徐家匯：審計報告

1、上海徐家匯商城股份有限公司 2011 年度財務報表及審計報告 4 5 內(nèi)容 審計報告 合并資產(chǎn)負債表 合并利潤表 合并現(xiàn)金流量表 合并股東權益變動表 公司資產(chǎn)負債表 公司利潤表 公司現(xiàn)金流量表 公司股東權益變動表 財務報表附注 目錄 頁碼 1 2-3 6-7 8-9 10 11 12-13 14-91 審 計 報 告 滬眾會字(2012)第 0842 號 上海徐家匯商城股份有限公司全體股東： 我們審計了后附的上海徐家匯商城股份有限公司（以下簡稱“徐家匯股份”）合并及公 司財務報表，包括 2011 年 12 月 31 日的合并及公司資產(chǎn)負債表，2011 年度的合并及公司利 潤表、合并及公司現(xiàn)金流

2、量表、合并股東權益變動表及公司股東權益變動表以及財務報表附 注。 一、管理層對合并及公司財務報表的責任 編制和公允列報合并及公司財務報表是徐家匯股份管理層的責任，這種責任包括：(1) 按照企業(yè)會計準則的規(guī)定編制合并及公司財務報表，并使其實現(xiàn)公允反映；(2)設計、執(zhí)行 和維護必要的內(nèi)部控制，以使合并及公司財務報表不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報。 二、注冊會計師的責任 我們的責任是在執(zhí)行審計工作的基礎上對合并及公司財務報表發(fā)表審計意見。我們按照 中國注冊會計師審計準則的規(guī)定執(zhí)行了審計工作。中國注冊會計師審計準則要求我們遵守中 國注冊會計師職業(yè)道德守則，計劃和執(zhí)行審計工作以對合并及公司財務報表是

3、否不存在重大 錯報獲取合理保證。 審計工作涉及實施審計程序，以獲取有關合并及公司財務報表金額和披露的審計證據(jù)。 選擇的審計程序取決于注冊會計師的判斷，包括對由于舞弊或錯誤導致的合并及公司財務報 表重大錯報風險的評估。在進行風險評估時，注冊會計師考慮與合并及公司財務報表編制和 公允列報相關的內(nèi)部控制，以設計恰當?shù)膶徲嫵绦?，但目的并非對?nèi)部控制的有效性發(fā)表意 見。審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計的合理性，以及評價 合并及公司財務報表的總體列報。 我們相信，我們獲取的審計證據(jù)是充分、適當?shù)?，為發(fā)表審計意見提供了基礎。 三、審計意見 我們認為，徐家匯股份合并及公司財務報表在所

4、有重大方面按照企業(yè)會計準則的規(guī)定編 制，公允反映了徐家匯股份 2011 年 12 月 31 日的合并及公司財務狀況以及 2011 年度的合并 及公司經(jīng)營成果和合并及公司現(xiàn)金流量。 上海眾華滬銀會計師事務所有限公司 中國，上海 中國注冊會計師 ：孫立倩 中國注冊會計師 ：龐維聆 二一二年一月三十日 1 - 6.8 - 上海徐家匯商城股份有限公司 2011 年 12 月 31 日合并資產(chǎn)負債表 (金額單位為人民幣元) 資產(chǎn)附注 2011 年 12 月 31 日 合并 2010 年 12 月 31 日 合并 流動資產(chǎn) 貨幣資金 交易性金融資產(chǎn) 應收票據(jù) 應收賬款 預付賬款 應收利息 應收股利 其他應

5、收款 存貨 一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn) 其他流動資產(chǎn) 流動資產(chǎn)合計 6.1 6.2 6.3 6.4 6.5 6.6 836,418,961.62 - - 21,511,660.91 4,856,527.48 2,739,591.67 - 8,105,473.97 33,575,625.08 - - 907,207,840.73 285,098,190.46 - - 18,090,051.69 5,550,700.54 - 12,867,772.74 28,569,262.65 - - 350,175,978.08 非流動資產(chǎn) 可供出售金融資產(chǎn) 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 投資性房地產(chǎn)

6、 - - - 37,727,197.39 - - - - 29,842,581.45 - 固定資產(chǎn) 在建工程 工程物資 固定資產(chǎn)清理 生產(chǎn)性生物資產(chǎn) 油氣資產(chǎn) 無形資產(chǎn) 開發(fā)支出 商譽 長期待攤費用 遞延所得稅資產(chǎn) 其他非流動資產(chǎn) 非流動資產(chǎn)合計 資產(chǎn)總計 6.9 6.10 6.11 6.12 6.13 664,184,408.44 3,581,695.56 - - - - 444,177,489.14 - 48,582,468.89 - 2,896,378.12 - 1,201,149,637.54 2,108,357,478.27 683,131,393.15 - - - - 456,09

7、7,319.18 - 48,582,468.89 - 2,804,514.05 - 1,220,458,276.72 1,570,634,254.80 后附財務報表附注為本財務報表的必要組成部分。 法定代表人：高云頌總會計師：戴正坤 2 會計機構負責人：郎少愚 - - 上海徐家匯商城股份有限公司 2011 年 12 月 31 日合并資產(chǎn)負債表（續(xù)） (金額單位為人民幣元) 負債及股東權益附注 2011 年 12 月 31 日 合并 2010 年 12 月 31 日 合并 流動負債 短期借款 交易性金融負債 6.15 - 109,000,000.00 - 應付票據(jù)6.16 42,075,122.

8、14 應付賬款 預收款項 應付職工薪酬 應交稅費 應付利息 應付股利 其他應付款 一年內(nèi)到期的非流動負債 其他流動負債 流動負債合計 6.17 6.18 6.19 6.20 6.21 229,882,624.17 57,607,962.48 2,906,886.79 64,532,303.78 - - 24,665,159.09 - - 421,670,058.45 254,218,005.54 70,714,670.10 3,113,784.82 57,642,633.06 - - 20,798,774.11 - - 515,487,867.63 非流動負債 長期借款 應付債券 長期應付款

9、專項應付款 預計負債 - - - - - - - - - - 遞延所得稅負債 其他非流動負債 非流動負債合計 負債合計 6.13 6.22 50,626,375.54 7,988,444.06 58,614,819.60 480,284,878.05 51,851,793.67 7,311,231.04 59,163,024.71 574,650,892.34 股東權益 股本 資本公積 減：庫存股 專項儲備 盈余公積 未分配利潤 外幣報表折算差額 歸屬于母公司股東權益合計 少數(shù)股東權益 股東權益合計 負債及股東權益總計 6.23 6.24 6.25 6.26 6.27 415,763,000.

10、00 558,035,657.62 - - 111,511,377.39 517,071,079.70 - 1,602,381,114.71 25,691,485.51 1,628,072,600.22 2,108,357,478.27 345,763,000.00 10,285,027.01 - - 88,239,113.79 418,696,829.35 - 862,983,970.15 132,999,392.31 995,983,362.46 1,570,634,254.80 后附財務報表附注為本財務報表的必要組成部分。 法定代表人：高云頌總會計師：戴正坤 3 會計機構負責人：郎少愚

11、- 上海徐家匯商城股份有限公司 2011 年度合并利潤表 (金額單位為人民幣元) 項目附注 2011 年度 合并 2010 年度 合并 一、營業(yè)收入 減：營業(yè)成本 營業(yè)稅金及附加 銷售費用 管理費用 財務費用 資產(chǎn)減值損失 加：公允價值變動收益 投資收益 其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收益 二、營業(yè)利潤 加：營業(yè)外收入 減：營業(yè)外支出 其中：非流動資產(chǎn)處置損失 三、利潤總額 減：所得稅費用 四、凈利潤 歸屬于母公司股東的凈利潤 少數(shù)股東損益 6.28 6.28 6.29 6.30 6.31 6.32 6.33 6.34 6.35 6.36 6.37 2,187,567,691.42 1,56

12、2,835,153.03 30,023,450.64 84,839,818.41 165,632,281.64 -714,507.84 11,402.03 - 14,562,714.74 1,384,615.94 359,502,808.25 10,042,585.86 175,924.21 124,939.55 369,369,469.90 92,268,458.24 277,101,011.66 254,690,673.95 22,410,337.71 2,044,716,878.37 1,461,010,070.02 21,339,138.67 74,988,655.31 155,035

13、,551.03 18,104,025.28 - 768,242.11 755,507.11 315,007,680.17 3,775,859.34 316,804.40 197,219.54 318,466,735.11 79,860,162.33 238,606,572.78 194,216,991.62 44,389,581.16 五、每股收益 基本每股收益 稀釋每股收益 6.38 6.38 0.630 0.630 0.562 0.562 六、其他綜合收益 歸屬于母公司所有者的其他綜合收益 歸屬于少數(shù)股東的其他綜合收益 七、綜合收益總額 歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 歸屬于少數(shù)股東的綜

14、合收益總額 后附財務報表附注為本財務報表的必要組成部分。 - - 277,101,011.66 254,690,673.95 22,410,337.71 - - 238,606,572.78 194,216,991.62 44,389,581.16 法定代表人：高云頌總會計師：戴正坤 4 會計機構負責人：郎少愚 - - - - 上海徐家匯商城股份有限公司 2011 年度合并現(xiàn)金流量表 (金額單位為人民幣元) 2011 年度2010 年度 項目附注 合并合并 一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 銷售商品、提供勞務收到的現(xiàn)金 收到的稅費返還 2,506,089,568.63 - 2,363,604,860

15、.33 - 收到其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金 經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計 購買商品、接受勞務支付的現(xiàn)金 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 支付的各項稅費 支付其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金 經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 6.39.1 6.39.2 22,251,114.57 2,528,340,683.20 1,802,979,564.21 126,025,492.72 202,160,021.81 95,155,994.01 2,226,321,072.75 302,019,610.45 10,353,801.64 2,373,958,661.97 1,688,046,754.54 110

16、,712,516.45 184,811,888.55 86,632,717.19 2,070,203,876.73 303,754,785.24 二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 收回投資收到的現(xiàn)金 取得投資收益所收到的現(xiàn)金 處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)收回 的現(xiàn)金凈額 處置子公司及其他營業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額 收到其他與投資活動有關的現(xiàn)金 投資活動現(xiàn)金流入小計 購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)支付 的現(xiàn)金 投資支付的現(xiàn)金 取得子公司及其他營業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額 支付其他與投資活動有關的現(xiàn)金 投資活動現(xiàn)金流出小計 投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 吸收投資收到的現(xiàn)金

17、其中：子公司吸收少數(shù)股東投資收到的現(xiàn)金 取得借款收到的現(xiàn)金 發(fā)行債券收到的現(xiàn)金 收到其他與籌資活動有關的現(xiàn)金 籌資活動現(xiàn)金流入小計 償還債務支付的現(xiàn)金 分配股利、利潤或償付利息支付的現(xiàn)金 其中：子公司支付給少數(shù)股東的股利、利潤 支付其他與籌資活動有關的現(xiàn)金 籌資活動現(xiàn)金流出小計 籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 四、匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的影響 五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 加：年初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 六、年末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 后附財務報表附注為本財務報表的必要組成部分。 - 14,874.48 36,497.44 - - 51,371.92 8,973,507.12 6,500,000.

18、00 490,000,000.00 - 505,473,507.12 -505,422,135.20 1,037,891,493.59 - - - 1,037,891,493.59 109,000,000.00 185,168,197.68 58,574,015.23 - 294,168,197.68 743,723,295.91 - 540,320,771.16 285,098,190.46 825,418,961.62 - 3,902,735.00 120,950.00 - - 4,023,685.00 53,205,922.12 - 53,205,922.12 -49,182,237.1

19、2 - 523,000,000.00 - - 523,000,000.00 583,000,000.00 148,091,505.98 37,018,230.98 - 731,091,505.98 -208,091,505.98 - 46,481,042.14 238,617,148.32 285,098,190.46 法定代表人：高云頌總會計師：戴正坤 5 會計機構負責人：郎少愚 - - - - - - - - - - - 上海徐家匯商城股份有限公司 2011 年度合并股東權益變動表 (金額單位為人民幣元) 2011 年度 項目 附注 股本資本公積減：庫存股 歸屬于母公司股東權益 專項儲備

20、盈余公積未分配利潤 上年年末余額345,763,000.0010,285,027.0188,239,113.79418,696,829.35 會計政策變更 前期差錯更正 - - - - - - - - - - - - 本年年初余額345,763,000.0010,285,027.0188,239,113.79418,696,829.35 本年增減變動額 (一)凈利潤 254,690,673.95 (二)其他綜合收益- 上述(一)和(二)小計254,690,673.95 (三)所有者投入和減少資本 1.所有者投入資本 70,000,000.00 70,000,000.00 547,750,630

21、.61 962,822,818.34 2.股份支付計入股東權益的金額 - 3.其他-415,072,187.73 (四)利潤分配 1.提取盈余公積 2.對股東的分配 23,272,263.60 23,272,263.60 -156,316,423.60 -23,272,263.60 -133,044,160.00 3.其他 (五)所有者權益內(nèi)部結轉(zhuǎn) 1.資本公積轉(zhuǎn)增資本(或股本) 2.盈余公積轉(zhuǎn)增資本(或股本) 3.盈余公積彌補虧損 4.其他 (六)專項儲備 (七)其他 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

22、- - - - - - - - - - - - - - - - - 本年年末余額415,763,000.00558,035,657.62111,511,377.39517,071,079.70 后附財務報表附注為本財務報表的必要組成部分。 法定代表人：高云頌總會計師：戴正坤 6 - - - - - - - - 上海徐家匯商城股份有限公司 2010 年度合并股東權益變動表 (金額單位為人民幣元) 2010 年度 項目 附注 股本資本公積減：庫存股 歸屬于母公司股東權益 專項儲備 盈余公積未分配利潤 上年年末余額345,763,000.0010,285,027.0172,053,259.65344

23、,394,591.87 會計政策變更 前期差錯更正 - - - - - - - - - - - - 本年年初余額345,763,000.0010,285,027.0172,053,259.65344,394,591.87 本年增減變動額 (一)凈利潤 194,216,991.62 (二)其他綜合收益- 上述(一)和(二)小計194,216,991.62 (三)所有者投入和減少資本 1.所有者投入資本 2.股份支付計入股東權益的金額 3.其他 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - (四)利潤分配 1.提取盈余公積 2.對股東的分配 16,

24、185,854.14 16,185,854.14 -119,914,754.14 -16,185,854.14 -103,728,900.00 3.其他 (五)所有者權益內(nèi)部結轉(zhuǎn) 1.資本公積轉(zhuǎn)增資本(或股本) 2.盈余公積轉(zhuǎn)增資本(或股本) 3.盈余公積彌補虧損 4.其他 (六)專項儲備 (七)其他 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 本年年末余額345,763,000.0010,285,027.0188,239,113.79418,69

25、6,829.35 后附財務報表附注為本財務報表的必要組成部分。 法定代表人：高云頌總會計師：戴正坤 7 - 上海徐家匯商城股份有限公司 2011 年 12 月 31 日公司資產(chǎn)負債表 (金額單位為人民幣元) 資產(chǎn)附注2011 年 12 月 31 日2010 年 12 月 31 日 流動資產(chǎn) 貨幣資金 交易性金融資產(chǎn) 應收票據(jù) 401,621,214.29 - - 54,915,739.10 - - 應收賬款 預付賬款 應收利息 應收股利 其他應收款 存貨 一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn) 其他流動資產(chǎn) 流動資產(chǎn)合計 12.1 12.2 4,800,614.15 959,100.00 1,630,600.

26、00 - 363,283,294.39 6,920,988.49 - - 779,215,811.32 4,032,654.65 957,600.00 - 382,760,122.71 5,707,340.61 - - 448,373,457.07 非流動資產(chǎn) 可供出售金融資產(chǎn) 持有至到期投資 長期應收款 - - - - - - 長期股權投資 投資性房地產(chǎn) 固定資產(chǎn) 在建工程 工程物資 固定資產(chǎn)清理 生產(chǎn)性生物資產(chǎn) 油氣資產(chǎn) 無形資產(chǎn) 開發(fā)支出 商譽 長期待攤費用 遞延所得稅資產(chǎn) 其他非流動資產(chǎn) 非流動資產(chǎn)合計 資產(chǎn)總計 12.3 1,002,184,030.22 - 102,304,615.

27、39 - - - - - 2,309,202.00 - - - 1,623,870.00 - 1,108,421,717.61 1,887,637,528.93 504,685,414.28 - 107,230,773.62 - - - - - 2,386,175.40 - - - 1,285,944.63 - 615,588,307.93 1,063,961,765.00 后附財務報表附注為本財務報表的必要組成部分。 法定代表人：高云頌總會計師：戴正坤 8 會計機構負責人：郎少愚 - 上海徐家匯商城股份有限公司 2011 年 12 月 31 日公司資產(chǎn)負債表 (續(xù)) (金額單位為人民幣元)

28、負債及股東權益附注2011 年 12 月 31 日2010 年 12 月 31 日 流動負債 短期借款109,000,000.00 交易性金融負債 應付票據(jù) 應付賬款 預收款項 應付職工薪酬 應交稅費 應付利息 應付股利 其他應付款 一年內(nèi)到期的非流動負債 其他流動負債 流動負債合計 非流動負債 長期借款 應付債券 長期應付款 專項應付款 預計負債 遞延所得稅負債 其他非流動負債 非流動負債合計 負債合計 股東權益 股本 資本公積 減：庫存股 盈余公積 未分配利潤 外幣報表折算差額 歸屬于母公司股東權益合計 少數(shù)股東權益 股東權益合計 負債及股東權益總計 后附財務報表附注為本財務報表的必要組成

29、部分。 - - 47,522,835.58 23,390,765.07 2,337,000.06 25,176,184.30 - - 7,107,155.23 - - 105,533,940.24 - - - - - 144,787.90 4,545,480.00 4,690,267.90 110,224,208.14 415,763,000.00 964,732,887.14 - 111,511,377.39 285,406,056.26 - 1,777,413,320.79 - 1,777,413,320.79 1,887,637,528.93 - - 39,318,312.69 44,9

30、81,839.20 2,463,463.86 11,572,456.21 - - 208,631,438.66 - - 415,967,510.62 - - - - - 144,787.90 2,937,440.00 3,082,227.90 419,049,738.52 345,763,000.00 1,910,068.80 - 88,239,113.79 208,999,843.89 - 644,912,026.48 - 644,912,026.48 1,063,961,765.00 法定代表人：高云頌總會計師：戴正坤 9 會計機構負責人：郎少愚 上海徐家匯商城股份有限公司 2011 年度

31、公司利潤表 (金額單位為人民幣元) 項 目 一、營業(yè)收入 減：營業(yè)成本 營業(yè)稅金及附加 銷售費用 管理費用 財務費用 資產(chǎn)減值損失 加：公允價值變動收益 投資收益 其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收益 二、營業(yè)利潤 加：營業(yè)外收入 減：營業(yè)外支出 其中：非流動資產(chǎn)處置損失 三、利潤總額 減：所得稅費用 四、凈利潤 歸屬于母公司股東的凈利潤 少數(shù)股東損益 附注 12.4 12.4 12.5 2011 年度 534,781,314.17 379,318,914.57 7,928,525.55 30,573,775.98 32,313,665.58 -4,746,406.99 - - 165,085

32、,721.87 1,384,615.94 254,478,561.35 5,767,581.94 21,153.88 602.48 260,224,989.41 27,502,353.44 232,722,635.97 232,722,635.97 - 2010 年度 509,652,067.50 358,750,964.03 6,019,695.30 27,068,905.05 28,176,971.30 12,048,846.12 - - 103,539,792.11 755,507.11 181,126,477.81 146,604.84 20,417.31 4,714.19 181,2

33、52,665.34 19,394,123.92 161,858,541.42 161,858,541.42 - 五、每股收益 基本每股收益 稀釋每股收益 六、其他綜合收益 歸屬于母公司所有者的其他綜合收益 歸屬于少數(shù)股東的其他綜合收益 七、綜合收益總額 歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 歸屬于少數(shù)股東的綜合收益總額 后附財務報表附注為本財務報表的必要組成部分。 - - - - - 232,722,635.97 232,722,635.97 - - - - - - 161,858,541.42 161,858,541.42 - 法定代表人：高云頌總會計師：戴正坤 10 會計機構負責人：郎少愚 -

34、 - - - - 上海徐家匯商城股份有限公司 2011 年度公司現(xiàn)金流量表 (金額單位為人民幣元) 項目附注 2011 年度2010 年度 一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 銷售商品、提供勞務收到的現(xiàn)金 收到的稅費返還 收到其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金 經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計 購買商品、接受勞務支付的現(xiàn)金 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 支付的各項稅費 支付其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金 經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 收回投資收到的現(xiàn)金 取得投資收益所收到的現(xiàn)金 處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額 處置子公司及其他營業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額 收到其他與

35、投資活動有關的現(xiàn)金 投資活動現(xiàn)金流入小計 購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金 投資支付的現(xiàn)金 取得子公司及其他營業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額 支付其他與投資活動有關的現(xiàn)金 投資活動現(xiàn)金流出小計 投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 吸收投資收到的現(xiàn)金 其中：子公司吸收少數(shù)股東投資收到的現(xiàn)金 取得借款收到的現(xiàn)金 發(fā)行債券收到的現(xiàn)金 收到其他與籌資活動有關的現(xiàn)金 籌資活動現(xiàn)金流入小計 償還債務支付的現(xiàn)金 分配股利、利潤或償付利息支付的現(xiàn)金 其中：子公司支付給少數(shù)股東的股利、利潤 支付其他與籌資活動有關的現(xiàn)金 籌資活動現(xiàn)金流出小計 籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 四、匯率變動對現(xiàn)金

36、及現(xiàn)金等價物的影響 五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 加：年初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 六、年末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 后附財務報表附注為本財務報表的必要組成部分。 595,665,958.65 - 13,532,979.20 609,198,937.85 428,852,411.32 35,291,526.23 56,000,237.04 24,249,996.44 544,394,171.03 64,804,766.82 15,386,000.00 163,701,105.93 - - 179,087,105.93 36,314.95 6,500,000.00 490,000,000.00 - 49

37、6,536,314.95 -317,449,209.02 1,037,891,493.59 - - - 1,037,891,493.59 311,500,000.00 127,041,576.20 - - 438,541,576.20 599,349,917.39 - 346,705,475.19 54,915,739.10 401,621,214.29 605,100,855.33 - 4,871,998.93 609,972,854.26 417,927,452.05 32,644,482.32 47,308,539.37 22,743,712.66 520,624,186.40 89,3

38、48,667.86 106,674,285.00 70,000.00 - - 106,744,285.00 1,397,000.39 1,700,000.00 - 3,097,000.39 103,647,284.61 - 534,000,000.00 - - 534,000,000.00 598,500,000.00 113,198,310.00 - - 711,698,310.00 -177,698,310.00 - 15,297,642.47 39,618,096.63 54,915,739.10 法定代表人：高云頌總會計師：戴正坤 11 會計機構負責人：郎少愚 - - - - - -

39、- - - - 上海徐家匯商城股份有限公司 2011 年度公司股東權益變動表 (金額單位為人民幣元) 2011 年度 項目附注股本資本公積減：庫存股專項儲備盈余公積 上年年末余額 345,763,000.001,910,068.8088,239,113.79 會計政策變更 前期差錯更正 本年年初余額 - - 345,763,000.00 - - 1,910,068.80 - - - - - - 88,239,113.79 本期增減變動額 (一)凈利潤 (二)其他綜合收益- 上述(一)和(二)小計 (三)所有者投入和減少資本 1.所有者投入資本 70,000,000.00 70,000,000.

40、00 962,822,818.34 962,822,818.34 2.股份支付計入股東權益的金額 3.其他 - - - - - - - - (四)利潤分配 1.提取盈余公積 2.對股東的分配 23,272,263.60 23,272,263.60 3.其他 (五)所有者權益內(nèi)部結轉(zhuǎn) 1.資本公積轉(zhuǎn)增資本(或股本) 2.盈余公積轉(zhuǎn)增資本(或股本) 3.盈余公積彌補虧損 4.其他 (六)專項儲備 (七)其他 本期期末余額 - - - - - - - - 415,763,000.00 - - - - - - - - 964,732,887.14 - - - - - - - - - - - - - -

41、 - - - - - - - - - - 111,511,377.39 后附財務報表附注為本財務報表的必要組成部分。 法定代表人：高云頌總會計師：戴正坤 12 - - - - - - - - 上海徐家匯商城股份有限公司 2010 年度公司股東權益變動表 (金額單位為人民幣元) 2010 年度 項目附注股本資本公積減：庫存股專項儲備盈余公積 上年年末余額 345,763,000.001,910,068.8072,053,259.65 會計政策變更 前期差錯更正 本年年初余額 - - 345,763,000.00 - - 1,910,068.80 - - - - - - 72,053,259.65

42、 本期增減變動額 (一)凈利潤 (二)其他綜合收益 - 上述(一)和(二)小計 (三)所有者投入和減少資本 1.所有者投入資本 2.股份支付計入股東權益的金額 3.其他 - - - - - - - - - - - - - - - - (四)利潤分配 1.提取盈余公積 2.對股東的分配 16,185,854.14 16,185,854.14 3.其他 (五)所有者權益內(nèi)部結轉(zhuǎn) 1.資本公積轉(zhuǎn)增資本(或股本) 2.盈余公積轉(zhuǎn)增資本(或股本) 3.盈余公積彌補虧損 4.其他 (六)專項儲備 (七)其他 本期期末余額 - - - - - - - - 345,763,000.00 - - - - - -

43、 - - 1,910,068.80 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 88,239,113.79 后附財務報表附注為本財務報表的必要組成部分。 法定代表人：高云頌總會計師：戴正坤 13 1 上海徐家匯商城股份有限公司 財務報表附注 2011 年度 (除特別注明外，金額單位為人民幣元) 公司基本情況 上海徐家匯商城股份有限公司（以下簡稱“徐家匯股份”或“本公司”）2002 年 6 月 25 日經(jīng)上 海市人民政府“滬府體改審200213 號”文批準，由上海徐家匯商城（集團）有限公司等 5 家國 內(nèi)法人企業(yè)和 37 位國內(nèi)自然人，以各發(fā)起

44、人所擁有的上海六百實業(yè)有限公司于 2001 年 12 月 31 日的凈資產(chǎn)進行整體改制，發(fā)起設立了股份有限公司，股本 160,820,000.00 元。 2007 年 9 月經(jīng)公司第一次臨時股東會決議和修改后的章程通過，公司以 2007 年 6 月 30 日經(jīng)審計 的凈資產(chǎn)轉(zhuǎn)增股本 69,920,381.19 元；同時向全體股東每 10 股派送紅股 7.15 股，合計增加股份總 額 184,943,000 股，每股面值 1 元，合計增加股本 184,943,000.00 元。變更后公司注冊資本 345,763,000 元，股份總數(shù) 345,763,000 股。 經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會關于核準

45、上海徐家匯商城股份有限公司首次公開發(fā)行股票的批復 【證監(jiān)許可2011221 號】核準，并經(jīng)深圳證券交易所關于上海徐家匯商城股份有限公司人民幣 普通股股票上市的通知【深證上201172 號】同意，徐家匯股份發(fā)行人民幣普通股（a 股）股 票 7,000 萬股，發(fā)行價格為每股 16.00 元，截止 2011 年 2 月 28 日公司收到募集資金總額人民幣 1,120,000,000.00 元，扣除公司公開發(fā)行股票發(fā)生的費用 87,177,181.66 元，此次公開發(fā)行股票募集 資金凈額為人民幣 1,032,822,818.34 元，其中：新增股本人民幣 70,000,000.00 元；出資額溢價部

46、分為人民幣 962,822,818.34 元，全部計入資本公積。變更后的注冊資本為人民幣 415,763,000.00 元， 股份總數(shù) 415,763,000 股。 本公司所處行業(yè)為商業(yè)類，經(jīng)營范圍為：百貨、針紡織品、工藝美術品、勞防用品、日用雜貨、 五金交電、摩托車、電器機械及器材、電子計算機及配件、通信設備、儀器儀表、計量衡器具、 金屬材料、木材、建筑裝潢材料銷售、經(jīng)濟信息咨詢、一類醫(yī)療器械。酒類商品零售，卷煙、雪 茄煙的零售，零售：預包裝食品（含冷凍冷藏、不含熟食鹵味）（限分支機構經(jīng)營）?！酒髽I(yè)經(jīng) 營涉及行政許可的，憑許可證件經(jīng)營】。 本公司之合并子公司的經(jīng)營范圍還包括：物業(yè)管理、非等級

47、室內(nèi)裝潢；銷售建筑裝潢材料、家用 電器、日用百貨、服裝鞋帽、紡織品、通訊設備、機械器材、計算機及其配件；計算機領域的四 技服務；各類信息咨詢；附設社會停車場、商務中心、健身中心、餐飲、酒吧、兒童娛樂室、游 戲機、農(nóng)副產(chǎn)品、美發(fā)美容等。 14 1 上海徐家匯商城股份有限公司 財務報表附注 2011 年度 (除特別注明外，金額單位為人民幣元) 公司基本情況（續(xù)） 公司基本組織結構如下： 股東大會 監(jiān)事會董事會 董事會秘書總經(jīng)理 戰(zhàn) 略 委 員 會 薪 酬 委 員 會 提 名 委 員 會 審 計 委 員 會 副總經(jīng)理副總經(jīng)理 營 業(yè) 部 業(yè) 務 部 財 務 部 行 政 部 人 力 資 源 部 信 息

48、 技 術 部 辦 公 室 項 目 開 發(fā) 部 15 2 上海徐家匯商城股份有限公司 財務報表附注 2011 年度 (除特別注明外，金額單位為人民幣元) 財務報表的編制基礎及遵循企業(yè)會計準則的聲明 2.1 2.2 財務報表的編制基礎 本公司以持續(xù)經(jīng)營為基礎，根據(jù)實際發(fā)生的交易和事項，按照企業(yè)會計準則基本準則和其 他各項會計準則的規(guī)定進行確認和計量，在此基礎上編制財務報表。 遵循企業(yè)會計準則的聲明 本公司所編制的財務報表符合企業(yè)會計準則的要求，真實、完整、公允地反映了本公司的財務狀 況、經(jīng)營成果、股東權益變動和現(xiàn)金流量等有關信息。本公司管理層對財務報表的真實性、合法 性和完整性承擔責任。 16 3

49、 3.3 上海徐家匯商城股份有限公司 財務報表附注 2011 年度 (除特別注明外，金額單位為人民幣元) 重要會計政策和會計估計 3.1 3.2 會計期間 會計期間為公歷 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 記賬本位幣 記賬本位幣為人民幣。 同一控制下和非同一控制下企業(yè)合并的會計處理方法 3.3.1 同一控制下的企業(yè)合并 參與合并的企業(yè)在合并前后均受同一方或相同的多方最終控制且該控制并非暫時性的，認定為同一 控制下的企業(yè)合并。 合并方以支付現(xiàn)金、轉(zhuǎn)讓非現(xiàn)金資產(chǎn)或承擔債務方式作為合并對價的，在合并日按照取得被合并方 所有者權益賬面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。長期股權投資初始

50、投資成本與支付 的現(xiàn)金、轉(zhuǎn)讓的非現(xiàn)金資產(chǎn)以及所承擔債務賬面價值之間的差額，調(diào)整資本公積；資本公積不足沖 減的，調(diào)整留存收益。 為進行企業(yè)合并發(fā)生的各項直接相關費用于發(fā)生時計入當期損益。 3.3.2 非同一控制下的企業(yè)合并 參與合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最終控制的，認定為非同一控制下的企業(yè)合 并。 購買方通過一次交換交易實現(xiàn)的企業(yè)合并，合并成本為購買方在購買日為取得對被購買方的控制權 而付出的資產(chǎn)、發(fā)生或承擔的負債以及發(fā)行的權益性證券的公允價值。通過多次交換交易分步實現(xiàn) 的企業(yè)合并，合并成本為每一單項交易成本之和。購買方為進行企業(yè)合并發(fā)生的各項直接相關費用 也計入企業(yè)合并成本。

51、購買方的合并成本和購買方在合并中取得的可辨認凈資產(chǎn)按購買日的公允價值計量。合并成本大于 合并中取得的被購買方于購買日可辨認凈資產(chǎn)公允價值份額的差額，確認為商譽；合并成本小于合 并中取得的被購買方可辨認凈資產(chǎn)公允價值份額的差額，計入當期損益。 17 3 3.5 上海徐家匯商城股份有限公司 財務報表附注 2011 年度 (除特別注明外，金額單位為人民幣元) 重要會計政策和會計估計（續(xù)） 3.4 3.6 合并財務報表的編制方法 合并財務報表的合并范圍包括本公司及子公司。 從取得子公司實際控制權之日起，本公司開始將其予以合并；從喪失實際控制權之日起停止合并。公 司間所有重大往來余額、交易及未實現(xiàn)利潤在

52、合并財務報表編制時予以抵銷。子公司的股東權益中不 屬于母公司所擁有的部分作為少數(shù)股東權益在合并資產(chǎn)負債表中股東權益項下單獨列示；子公司凈利 潤中不屬于母公司所擁有的部分作為少數(shù)股東損益在合并利潤表中凈利潤項下單獨列示。 子公司與本公司采用的會計政策或會計期間不一致的，在編制合并財務報表時，按照本公司的會計政 策或會計期間對子公司財務報表進行必要的調(diào)整。 對于因非同一控制下企業(yè)合并取得的子公司，在編制合并財務報表時，以購買日可辨認凈資產(chǎn)公允價 值為基礎對其個別財務報表進行調(diào)整；對于因同一控制下企業(yè)合并取得的子公司，在編制合并財務報 表時，視同該企業(yè)合并于報告期最早期間的期初已經(jīng)發(fā)生，從報告期最早

53、期間的期初起將其資產(chǎn)、負 債、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量納入合并財務報表，且其合并日前實現(xiàn)的凈利潤在合并利潤表中單列項目反 映。 企業(yè)合并發(fā)生當期的期末，因合并中取得的各項可辨認資產(chǎn)、負債及或有負債的公允價值或企業(yè)合并 成本只能暫時確定的，購買方應當以所確定的暫時價值對企業(yè)合并進行確認和計量。 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的確定標準 列示于現(xiàn)金流量表中的現(xiàn)金是指庫存現(xiàn)金及可隨時用于支付的存款，現(xiàn)金等價物是指持有的期限短、 流動性強、易于轉(zhuǎn)換為已知金額現(xiàn)金及價值變動風險很小的投資。 外幣業(yè)務和外幣報表折算 3.6.1 外幣業(yè)務 外幣業(yè)務按業(yè)務發(fā)生日的即期匯率將外幣金額折算為人民幣入賬。 于資產(chǎn)負債表日，外幣貨幣性項

54、目采用資產(chǎn)負債表日的即期匯率折算為人民幣，所產(chǎn)生的折算差額除 了為購建或生產(chǎn)符合資本化條件的資產(chǎn)而借入的外幣借款產(chǎn)生的匯兌差額按資本化的原則處理外，直 接計入當期損益。以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，于資產(chǎn)負債表日采用交易發(fā)生日的即期匯率 折算。 3.6.2 外幣財務報表的折算 以非記賬本位幣編制的資產(chǎn)負債表中的資產(chǎn)和負債項目，采用資產(chǎn)負債表日的即期匯率折算成記賬 本位幣，股東權益中除未分配利潤項目外，其他項目采用發(fā)生時的即期匯率折算。以非記賬本位幣 編制的利潤表中的收入與費用項目，采用交易發(fā)生日的即期匯率折算成記賬本位幣。上述折算產(chǎn)生 的外幣報表折算差額，在股東權益中以單獨項目列示。以非記

55、賬本位幣編制的現(xiàn)金流量表中各項目 的現(xiàn)金流量采用現(xiàn)金流量發(fā)生日的即期匯率折算成記賬本位幣。匯率變動對現(xiàn)金的影響額，在現(xiàn)金 流量表中單獨列示。 18 3 上海徐家匯商城股份有限公司 財務報表附注 2011 年度 (除特別注明外，金額單位為人民幣元) 重要會計政策和會計估計（續(xù)） 3.7金融工具 3.7.1 金融工具的確認和終止確認 本公司于成為金融工具合同的一方時確認一項金融資產(chǎn)或金融負債。 金融資產(chǎn)滿足下列條件之一的，終止確認： (1) 收取該金融資產(chǎn)現(xiàn)金流量的合同權利終止； (2) 該金融資產(chǎn)已轉(zhuǎn)移，且符合企業(yè)會計準則第23號金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移規(guī)定的金融資產(chǎn)終止確 認條件。 金融負債的現(xiàn)時義務全部

56、或部分已經(jīng)解除的，終止確認該金融負債或其一部分。 3.7.2 金融資產(chǎn)的分類 金融資產(chǎn)于初始確認時分類為：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)、應收款項、 可供出售金融資產(chǎn)和持有至到期投資。金融資產(chǎn)的分類取決于本公司對金融資產(chǎn)的持有意圖和持 有能力。 (1) 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn) 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)包括持有目的為短期內(nèi)出售的金融資產(chǎn)，該資 產(chǎn)在資產(chǎn)負債表中以交易性金融資產(chǎn)列示。 (2) 應收款項 應收款項是指在活躍市場中沒有報價、回收金額固定或可確定的非衍生金融資產(chǎn)，包括應收賬款、 其他應收款和長期應收款等。 (3) 可供出售金融資產(chǎn)

57、可供出售金融資產(chǎn)包括初始確認時即被指定為可供出售的非衍生金融資產(chǎn)及未被劃分為其他類的 金融資產(chǎn)。自資產(chǎn)負債表日起 12 個月內(nèi)將出售的可供出售金融資產(chǎn)在資產(chǎn)負債表中列示為一年內(nèi) 到期的非流動資產(chǎn)。 19 3 上海徐家匯商城股份有限公司 財務報表附注 2011 年度 (除特別注明外，金額單位為人民幣元) 重要會計政策和會計估計（續(xù)） 3.7金融工具（續(xù)） 3.7.2 金融資產(chǎn)的分類（續(xù)） (4) 持有至到期投資 持有至到期投資是指到期日固定、回收金額固定或可確定，且管理層有明確意圖和能力持有至到 期的非衍生金融資產(chǎn)。自資產(chǎn)負債表日起 12 個月內(nèi)到期的持有至到期投資在資產(chǎn)負債表中列示為 一年內(nèi)到

58、期的非流動資產(chǎn)。 3.7.3 金融資產(chǎn)的計量 金融資產(chǎn)于本公司成為金融工具合同的一方時，按公允價值在資產(chǎn)負債表內(nèi)確認。以公允價值計 量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)，取得時發(fā)生的相關交易費用直接計入當期損益。其他金融 資產(chǎn)的相關交易費用計入初始確認金額。 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)和可供出售金融資產(chǎn)按照公允價值進行后續(xù)計 量，但在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，按照成本計量；應收 款項以及持有至到期投資采用實際利率法，以攤余成本計量。 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)的公允價值變動計入公允價值變動損益；在資 產(chǎn)持有期間所取得的利息或現(xiàn)金股

59、利以及在處置時產(chǎn)生的處置損益，計入當期損益。 除減值損失及外幣貨幣性金融資產(chǎn)形成的匯兌損益外，可供出售金融資產(chǎn)公允價值變動計入股東 權益，待該金融資產(chǎn)終止確認時，原直接計入權益的公允價值變動累計額轉(zhuǎn)入當期損益。可供出 售債務工具投資在持有期間按實際利率法計算利息，計入投資收益；可供出售權益工具投資的現(xiàn) 金股利，于被投資單位宣告發(fā)放股利時計入投資收益。 3.7.4 金融負債的分類 金融負債于初始確認時分類為：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債和其他金融負 債。以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，包括交易性金融負債和初始確認時指定 為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債

60、。 20 3 上海徐家匯商城股份有限公司 財務報表附注 2011 年度 (除特別注明外，金額單位為人民幣元) 重要會計政策和會計估計（續(xù)） 3.7金融工具（續(xù)） 3.7.5 金融負債的計量 金融負債于本公司成為金融工具合同的一方時，按公允價值在資產(chǎn)負債表內(nèi)確認。以公允價值計 量且其變動計入當期損益的金融負債，取得時發(fā)生的相關交易費用直接計入當期損益；其他金融 負債的相關交易費用計入初始確認金額。 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，按照公允價值后續(xù)計量，且不扣除將來結清 金融負債時可能發(fā)生的交易費用。 其他金融負債，采用實際利率法，按照攤余成本進行后續(xù)計量。 3.7.6 金融工具的公