直營店財務(wù)流程

1、新密豫便利各直營店有關(guān)公司財務(wù)暫行流程各直營店店長擔(dān)負(fù)各店財務(wù)職責(zé)，負(fù)責(zé)向總公司提報各項報表，并確保各項 報表準(zhǔn)確性。具體流程規(guī)范如下：1 .貨品入庫：各項貨品根據(jù)進(jìn)貨一票通或自采單必須當(dāng)天由錄入員按照貨品種類分類驗收、 據(jù)實錄入收銀系統(tǒng)，店長審核。審核后店長無反審核權(quán)力，如有出入需反審核， 由直屬科長操作完成。收銀系統(tǒng)入庫各項數(shù)據(jù)必須詳細(xì)錄入（包括錄入人員，審 核人員等），確保入庫數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性，（如發(fā)現(xiàn)有采購信息錄入不完整或不準(zhǔn)確， 將 對錄入人員和審核人員處每次 50元負(fù)激勵，兩人均攤）并將入庫單據(jù)發(fā)送總公 司財務(wù)（備注直營店店名），總公司留檔保存并作為各直營店貨款結(jié)算核對信息（如無直營店入

2、庫單，總公司拒付任何采購款項）。如總公司財務(wù)發(fā)現(xiàn)有無入庫 商品，將對有關(guān)直營店店長進(jìn)行無入庫商品價值 10%的金額的負(fù)激勵（直接在 當(dāng)月工資中扣除）。如采購有搭贈，搭贈商品按市場均價做入庫，對應(yīng)商品按總價減去贈品價值入 庫。例:進(jìn)貨10件綠茶，開票價30元每件，搭贈1件茉莉蜜，市價35元，共 計進(jìn)貨300元。即對1件茉莉蜜做35元，綠茶做（ 10*30-35 ） /10=26.5入庫。如采購有純贈品，純贈品即需要再贈送給客戶的贈品，贈品均按零價值入庫。例：進(jìn)貨10支牙膏，每支8元，贈品10個米桶，即做1支牙膏8元，贈品10 個米桶0元入庫。直營店每周三進(jìn)行報煙，每周二將當(dāng)前的煙品庫存及周三需報

3、煙明細(xì)及所需款 項發(fā)送總公司財務(wù)進(jìn)行報備，如出現(xiàn)未報備情況，店長負(fù)直接責(zé)任，處單次 50 元負(fù)激勵。2 .貨品出庫：所有貨品出庫必須經(jīng)電腦掃描出庫。如發(fā)現(xiàn)有異常出庫，對直接責(zé)任人及店長進(jìn)行涉及金額價值雙倍處罰。3 .銷售款項統(tǒng)一回籠總公司：各直營店根據(jù)各個班次銷售情況截取各個班次銷售金額或直接根據(jù)各個班次的結(jié)賬收款單提報總公司出納，總公司出納根據(jù)各個班次銷售金額數(shù)據(jù)如實收款。各直營店長不得以任何形式扣留當(dāng)日銷售款及回收的應(yīng)收帳款，不允許任何形式坐支資金。如有違規(guī)私自使用資金，對直接責(zé)任人進(jìn)行開除處理，并扣發(fā)當(dāng) 月所有工資。并根據(jù)情節(jié)嚴(yán)重依法追究民事、事事責(zé)任。月底各個店長截取當(dāng)月 銷售總報表與

4、總公司出納核對當(dāng)月收款總額。 各直營店長隨時配合總公司出納進(jìn) 行任何時段各店銷售收款核對。4 .往來賬款：應(yīng)收賬款：公司不允許存在任何私自形式的應(yīng)收賬款，如有特殊情況需報備 總公司總經(jīng)理處。公司總財務(wù)如無接到任何文件形式報備，不接受任何形式欠款， 如有無報備欠款店長要墊付欠款。應(yīng)付賬款：原則上公司自采貨品貨款均采取月結(jié)方式，由總公司財務(wù)統(tǒng)一支付，總公司出納支付貨款必須保證所有支付手續(xù)齊全， 否則不與支付（直營店入 庫單，當(dāng)前此項商品庫存明細(xì)和進(jìn)貨一票通三張單據(jù)遞交財務(wù)）。公司內(nèi)部往來調(diào)貨：根據(jù)公司各個直營店情況存在各個直營店往來調(diào)貨情況， 如有哪個直營店存在調(diào)貨情況，調(diào)出單位需要出具一票通給調(diào)

5、入單位， 并在電腦 后臺做銷售批發(fā)銷售，調(diào)入單位做自采處理，登記相關(guān)臺帳。有關(guān)聯(lián)兩家單位要 在每月25號核對所調(diào)貨商品明細(xì)，確保兩家單位調(diào)配一致。如月底總公司財務(wù) 核對有往來的兩家單位所記帳目不一到致， 查出漏記方單次單筆對直營店長負(fù)激 勵10元（直接在當(dāng)月工資中扣除）。商品采購?fù)素?，調(diào)貨均做其他出庫單，供應(yīng)商新貨調(diào)回做入庫驗收單備注調(diào) 貨時發(fā)生的單據(jù)編號。5 .庫存管理各個直營店根據(jù)各店實際情況每月底由店長負(fù)責(zé)進(jìn)行庫存盤查，盤查前先將 電腦庫存導(dǎo)出保存（保存標(biāo)準(zhǔn)：直營店名，每列數(shù)據(jù)標(biāo)頭，每列金額匯總，日期 等），然后進(jìn)行實際庫存盤查錄入，錄入完畢，各直營店店長根據(jù)實際庫存與電 腦庫存進(jìn)行庫存

6、自查，如實際庫存與電腦庫存不一致，店長需出具差異明細(xì)報表， 說明差異原因。如店長拒出差異報表，當(dāng)月店內(nèi)所有人員均只發(fā)放基本工資，其 他任何形式的補助，提成將暫停發(fā)放。如差異金額超出正常范圍，店長需承擔(dān)差 異后果。6 .臺帳管理各個直營店根據(jù)總公司財務(wù)要求填制帳務(wù)臺帳記錄表，所有發(fā)生數(shù)據(jù)必須流 水式記入臺帳本，正面記帳，背面粘貼對應(yīng)票據(jù)，票據(jù)丟失一張，對店長處10元/張負(fù)激勵。月底統(tǒng)一交至總公司財務(wù)處，臺帳要求干凈整潔，清晰明白。7 .收銀系統(tǒng)管理收銀系統(tǒng)根據(jù)職位不同設(shè)置操作權(quán)限，由直屬科長負(fù)責(zé)設(shè)置操作，每周日將 電腦所有數(shù)據(jù)備份上傳總公司財務(wù)，財務(wù)將數(shù)據(jù)導(dǎo)入軟件進(jìn)行對帳操作。此流程不包含總公司其他部門對各直營店所需數(shù)據(jù)的提報。新密豫便利各直營店有關(guān)公司財務(wù)暫行流程如有不完善處