又可分為短期貸款、中期貸款和還期限

3、的長(zhǎng)短，又可分為短期貸款、中期貸款和 長(zhǎng)期貸款。長(zhǎng)期貸款。 3.3.透支是指銀行允許客戶在約定的范圍內(nèi)透支是指銀行允許客戶在約定的范圍內(nèi)( (包括期包括期 限、額度等），超過(guò)其存款余額開(kāi)出支票并予以限、額度等），超過(guò)其存款余額開(kāi)出支票并予以 承兌的一種貸款方式。存戶對(duì)透支款應(yīng)支付利息。承兌的一種貸款方式。存戶對(duì)透支款應(yīng)支付利息。 10.1.2 10.1.2 按貸款的保障條件分類按貸款的保障條件分類 n按銀行貸款的保障條件分類，可按銀行貸款的保障條件分類，可 以分為信用貸款、擔(dān)保貸款和票以分為信用貸款、擔(dān)保貸款和票 據(jù)貼現(xiàn)。據(jù)貼現(xiàn)。 1.1.信用貸款是指銀行完全憑借客戶信用貸款是指銀行完全憑借客

4、戶 的信譽(yù)而無(wú)需提供抵押物或第三的信譽(yù)而無(wú)需提供抵押物或第三 者保證而發(fā)放的貸款。這類貸款者保證而發(fā)放的貸款。這類貸款 風(fēng)險(xiǎn)較大。風(fēng)險(xiǎn)較大。 2.2.擔(dān)保貸款是指用一定的財(cái)產(chǎn)或信用作還款保證的貸款。擔(dān)保貸款是指用一定的財(cái)產(chǎn)或信用作還款保證的貸款。 n根據(jù)還款保證的不同，具體可分為抵押貸款、質(zhì)押貸根據(jù)還款保證的不同，具體可分為抵押貸款、質(zhì)押貸 款和保證貸款?？詈捅ＷC貸款。 抵押貸款是指按擔(dān)保法規(guī)定的抵押方式以借抵押貸款是指按擔(dān)保法規(guī)定的抵押方式以借 款人或第三者的財(cái)產(chǎn)作為抵押發(fā)放的貸款。款人或第三者的財(cái)產(chǎn)作為抵押發(fā)放的貸款。 質(zhì)押貸款是指按擔(dān)保法規(guī)定的質(zhì)押方式以借質(zhì)押貸款是指按擔(dān)保法規(guī)定的質(zhì)押方

5、式以借 款人或第三者的動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)押物發(fā)放的貸款。款人或第三者的動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)押物發(fā)放的貸款。 有動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押和權(quán)利質(zhì)押之分。有動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押和權(quán)利質(zhì)押之分。 抵押與質(zhì)押的標(biāo)的物不同抵押與質(zhì)押的標(biāo)的物不同: :抵押的標(biāo)的物是不動(dòng)產(chǎn)抵押的標(biāo)的物是不動(dòng)產(chǎn), ,而而 質(zhì)押的標(biāo)的物是動(dòng)產(chǎn)與權(quán)利質(zhì)押的標(biāo)的物是動(dòng)產(chǎn)與權(quán)利; ; 抵押與質(zhì)押對(duì)標(biāo)的物是否轉(zhuǎn)移占有有不同規(guī)定抵押與質(zhì)押對(duì)標(biāo)的物是否轉(zhuǎn)移占有有不同規(guī)定: :抵押抵押 的標(biāo)的物不轉(zhuǎn)移占有的標(biāo)的物不轉(zhuǎn)移占有, ,仍由抵押人占有、使用、收益仍由抵押人占有、使用、收益, , 質(zhì)押的標(biāo)的轉(zhuǎn)移占有。質(zhì)押的標(biāo)的轉(zhuǎn)移占有。 保證貸款是指按擔(dān)保法規(guī)定的保證貸款是指按擔(dān)保法

6、規(guī)定的 保證方式以第三人承諾在借款人不能保證方式以第三人承諾在借款人不能 償還貸款時(shí)償還貸款時(shí), ,按約定承擔(dān)一般保證責(zé)任按約定承擔(dān)一般保證責(zé)任 或者連帶責(zé)任而發(fā)放的貸款。或者連帶責(zé)任而發(fā)放的貸款。 3.3.票據(jù)貼現(xiàn)是指銀行應(yīng)客戶的要求票據(jù)貼現(xiàn)是指銀行應(yīng)客戶的要求, ,以以 現(xiàn)款或活期存款買進(jìn)客戶持有的未到現(xiàn)款或活期存款買進(jìn)客戶持有的未到 期的商業(yè)票據(jù)的方式發(fā)放的貸款。期的商業(yè)票據(jù)的方式發(fā)放的貸款。 貼現(xiàn)利息貼現(xiàn)利息= =票據(jù)面額票據(jù)面額貼現(xiàn)期限（天數(shù)）貼現(xiàn)期限（天數(shù)） 貼現(xiàn)率貼現(xiàn)率 10.1.3 10.1.3 按貸款的用途分類按貸款的用途分類 n按照我國(guó)習(xí)慣的做法，通常有兩種分類按照我國(guó)習(xí)慣

7、的做法，通常有兩種分類 方法：方法： 一是按照貸款對(duì)象的部門(mén)分類，分為工一是按照貸款對(duì)象的部門(mén)分類，分為工 業(yè)貸款、商業(yè)貸款、農(nóng)業(yè)貸款、科技貸業(yè)貸款、商業(yè)貸款、農(nóng)業(yè)貸款、科技貸 款和消費(fèi)貸款；款和消費(fèi)貸款； 二是按照貸款的具體用途來(lái)劃分，一般二是按照貸款的具體用途來(lái)劃分，一般 分為流動(dòng)資金貸款和固定資金貸款。分為流動(dòng)資金貸款和固定資金貸款。 10.1.4 10.1.4 按貸款的償還方式分類按貸款的償還方式分類 n貸款按照償還方式不同，可以劃分為一貸款按照償還方式不同，可以劃分為一 次性償還貸款和分期償還貸款兩種方式。次性償還貸款和分期償還貸款兩種方式。 1.1.一次性償還是指借款人在貸款到期日

8、一次性償還是指借款人在貸款到期日 一次性還清貸款。一次性還清貸款。 2.2.分期償還貸款是指借款人按規(guī)定的期分期償還貸款是指借款人按規(guī)定的期 限分次償還本金和支付利息的貸款。限分次償還本金和支付利息的貸款。 10.1.5 10.1.5 按貸款的質(zhì)量（或風(fēng)險(xiǎn)程度）分類按貸款的質(zhì)量（或風(fēng)險(xiǎn)程度）分類 n按照貸款的質(zhì)量和風(fēng)險(xiǎn)程度劃分，可以分為按照貸款的質(zhì)量和風(fēng)險(xiǎn)程度劃分，可以分為 正常貸款、關(guān)注貸款、次級(jí)貸款、可疑貸款正常貸款、關(guān)注貸款、次級(jí)貸款、可疑貸款 和損失貸款五類（其中后三類合為不良貸款）和損失貸款五類（其中后三類合為不良貸款） n1.1.正常貸款是指借款人能夠履行借款合同，正常貸款是指借款

9、人能夠履行借款合同， 有充分把握按時(shí)足額償還本息的貸款。有充分把握按時(shí)足額償還本息的貸款。 2.2.關(guān)注貸款是指貸款的本息償還仍然正常，關(guān)注貸款是指貸款的本息償還仍然正常， 但是發(fā)生了一些可能會(huì)影響貸款償還的不利但是發(fā)生了一些可能會(huì)影響貸款償還的不利 因素。因素。 3.3.次級(jí)貸款是指借款人依靠其正常的經(jīng)營(yíng)收次級(jí)貸款是指借款人依靠其正常的經(jīng)營(yíng)收 入已經(jīng)無(wú)法償還貸款的本息。入已經(jīng)無(wú)法償還貸款的本息。 4.4.可疑貸款是指借款人無(wú)法足額償還貸款本可疑貸款是指借款人無(wú)法足額償還貸款本 息，即使執(zhí)行抵押或擔(dān)保，也肯定要造成息，即使執(zhí)行抵押或擔(dān)保，也肯定要造成 一部分損失。一部分損失。 5.5.損失貸款

10、是指在采取了所有可能的措施和損失貸款是指在采取了所有可能的措施和 一切必要的法律程序之后，本息仍無(wú)法收一切必要的法律程序之后，本息仍無(wú)法收 回，或只能收回極少部分?；兀蛑荒苁栈貥O少部分。 10.1.610.1.6按銀行發(fā)放貸款的自主程度分類按銀行發(fā)放貸款的自主程度分類 n按發(fā)放貸款的自主程度劃分，可分為自營(yíng)貸款、委按發(fā)放貸款的自主程度劃分，可分為自營(yíng)貸款、委 托貸款和特定貸款三種。托貸款和特定貸款三種。 1.1.自營(yíng)貸款是指銀行以合法方式籌集的資金自主發(fā)自營(yíng)貸款是指銀行以合法方式籌集的資金自主發(fā) 放的貸款。這是商業(yè)銀行最主要的貸款。放的貸款。這是商業(yè)銀行最主要的貸款。 2.2.委托貸款是指由

11、政府部門(mén)，企事業(yè)單位及個(gè)人委委托貸款是指由政府部門(mén)，企事業(yè)單位及個(gè)人委 托人提供資金，由銀行根據(jù)委托人確定的貸款對(duì)象、托人提供資金，由銀行根據(jù)委托人確定的貸款對(duì)象、 用途、金額、期限、利率等代為發(fā)放、監(jiān)督使用并用途、金額、期限、利率等代為發(fā)放、監(jiān)督使用并 協(xié)助收回的貸款。協(xié)助收回的貸款。 3.3.特定貸款是指經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)并對(duì)可能造成的損特定貸款是指經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)并對(duì)可能造成的損 失采取相對(duì)應(yīng)的補(bǔ)救措施后責(zé)成國(guó)有獨(dú)資商業(yè)失采取相對(duì)應(yīng)的補(bǔ)救措施后責(zé)成國(guó)有獨(dú)資商業(yè) 銀行發(fā)放的貸款。銀行發(fā)放的貸款。 n貸款的其他分類方法：貸款的其他分類方法： 按貸款數(shù)額劃分為批發(fā)貸款和零售貸款；按貸款數(shù)額劃分為批發(fā)貸款

12、和零售貸款； 按幣種劃分為本幣貸款和外幣貸款；按幣種劃分為本幣貸款和外幣貸款； 按計(jì)息方式劃分為固定利率貸款和浮動(dòng)利率按計(jì)息方式劃分為固定利率貸款和浮動(dòng)利率 貸款。貸款。 10.2 10.2 貸款政策管理貸款政策管理 10.2.1 10.2.1貸款政策的基本內(nèi)容貸款政策的基本內(nèi)容 n貸款政策是指商業(yè)銀行指導(dǎo)和規(guī)范貸款業(yè)務(wù)、貸款政策是指商業(yè)銀行指導(dǎo)和規(guī)范貸款業(yè)務(wù)、 管理和控制貸款風(fēng)險(xiǎn)的各項(xiàng)方針、措施和程管理和控制貸款風(fēng)險(xiǎn)的各項(xiàng)方針、措施和程 序的總稱。序的總稱。 n貸款政策的基本內(nèi)容主要有以下幾個(gè)方面：貸款政策的基本內(nèi)容主要有以下幾個(gè)方面： 1.1.貸款業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略貸款業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略 2.2.貸款

13、工作規(guī)程及權(quán)限劃分貸款工作規(guī)程及權(quán)限劃分 三個(gè)階段：貸前調(diào)查、貸時(shí)審查、貸后檢查三個(gè)階段：貸前調(diào)查、貸時(shí)審查、貸后檢查 審貸分離制度審貸分離制度 分級(jí)授權(quán)制（可以防止道德風(fēng)險(xiǎn)，優(yōu)化資分級(jí)授權(quán)制（可以防止道德風(fēng)險(xiǎn)，優(yōu)化資 源配置，但是權(quán)利的上收，貸款時(shí)間長(zhǎng)，源配置，但是權(quán)利的上收，貸款時(shí)間長(zhǎng)， 不利于中小企業(yè)貸款不利于中小企業(yè)貸款 ，貸款難問(wèn)題嚴(yán)重，貸款難問(wèn)題嚴(yán)重 ） 3.3.貸款的規(guī)模和比率控制貸款的規(guī)模和比率控制 評(píng)判貸款規(guī)模適度性的指標(biāo)主要有：評(píng)判貸款規(guī)模適度性的指標(biāo)主要有： 貸款貸款/ /存款比率。存款比率。 貸款貸款/ /資本比率。資本比率。 單個(gè)企業(yè)貸款比率。單個(gè)企業(yè)貸款比率。 中長(zhǎng)

14、期貸款比率。中長(zhǎng)期貸款比率。 4.4.貸款的結(jié)構(gòu)和地區(qū)限制貸款的結(jié)構(gòu)和地區(qū)限制 5.5.貸款的擔(dān)保貸款的擔(dān)保 6.6.貸款定價(jià)貸款定價(jià) 學(xué)習(xí)是通向理想的坦途 部分商業(yè)銀行客戶信貸集中情況（）部分商業(yè)銀行客戶信貸集中情況（） 銀行銀行 20062006年年20072007年年20082008年年 單一最單一最 大客戶大客戶 貸款比貸款比 例例 最大十家最大十家 客戶貸款客戶貸款 比例比例 單一最單一最 大客戶大客戶 貸款比貸款比 例例 最大十家最大十家 客戶貸款客戶貸款 比例比例 單一最單一最 大客戶大客戶 貸款比貸款比 例例 最大十家最大十家 客戶貸款客戶貸款 比例比例 中國(guó)工商銀行中國(guó)工商銀

15、行3.13.121.721.73.13.121.121.12.92.920.420.4 中國(guó)銀行中國(guó)銀行2.22.215.715.73.43.416.116.13.43.417.617.6 中國(guó)建設(shè)銀行中國(guó)建設(shè)銀行5.825.8223.4023.404.704.7019.8619.863.683.6820.7220.72 上海銀行上海銀行9.299.2988.1388.138.438.4355.1955.19 濟(jì)南市商業(yè)銀濟(jì)南市商業(yè)銀 行行 8.748.7472.472.47.127.1261.0361.03 西安市商業(yè)銀西安市商業(yè)銀 行行 78.2778.27287.52287.5276.7

16、976.79253.68253.68 監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)101050501010505010105050 7.7.貸款檔案管理政策貸款檔案管理政策 8.8.貸款的日常管理和催收制度貸款的日常管理和催收制度 9.9.不良貸款的管理不良貸款的管理（監(jiān)控、重組、挽（監(jiān)控、重組、挽 救、追償、訴訟、沖銷救、追償、訴訟、沖銷） 10.2.2 10.2.2 貸款政策的影響因素貸款政策的影響因素 商業(yè)銀行在制定貸款政策時(shí)，一般商業(yè)銀行在制定貸款政策時(shí)，一般 要考慮以下因素：要考慮以下因素： 1.1.國(guó)家的有關(guān)法規(guī)和政策國(guó)家的有關(guān)法規(guī)和政策 2.2.銀行的資本金狀況銀行的資本金狀況 3.3.銀行負(fù)債結(jié)構(gòu)銀行負(fù)債

17、結(jié)構(gòu) 4.4.服務(wù)地區(qū)的經(jīng)濟(jì)環(huán)境和經(jīng)濟(jì)周期服務(wù)地區(qū)的經(jīng)濟(jì)環(huán)境和經(jīng)濟(jì)周期 5.5.銀行貸款人員的素質(zhì)銀行貸款人員的素質(zhì) 10.3 10.3 貸款定價(jià)貸款定價(jià) n貸款價(jià)格的構(gòu)成貸款價(jià)格的構(gòu)成 貸款利率。是貸款價(jià)格的主要方面。貸款利率。是貸款價(jià)格的主要方面。 貸款承諾費(fèi)。貸款承諾費(fèi)。 貸款補(bǔ)償性余額（回存余額）。是應(yīng)銀行要求，借款貸款補(bǔ)償性余額（回存余額）。是應(yīng)銀行要求，借款 人保持在銀行的一定數(shù)量的活期存款和低利率的定期存人保持在銀行的一定數(shù)量的活期存款和低利率的定期存 款?？?。 如：如： 1 1）銀行要求）銀行要求5+55+5的補(bǔ)償存款，則借款人必須按貸款限額的的補(bǔ)償存款，則借款人必須按貸款限額

18、的 5%5%和實(shí)際借款額的和實(shí)際借款額的5%5%留存銀行存款。假設(shè)：銀行提供留存銀行存款。假設(shè)：銀行提供 100100萬(wàn)元的貸款限額，某借款人平均貸款萬(wàn)元的貸款限額，某借款人平均貸款8080萬(wàn)，則必須萬(wàn)，則必須 在銀行保留的補(bǔ)償存款是：在銀行保留的補(bǔ)償存款是：1001005%+805%+805%=95%=9 10.3.1 10.3.1 貸款定價(jià)原理貸款定價(jià)原理 2 2）比如，銀行發(fā)放一筆比如，銀行發(fā)放一筆1010萬(wàn)元的貸款，利率為萬(wàn)元的貸款，利率為 1010，要求補(bǔ)償余額為貸款的，要求補(bǔ)償余額為貸款的2020，則銀行，則銀行 貸款的實(shí)際利率是：貸款的實(shí)際利率是：（10101010）（）（101

19、0 10102020）10010012.512.5 隱含價(jià)格。是指貸款定價(jià)中的一些非貨幣性隱含價(jià)格。是指貸款定價(jià)中的一些非貨幣性 內(nèi)容。內(nèi)容。 10.3. 2 10.3. 2 影響貸款定價(jià)的因素影響貸款定價(jià)的因素 1.1.貸款供求狀況貸款供求狀況 供求是影響貸款定價(jià)的最根本因素。供求是影響貸款定價(jià)的最根本因素。 貸款供給曲線是價(jià)格的增函數(shù)；貸款供給曲線是價(jià)格的增函數(shù)； n貸款需求曲線是價(jià)格的減函數(shù)；貸款需求曲線是價(jià)格的減函數(shù)； n貸款供給與需求相交的均衡點(diǎn)是貸款貸款供給與需求相交的均衡點(diǎn)是貸款 價(jià)格的最適點(diǎn)。價(jià)格的最適點(diǎn)。 2.2.存款及其它資金來(lái)源的成本（資金成存款及其它資金來(lái)源的成本（資金

20、成 本）本） 資金成本與貸款價(jià)格成正方向變化。資金成本與貸款價(jià)格成正方向變化。 3.3.業(yè)務(wù)費(fèi)用業(yè)務(wù)費(fèi)用 4.4.管理當(dāng)局的有關(guān)政策管理當(dāng)局的有關(guān)政策 5.5.借款人的信用等級(jí)借款人的信用等級(jí) 6.6.貸款期限及方式貸款期限及方式 7.7.通貨膨脹通貨膨脹 8.8.中央銀行的基準(zhǔn)利率中央銀行的基準(zhǔn)利率 10.3.3. 10.3.3. 貸款定價(jià)法貸款定價(jià)法 1.1.差額定價(jià)法差額定價(jià)法 n差額定價(jià)法是指以借入資金成本加上目差額定價(jià)法是指以借入資金成本加上目 標(biāo)收益來(lái)決定貸款利率的一種方法。即：標(biāo)收益來(lái)決定貸款利率的一種方法。即： 每單位貸款利率每單位貸款利率= =每單位資金成本率每單位資金成本率

21、 每單位目標(biāo)收益率；每單位目標(biāo)收益率； 或每單位目標(biāo)收益或每單位目標(biāo)收益= =每單位貸款利率每單位貸款利率 每單位資金成本。每單位資金成本。 n例題見(jiàn)教材第例題見(jiàn)教材第152152頁(yè)。頁(yè)。 n提高銀行目標(biāo)收益的方法：提高銀行目標(biāo)收益的方法： 降低資金成本。降低資金成本。 提高貸款利率。提高貸款利率。 采取補(bǔ)償余額。銀行承諾發(fā)放的貸款額采取補(bǔ)償余額。銀行承諾發(fā)放的貸款額 度與借款人實(shí)際能夠使用的貸款額度的度與借款人實(shí)際能夠使用的貸款額度的 差額就是補(bǔ)償余額。差額就是補(bǔ)償余額。 在本例中，銀行要想獲得在本例中，銀行要想獲得3 3的目標(biāo)收的目標(biāo)收 益，借款人需存入的補(bǔ)償余額是多少？益，借款人需存入的

22、補(bǔ)償余額是多少？ 設(shè)銀行承諾發(fā)放的貸款額度是設(shè)銀行承諾發(fā)放的貸款額度是x x萬(wàn)元，萬(wàn)元， 補(bǔ)償余額為補(bǔ)償余額為y y萬(wàn)元，借款人實(shí)際使用的萬(wàn)元，借款人實(shí)際使用的 貸款是貸款是z z萬(wàn)元。萬(wàn)元。 另外，為計(jì)算簡(jiǎn)便，還假設(shè)：另外，為計(jì)算簡(jiǎn)便，還假設(shè)： 補(bǔ)償余額也可用于貸款，貸款利率也為補(bǔ)償余額也可用于貸款，貸款利率也為 1212； 銀行對(duì)補(bǔ)償余額支付銀行對(duì)補(bǔ)償余額支付4 4的利息；的利息； 對(duì)補(bǔ)償余額再運(yùn)用時(shí)不再考慮補(bǔ)償余額對(duì)補(bǔ)償余額再運(yùn)用時(shí)不再考慮補(bǔ)償余額 要求要求 。 補(bǔ)償余額的計(jì)算具體分兩種情況。補(bǔ)償余額的計(jì)算具體分兩種情況。 第一種情況是：銀行承諾發(fā)放的貸款額度第一種情況是：銀行承諾發(fā)放的

23、貸款額度x x 是是10001000萬(wàn)元，借款人實(shí)際使用的貸款額度萬(wàn)元，借款人實(shí)際使用的貸款額度z z 小于小于10001000萬(wàn)元，補(bǔ)償余額為萬(wàn)元，補(bǔ)償余額為y y。則：。則： 3 3【（【（100010001212100010001010） （y y1212y y4 4）】（）】（10001000y y）；）； y y10001000z z 得出，得出，z z800800萬(wàn)元，萬(wàn)元，y y200200萬(wàn)元。萬(wàn)元。 第二種情況是，借款人實(shí)際想要使用的第二種情況是，借款人實(shí)際想要使用的 貸款額度貸款額度z z是是10001000萬(wàn)元，這就要求銀行承萬(wàn)元，這就要求銀行承 諾發(fā)放的貸款額度諾發(fā)放的

24、貸款額度x x要大于要大于10001000萬(wàn)元。兩萬(wàn)元。兩 者的差額部分就是補(bǔ)償余額者的差額部分就是補(bǔ)償余額y y。則。則 ： 3 3【（【（x x1212x x1010） （y y1212y y4 4）】（）】（x xy y）；）； y yx x1000 1000 得出，得出，x x12501250萬(wàn)元，萬(wàn)元，y y250250萬(wàn)元萬(wàn)元 。 收取承諾費(fèi)。收取承諾費(fèi)。 銀行參與借款人的利潤(rùn)分享。銀行參與借款人的利潤(rùn)分享。 2. 2. 優(yōu)惠加數(shù)與優(yōu)惠乘數(shù)定價(jià)法優(yōu)惠加數(shù)與優(yōu)惠乘數(shù)定價(jià)法 也稱差別定價(jià)法。是指在優(yōu)惠利率的基也稱差別定價(jià)法。是指在優(yōu)惠利率的基 礎(chǔ)上，商業(yè)銀行根據(jù)借款人的不同風(fēng)險(xiǎn)礎(chǔ)上，商

25、業(yè)銀行根據(jù)借款人的不同風(fēng)險(xiǎn) 等級(jí)制定不同的貸款利率。等級(jí)制定不同的貸款利率。 優(yōu)惠加數(shù)是在優(yōu)惠利率基礎(chǔ)上加上若干優(yōu)惠加數(shù)是在優(yōu)惠利率基礎(chǔ)上加上若干 百分點(diǎn)而形成的利率。百分點(diǎn)而形成的利率。 優(yōu)惠乘數(shù)則是在優(yōu)惠利率基礎(chǔ)上乘以一優(yōu)惠乘數(shù)則是在優(yōu)惠利率基礎(chǔ)上乘以一 個(gè)系數(shù)而形成的利率。個(gè)系數(shù)而形成的利率。 類別類別 優(yōu)惠利率 水平 優(yōu)惠加數(shù)優(yōu)惠加數(shù)優(yōu)惠乘數(shù)優(yōu)惠乘數(shù) 風(fēng)險(xiǎn)等 級(jí)A 風(fēng)險(xiǎn)等級(jí) B 風(fēng)險(xiǎn)等級(jí) A 風(fēng)險(xiǎn)等級(jí) B 1 12 21.11.11.21.2 6 67 78 86.66.67.27.2 8 89 910108.88.89.69.6 10101111121211111212 121213

26、13141413.213.214.414.4 3. 3. 交易利率定價(jià)法交易利率定價(jià)法 n也稱基礎(chǔ)利率定價(jià)法。也稱基礎(chǔ)利率定價(jià)法。 n最通行的交易利率是同業(yè)拆借利率、國(guó)最通行的交易利率是同業(yè)拆借利率、國(guó) 庫(kù)券利率和庫(kù)券利率和CDCD利率。利率。 n貸款利率就等于客戶選擇的交易利率加貸款利率就等于客戶選擇的交易利率加 上銀行確定的加息率。上銀行確定的加息率。 n按交易利率定價(jià)的貸款具有利率可變、按交易利率定價(jià)的貸款具有利率可變、 分段期限可變的特點(diǎn)。分段期限可變的特點(diǎn)。 10.4 10.4 幾種重要貸款類別的管幾種重要貸款類別的管 理理 10.4.110.4.1信用貸款信用貸款 1.1.信用貸款

27、的特點(diǎn)信用貸款的特點(diǎn) n與其它貸款相比，信用貸款具有以下與其它貸款相比，信用貸款具有以下 幾個(gè)特點(diǎn)：幾個(gè)特點(diǎn)： n以借款人信用和未來(lái)的現(xiàn)金流量作以借款人信用和未來(lái)的現(xiàn)金流量作 為還款保證；為還款保證； n風(fēng)險(xiǎn)大且利潤(rùn)高；風(fēng)險(xiǎn)大且利潤(rùn)高； n手續(xù)簡(jiǎn)便。手續(xù)簡(jiǎn)便。 2.2.信用貸款的操作程序及要點(diǎn)信用貸款的操作程序及要點(diǎn) 對(duì)借款人進(jìn)行信用評(píng)估，正確選擇貸對(duì)借款人進(jìn)行信用評(píng)估，正確選擇貸 款對(duì)象；款對(duì)象； 合理確定貸款額度和期限；合理確定貸款額度和期限； 貸款的發(fā)放與監(jiān)督使用；貸款的發(fā)放與監(jiān)督使用； 貸款到期收回。貸款到期收回。 10.4.2 10.4.2 擔(dān)保貸款擔(dān)保貸款 1.1.擔(dān)保貸款存在的前

28、提條件擔(dān)保貸款存在的前提條件 2.2.擔(dān)保方式及擔(dān)保貸款的種類擔(dān)保方式及擔(dān)保貸款的種類 擔(dān)保方式主要有保證、質(zhì)押和抵押三種。擔(dān)保方式主要有保證、質(zhì)押和抵押三種。 相應(yīng)地，擔(dān)保貸款的種類有保證貸款、相應(yīng)地，擔(dān)保貸款的種類有保證貸款、 質(zhì)押貸款和抵押貸款三種。質(zhì)押貸款和抵押貸款三種。 3.3.保證貸款的操作要點(diǎn)保證貸款的操作要點(diǎn) n在保證貸款的操作過(guò)程中，應(yīng)重點(diǎn)把在保證貸款的操作過(guò)程中，應(yīng)重點(diǎn)把 握以下環(huán)節(jié)：握以下環(huán)節(jié)： 借款人找保借款人找保 銀行核保銀行核保 銀行審批銀行審批 貸款的發(fā)放與收回貸款的發(fā)放與收回 4.4.抵押貸款的操作和管理要點(diǎn)抵押貸款的操作和管理要點(diǎn) 抵押貸款的分類抵押貸款的分類

29、 n抵押貸款根據(jù)抵押物的不同，可以分抵押貸款根據(jù)抵押物的不同，可以分 為以下六類：為以下六類： 存貨抵押（商品抵押）；存貨抵押（商品抵押）；證券抵證券抵 押；押；設(shè)備抵押；設(shè)備抵押；不動(dòng)產(chǎn)抵押；不動(dòng)產(chǎn)抵押； 客賬抵押；客賬抵押；人壽保險(xiǎn)單抵押。人壽保險(xiǎn)單抵押。 抵押物的選擇和估價(jià)抵押物的選擇和估價(jià) 抵押物的選擇抵押物的選擇 n銀行在選擇抵押物時(shí)必須堅(jiān)持以下四個(gè)銀行在選擇抵押物時(shí)必須堅(jiān)持以下四個(gè) 原則：原則： I.I.合法性原則。合法性原則。 II.II.易售性原則。易售性原則。 III.III.穩(wěn)定性原則。穩(wěn)定性原則。 IV.IV.易測(cè)性原則。易測(cè)性原則。 抵押物的估價(jià)抵押物的估價(jià) n銀行在對(duì)

30、抵押物估價(jià)時(shí)，必須堅(jiān)持的銀行在對(duì)抵押物估價(jià)時(shí)，必須堅(jiān)持的 原則有：原則有： I.I.大致等價(jià)原則。大致等價(jià)原則。 II.II.易于拍賣原則。易于拍賣原則。 III.III.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁原則。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁原則。 確定抵押率確定抵押率 n抵押率又稱抵押率又稱“墊頭墊頭” ” ，是抵押貸款本金利息，是抵押貸款本金利息 之和與抵押物估價(jià)值之比。之和與抵押物估價(jià)值之比。 n通常，銀行在確定抵押率時(shí)，應(yīng)當(dāng)考慮以下通常，銀行在確定抵押率時(shí)，應(yīng)當(dāng)考慮以下 因素：因素： 貸款風(fēng)險(xiǎn)。貸款風(fēng)險(xiǎn)。 借款人信譽(yù)。借款人信譽(yù)。 抵押物的品種。抵押物的品種。 貸款期限。貸款期限。 抵押物的產(chǎn)權(quán)設(shè)定與登記抵押物的產(chǎn)權(quán)設(shè)定與登記 抵押

31、物的占管和處分抵押物的占管和處分 處分方式有三種：拍賣、轉(zhuǎn)讓和兌現(xiàn)。處分方式有三種：拍賣、轉(zhuǎn)讓和兌現(xiàn)。 10.4.3 10.4.3 票據(jù)貼現(xiàn)票據(jù)貼現(xiàn) 1.1.票據(jù)貼現(xiàn)的特點(diǎn)票據(jù)貼現(xiàn)的特點(diǎn) 以持票人作為貸款直接對(duì)象；以持票人作為貸款直接對(duì)象； 以票據(jù)承兌人的信譽(yù)作為還款保證；以票據(jù)承兌人的信譽(yù)作為還款保證； 以票據(jù)的剩余期限為貸款期限；以票據(jù)的剩余期限為貸款期限； 實(shí)行預(yù)收利息的方法。實(shí)行預(yù)收利息的方法。 2.2.商業(yè)銀行貼現(xiàn)的票據(jù)種類商業(yè)銀行貼現(xiàn)的票據(jù)種類 銀行承兌匯票銀行承兌匯票 商業(yè)承兌匯票商業(yè)承兌匯票 此外，還有商業(yè)期票和政府債券等。此外，還有商業(yè)期票和政府債券等。 3. 3. 票據(jù)貼現(xiàn)的具體內(nèi)容票據(jù)貼現(xiàn)的具體內(nèi)容 (1)(1)票據(jù)貼現(xiàn)的利率和期限票據(jù)貼現(xiàn)的利率和期限 n貼現(xiàn)利率的確定主要參考中央銀行的再貼現(xiàn)貼現(xiàn)利率的確定主要參考中央銀行的再貼現(xiàn) 率。率。