個(gè)人理財(cái)講座－家庭實(shí)用版

1、第一講 理財(cái)是金錢為你打工 主講人：主講人： 王在全王在全 副教授副教授 經(jīng)濟(jì)學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué) 博士博士 北京大學(xué)北京大學(xué) 中國民營企業(yè)研究所中國民營企業(yè)研究所 執(zhí)行所長執(zhí)行所長 tel：62751940 法學(xué)樓 5531 email： 2009.2.11 理財(cái)是金錢為你打工 提綱 一.2008年回顧與2009年展望 二.理財(cái)意義 三. 神奇的貨幣時(shí)間價(jià)值 1.神奇的貨幣時(shí)間價(jià)值 2.財(cái)富管理的秘訣 四.兩個(gè)報(bào)表幫你財(cái)富價(jià)值成長 1.資產(chǎn)負(fù)債表 2.收支表 剛剛過去的2008年是不同尋常的一年， 百年一遇的金融風(fēng)暴席卷了全球。2008 年9月15日雷曼兄弟破產(chǎn)后的一個(gè)月內(nèi)， 世界銀行體系一潰千里，美國

2、和歐洲銀 行被部分國有化。這次金融危機(jī)從美國 蔓延到歐洲，從金融體系延展到了實(shí)體 經(jīng)濟(jì)，并且將對(duì)全球金融體系，乃至經(jīng) 濟(jì)體系產(chǎn)生深遠(yuǎn)的影響。 一.2008年回顧與2009年展望 上證指數(shù)從2007年10月16日的6124點(diǎn)一瀉千里， 直到2008年10月29日最低點(diǎn)1664.93點(diǎn)，最大跌 幅近73%。 滬深交易所公布的2008年統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，截至 2008年底，滬深兩市總市值為12.14萬億元，較 2007年減少了20.58萬億元，這個(gè)數(shù)字僅次于我 國2007年國內(nèi)生產(chǎn)總值24.66萬億元。 其中，滬市總市值97251.91億元，較2007年減少 17.26萬億，市值縮水了63.96%。深市

3、總市值 24114.53億元，較2007年減少33187.49億元，市 值縮水57.92%，其中中小企業(yè)板6269.68億元，較 2007年減少4377.15億元，市值縮水41.11%。 20092009年股市展望年股市展望 大部分人認(rèn)為最壞的情況還是在09年一季度，主 要的原因一個(gè)是基數(shù)，從2008年看經(jīng)濟(jì)是前高后 低的走勢(shì)過程，一季度的經(jīng)濟(jì)基數(shù)還是比較高的， 09年一季度同比回報(bào)水平，大家可以看到數(shù)據(jù)是 非常差的。 第二，實(shí)體經(jīng)濟(jì)大規(guī)模的存貨消化還沒有結(jié)束， 很多企業(yè)可能會(huì)持續(xù)到09年一季度，個(gè)別存貨非 常高的企業(yè)會(huì)消化到二季度，從經(jīng)濟(jì)本身來看， 高成本的存貨還沒有消化結(jié)束，但是產(chǎn)品價(jià)格下

4、 跌出現(xiàn)了，企業(yè)的毛利等都在縮窄，很多企業(yè)都 在虧損，不排除09年的年報(bào)、一季報(bào)有很多超出 大家預(yù)期更壞的情況出現(xiàn)。 還有一個(gè)原因，幾乎所有的領(lǐng)域經(jīng)歷 過了大規(guī)模的價(jià)格下跌，我們總會(huì)發(fā)現(xiàn) 一些企業(yè)在這些領(lǐng)域不單單是進(jìn)行正常 的生產(chǎn)經(jīng)營或者是套期保值活動(dòng)，還有 企業(yè)在里面進(jìn)行一些風(fēng)險(xiǎn)敞口比較大的 投資活動(dòng)，這個(gè)局面對(duì)整個(gè)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)也 是極為不利的。09年再往后情況會(huì)有所 好轉(zhuǎn)。 對(duì)結(jié)構(gòu)和節(jié)奏的把握決定了09年影響市 場的最主要的是投資收益，這方面把握 準(zhǔn)確的人和把握差錯(cuò)的人，他們之間的 投資收益相差會(huì)很大。 我認(rèn)為投資方向一個(gè)是跟隨政府政策走 的方面。在政府大力投資的相關(guān)行業(yè)和 板塊里面的股票還是

5、會(huì)有持續(xù)的表現(xiàn)， 比如說鐵路建設(shè)、電力設(shè)備，甚至包括 一些基本的原材料、3g通訊設(shè)備。（中 央政府的四萬億基建計(jì)劃，地方政府18 萬億的基建計(jì)劃；稅收方面改革，產(chǎn)業(yè) 政策的調(diào)整：09年關(guān)于九大行業(yè)振興計(jì) 劃，行業(yè)的并購重組等。） 另外是穩(wěn)定性消費(fèi)的品種，受經(jīng)濟(jì)波 動(dòng)影響比較小，這是一個(gè)持續(xù)看好的板 塊。我個(gè)人認(rèn)為它比較適合長期投資。 比如說一些生活必須的消費(fèi)品，食品飲 料這樣的一些板塊，由于財(cái)務(wù)上很健康， 現(xiàn)金流又很好，終端的需求受宏觀經(jīng)濟(jì) 的影響波動(dòng)也比較小。 對(duì)于周期性行業(yè)，要注重階段性的機(jī)會(huì)，而且 取決于對(duì)這些行業(yè)內(nèi)部需求和供給以及庫存變 化的前瞻性把握。如果這個(gè)可以把握好的話， 可能會(huì)

6、有一些幅度比較大的階段性機(jī)會(huì)。但這 些板塊并不是長期性的機(jī)會(huì)，長期性的機(jī)會(huì)取 決于板塊的周期見底，現(xiàn)在我們還看不到周期 板塊周期的見底，周期的見底取決于宏觀經(jīng)濟(jì)。 另外是中小市值板塊，因?yàn)橹行∈兄档墓荆?它的特點(diǎn)一個(gè)是高風(fēng)險(xiǎn)高收益，另外一個(gè)是有 很多大市值的公司是從中小市值跑出來的，像 蘇寧這樣的企業(yè)，最初是很小的公司，現(xiàn)在變 得很大。我們希望可以從中把握機(jī)會(huì)，選出長 期有增長潛力的公司。這就是板塊方面的偏好。 總結(jié) 第一，我們看不到特別大的行情或者是 牛市的基礎(chǔ)，因?yàn)檫@取決于大的經(jīng)濟(jì)背 景。第二，大部分的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)在2008 年得到了釋放，整體的市場風(fēng)險(xiǎn)程度也 不是特別高。第三，現(xiàn)在面臨更

7、多的是 流動(dòng)性和政策驅(qū)動(dòng)的一些局部、階段行 情，結(jié)構(gòu)性的行情。 二.理財(cái)?shù)囊饬x 國民黨主席連戰(zhàn)，不僅是重要的政治人物， 還坐擁數(shù)百億新臺(tái)幣的資產(chǎn)。有意思的是，連 戰(zhàn)父子并不像先輩那樣，通過經(jīng)商做買賣發(fā)家， 而是憑借科學(xué)的投資理財(cái)，大膽進(jìn)行金融、房 產(chǎn)投資。經(jīng)過連震東和連戰(zhàn)兩代人的努力，連 家財(cái)產(chǎn)總值據(jù)估計(jì)已逾300億元新臺(tái)幣。連戰(zhàn) 父親忙于公務(wù)，其母趙蘭坤理所當(dāng)然地成了連 家的當(dāng)家人，她不像一般婦女那樣只會(huì)把錢存 在銀行，而是積極進(jìn)行投資理財(cái)，而且?guī)缀趺?五年翻一番的增長。 邁克泰森擁有一雙令對(duì)手膽寒的鐵 拳，但它們卻不能讓他掌握住自己用血 汗換來的金錢。2003年8月2日，泰森向 紐約曼哈頓

8、區(qū)破產(chǎn)法院提出破產(chǎn)申請(qǐng)， 這給他混亂的人生軌跡中又增添了不光 彩的一筆。事實(shí)上，泰森20年職業(yè)生涯 中聚斂了3億至5億美元的財(cái)富，轉(zhuǎn)眼間 卻灰飛煙滅。 現(xiàn)代人應(yīng)該具備fq: fq (financial quotient) .理財(cái)智商代表管理金錢 的能力，即： 1）你能否管理現(xiàn)有的財(cái)富； 2）你能否利用這些財(cái)富，為你帶來更多的效益； 3）你能否利用錢賺錢的方法，幫你的財(cái)富增值； 4）你能否保存這些財(cái)富；以及最重要的一點(diǎn)： 這些財(cái)富能否給你帶來歡樂，而不是負(fù)擔(dān)。 理財(cái)?shù)囊饬x 理財(cái)是一種觀念。常言道：“吃不窮， 穿不窮，算計(jì)不到就受窮?！边@蘊(yùn)涵著 基本的理財(cái)觀念。 金錢有一些秘密和規(guī)律，要想了解這

9、些秘密和規(guī)律，前提條件是，你自己必 須真的有這個(gè)愿望！ 1、平衡收支、平衡收支 追求收入的增加和資產(chǎn)的保值 追求一生收入與支出的平衡 追求支出的合理控制 家庭生命周期與理財(cái)理財(cái)人生 教育期 收入收入曲線曲線 奮斗奮斗期期 養(yǎng)老期 出 生 18 歲 50 歲 60 歲 支出曲線支出曲線 大部分人低估了對(duì)財(cái)富的需求，一個(gè) 人一生需要多少資金才能滿足自己的居 住、孩子教育以及退休養(yǎng)老等基本的生 活需要呢？ 2、過更好的生活，提高生活品質(zhì)。 只有投資才能抵御通貨膨脹對(duì)財(cái)富的 侵蝕！ 若以5%的通貨膨脹率計(jì)算，您今天的 100萬，10年后實(shí)際價(jià)值是61.39萬，您 白白損失了近40%！而30年后呢？您損

10、失 了77%，100萬變成了23.14萬，近80萬蒸 發(fā)了！ 另外，不會(huì)理財(cái)就會(huì)浪費(fèi)，而使金錢 沒有發(fā)揮最大效用，所以收入即使沒有 很大提高，通過理財(cái)，同樣會(huì)提高生活 品質(zhì)。 3 3、抵御不測(cè)風(fēng)險(xiǎn)、抵御不測(cè)風(fēng)險(xiǎn) 古人云：古人云：“天有不測(cè)風(fēng)云，人有旦夕禍天有不測(cè)風(fēng)云，人有旦夕禍 福。福。”一個(gè)人在日常生活中經(jīng)常會(huì)出現(xiàn)一些意一個(gè)人在日常生活中經(jīng)常會(huì)出現(xiàn)一些意 料不到的問題，如生病、受傷、殘廢、死亡、料不到的問題，如生病、受傷、殘廢、死亡、 天災(zāi)、失竊、失業(yè)等。這些都將使個(gè)人財(cái)產(chǎn)減天災(zāi)、失竊、失業(yè)等。這些都將使個(gè)人財(cái)產(chǎn)減 少或蒙受損失。少或蒙受損失。 為抵御這些不測(cè)與災(zāi)害，必須進(jìn)行科學(xué)理為抵御這些

11、不測(cè)與災(zāi)害，必須進(jìn)行科學(xué)理 財(cái)規(guī)劃、合理地安排收支，以求做到在遭遇不財(cái)規(guī)劃、合理地安排收支，以求做到在遭遇不 測(cè)與災(zāi)害時(shí)，有足夠的財(cái)力支持，順利度過難測(cè)與災(zāi)害時(shí)，有足夠的財(cái)力支持，順利度過難 關(guān)。關(guān)。 4、投資可筑美夢(mèng)成真投資可筑美夢(mèng)成真 人生有許多夢(mèng)想：人生有許多夢(mèng)想： 事業(yè)有成事業(yè)有成 子女教育子女教育 買房購車買房購車 度假旅游度假旅游 安享晚年安享晚年 經(jīng)濟(jì)是基礎(chǔ)，投資可望實(shí)現(xiàn)夢(mèng)想！經(jīng)濟(jì)是基礎(chǔ)，投資可望實(shí)現(xiàn)夢(mèng)想！ 三. 神奇的貨幣時(shí)間價(jià)值 1.神奇的貨幣時(shí)間價(jià)值 2.財(cái)富管理的秘訣 1.神奇的貨幣時(shí)間價(jià)值 貨幣的時(shí)間價(jià)值是指當(dāng)前所持有的貨幣的時(shí)間價(jià)值是指當(dāng)前所持有的 一定量貨幣比未來獲

12、得的等量貨幣具有一定量貨幣比未來獲得的等量貨幣具有 更高的價(jià)值。更高的價(jià)值。 定投上證指數(shù)18年以來的歷史 收益率 定投帳 戶每年 年底市 值 1234 每月定 投1000 270328999210648594931 每月定 投500 13516449965324347465 定投上證指數(shù)18年以來的歷史 收益率 定投帳 戶每年 年底市 值 5678 每月定 投1000 91719167151230094231904 每月定 投500 4586083576115047115952 定投上證指數(shù)18年以來的歷史 收益率 定投帳 戶每年 年底市 值 9101112 每月定 投1000 288816

13、451798368704314528 每月定 投500 144408225899184352157264 定投上證指數(shù)18年以來的歷史 收益率 定投帳 戶每年 年底市 值 13141516 每月定 投1000 359145314102300134712503 每月定 投500 179573157051150067356251 定投上證指數(shù)18年以來的歷史 收益率 定投帳 戶每年 年底市 值 1718 每月定 投1000 1417651741311 每月定 投500 708825370656 計(jì)算的投資期間是1990年12月29日到 2008年6月30日，模擬上證指數(shù)。期間年 復(fù)合收益率是12.

14、92%。 據(jù)研究，18021997年間普通股票的年均收益率 是8.4%.假設(shè)你的祖先在1802年對(duì)一個(gè)充分分散風(fēng)險(xiǎn)的 投資組合進(jìn)行了1000元的投資。1997年的時(shí)候，這個(gè) 投資的價(jià)值是多少？ 該投資的價(jià)值為: 6,771,892,096.95! 是67.7億 2.財(cái)富管理的秘訣 堅(jiān)持就是勝利堅(jiān)持就是勝利 ，時(shí)間就是金錢，時(shí)間就是金錢 猶太人是眾所周知的最富裕的民族，俗話說： 猶太人打個(gè)噴嚏，世界金融抖三抖。但是這個(gè) 民族的孩子是伴隨著錢幣的響聲出生的?！百?錢要從娃娃抓起”的教育深入人心。在猶太人 的家里，沒有免費(fèi)的照顧和食物。孩子們從小 就進(jìn)行嚴(yán)格的理財(cái)教育，當(dāng)他們的孩子走上社 會(huì)的時(shí)候，

15、他們的口袋里裝著折合成將近80萬 的人民幣。猶太人對(duì)小孩的理財(cái)教育有一套獨(dú) 特的方法，他們會(huì)送股票給剛滿周歲的小孩， 這是他們民族的慣例，尤其是北美的猶太人。 讓自己的孩子成為億萬富翁，你讓自己的孩子成為億萬富翁，你 需要做什么？需要做什么？ 假如你的孩子剛剛出生，你打算在他（她）假如你的孩子剛剛出生，你打算在他（她） 6060歲時(shí)讓他（她）成為億萬富翁，則從現(xiàn)在開歲時(shí)讓他（她）成為億萬富翁，則從現(xiàn)在開 始每個(gè)月只需投資始每個(gè)月只需投資774.4774.4元，每年的回報(bào)率保元，每年的回報(bào)率保 證在證在1212以上，那么以上，那么6060年后他（她）的資金將年后他（她）的資金將 積累到積累到1

16、1億元；億元； 如果你現(xiàn)在已經(jīng)給他（她）儲(chǔ)備了如果你現(xiàn)在已經(jīng)給他（她）儲(chǔ)備了2 2萬元，萬元， 那么只需每個(gè)月投資那么只需每個(gè)月投資574.2574.2元，元，6060年后他（她）年后他（她） 也會(huì)成為億萬富翁；也會(huì)成為億萬富翁； 如果你現(xiàn)在已經(jīng)有如果你現(xiàn)在已經(jīng)有1010萬元，而且每年的投資回萬元，而且每年的投資回 報(bào)率報(bào)率1212，那么你不但不需要再投資，而且每，那么你不但不需要再投資，而且每 個(gè)月還能得到個(gè)月還能得到226.4226.4元的回報(bào)，你的孩子元的回報(bào)，你的孩子6060歲歲 時(shí)也將成為億萬富翁。時(shí)也將成為億萬富翁。 有的父母會(huì)說我們每個(gè)月節(jié)省不了那么多，有的父母會(huì)說我們每個(gè)月節(jié)省

17、不了那么多， 好吧，你每個(gè)月節(jié)省下來好吧，你每個(gè)月節(jié)省下來100100元總可以了吧，元總可以了吧， 如果你的年投資回報(bào)率是如果你的年投資回報(bào)率是1212，那么，那么6060年后也年后也 將是將是12913767.1212913767.12元，也是一個(gè)千萬富翁。元，也是一個(gè)千萬富翁。 如果你現(xiàn)在已經(jīng)40歲“高齡”了，才想起 考慮養(yǎng)老問題，也想在65歲時(shí)成為百萬富 翁。如果你的投資的年復(fù)利率也為10， 從現(xiàn)在（年底）開始每年投資一筆等額 款 ，直至65歲。這筆等額款為多少？ 答：是10,168.07 如果你的投資年復(fù)利率為20，這筆等額 款為2,118.73 1626年，印第安人24美元就賣掉了曼

18、 哈頓島，如果他們當(dāng)時(shí)把這筆錢用于投 資，以每年7.2%的收益率成長，到2007 年這筆錢將變成7.67萬億美元，買回曼哈 頓島綽綽有余！ 晚7年出發(fā)，要追一輩子 王小五決定從20歲起就每月定投500元買 基金，假定每年平均回報(bào)率為10%，投 資7年不再投資，然后讓本利一路成長， 到60歲時(shí)本息和將達(dá)到138萬元，而李四 27歲才開始投資，同樣每月500元，每年 10%的回報(bào)，他需要整整33年持續(xù)扣款， 到60歲才累積到139萬元！ 關(guān)于投資翻倍的七十二法則關(guān)于投資翻倍的七十二法則 投資實(shí)務(wù)中有一個(gè)很有趣的問題：在利率 給定的情況下，一筆投資需要多長時(shí)間才能翻 倍。所謂的“七十二法則”就是“以

19、1%的復(fù)利 來計(jì)息，經(jīng)過七十二年以后，你的本金就會(huì)變 成原來的一倍”。 這個(gè)公式好用的地方在于它能以一推十， 例如：利用年報(bào)酬率為5%的投資工具，經(jīng)過約 14.4年（725）本金就變成一倍；利用報(bào)酬 率12%的投資工具，則僅需六年左右 （7212），就會(huì)讓一塊錢變成二塊錢。 使投資翻倍的時(shí)間長度使投資翻倍的時(shí)間長度 利率（利率（%）七十二律七十二律準(zhǔn)確值準(zhǔn)確值 41817.67 514.414.21 61211.9 710.2910.24 899.01 107.27.27 1266.12 1844.19 因此投資理財(cái)沒有什么特別的，也不需 要復(fù)雜的技巧，關(guān)鍵是觀念正確就能贏， 理財(cái)只不過養(yǎng)成了

20、一種別人很難做到的 習(xí)慣。 三.兩個(gè)報(bào)表幫你財(cái)富價(jià)值成長 1.資產(chǎn)負(fù)債表幫你了解有多少可用來投資 2.收支表了解如何開源節(jié)流 資產(chǎn)負(fù)債表就是幫助你了解你有多少 財(cái)可理，有多少債還沒有償還； 收支表就是要你作好收支管理，記錄 好每天的收支，定期檢查你是否有不必 要的開支，對(duì)未來的收入和支出預(yù)先作 好規(guī)劃。 家庭資產(chǎn)負(fù)債簡單來說就是你家有 多少資源可用，有多少負(fù)債還沒有償還， 這是我們理財(cái)起碼要搞清楚的。 你知道你有多少財(cái)可理嗎？ 你的資產(chǎn)有閑置嗎？ 你還有債務(wù)沒有清償嗎？ 家庭資產(chǎn) 金融資產(chǎn)或生息資產(chǎn)金融資產(chǎn)或生息資產(chǎn)個(gè)人使用資產(chǎn)個(gè)人使用資產(chǎn)奢侈資產(chǎn)奢侈資產(chǎn) 手中的現(xiàn)金手中的現(xiàn)金 在金融機(jī)構(gòu)的存

21、款在金融機(jī)構(gòu)的存款 退休儲(chǔ)蓄計(jì)劃退休儲(chǔ)蓄計(jì)劃 預(yù)期的稅務(wù)返還（如預(yù)期的稅務(wù)返還（如 果有的話）果有的話） 養(yǎng)老金的現(xiàn)金價(jià)值養(yǎng)老金的現(xiàn)金價(jià)值 股票股票 共同基金共同基金 期權(quán)、期貨商品期權(quán)、期貨商品 貴重金屬、寶石貴重金屬、寶石 不動(dòng)產(chǎn)不動(dòng)產(chǎn) 直接的商業(yè)投資直接的商業(yè)投資 自用住宅自用住宅 汽車汽車 家具家具 衣物、化妝品衣物、化妝品 家居用品家居用品 廚房用具、餐具廚房用具、餐具 家庭維護(hù)設(shè)備、五家庭維護(hù)設(shè)備、五 金、金、 健身運(yùn)動(dòng)器材健身運(yùn)動(dòng)器材 電視、音響、錄像電視、音響、錄像 機(jī)機(jī) 珠寶珠寶 度假的房產(chǎn)或別墅度假的房產(chǎn)或別墅 有價(jià)值的收藏品有價(jià)值的收藏品 個(gè)人/家庭負(fù)債清單 流動(dòng)負(fù)債流動(dòng)

22、負(fù)債長期負(fù)債長期負(fù)債 信用卡信用卡 電話費(fèi)電話費(fèi) 電費(fèi)、水費(fèi)、煤氣費(fèi)電費(fèi)、水費(fèi)、煤氣費(fèi) 修理費(fèi)用修理費(fèi)用 租金租金 房產(chǎn)稅房產(chǎn)稅 所得稅所得稅 保險(xiǎn)金保險(xiǎn)金 當(dāng)期應(yīng)支付的長期貸當(dāng)期應(yīng)支付的長期貸 款款 各類消費(fèi)貸款（包括汽車貸款、各類消費(fèi)貸款（包括汽車貸款、 裝修貸款、裝修貸款、 大額耐用消費(fèi)品貸款等）大額耐用消費(fèi)品貸款等） 住房按揭住房按揭 其他按揭其他按揭 投資貸款投資貸款 助學(xué)貸款助學(xué)貸款 抵押品抵押品 租賃費(fèi)用租賃費(fèi)用 與人力資本有關(guān)的 財(cái)務(wù)決策 a.獲得人力資本的決策。教育投資 b.保護(hù)人力資本。壽險(xiǎn) c.保持人力資本。自學(xué)、研究、實(shí)驗(yàn)、 正式課程、實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)。 2.收入與支出表 資產(chǎn)

23、負(fù)債表可以顯示家庭目前的財(cái)務(wù)狀 況。損益表可以顯示這個(gè)家庭是怎樣從 去年的財(cái)務(wù)狀況變成現(xiàn)在的財(cái)務(wù)狀況的。 你的收入來源有哪些？ 你的錢是怎樣花出去的？是否合理有 效呢？ 你每月能節(jié)約多少錢可用于投資呢！ 家庭所得 工作薪金所得； 自有產(chǎn)業(yè)的凈收益：生意，自由職業(yè)， 傭金，農(nóng)場、漁業(yè)經(jīng)營所得，勞務(wù)報(bào)酬、 稿酬等等； 失業(yè)保險(xiǎn)所得、養(yǎng)老保險(xiǎn)，養(yǎng)老金、福 利等； 投資收益（理財(cái)收入）： l 現(xiàn)金分紅（實(shí)際值，不是總額） l 凈資本收益 l 租金收入 l 利息收入 l 其他投資 其他所得：離婚的贍養(yǎng)費(fèi)和生活費(fèi) 子女撫養(yǎng)費(fèi)等等 費(fèi)用和經(jīng)常性開支費(fèi)用和經(jīng)常性開支 住房 利息、設(shè)備、維修、保險(xiǎn)；或者租金、

24、租金中不包括的設(shè)施 健康和清潔 個(gè)人及家用的清潔用品、干洗、 洗衣、藥品、衛(wèi)生用品 煙、酒、食品、衣物 娛樂 電影、戲劇、有線電視費(fèi)、外出吃 飯、書、錄音帶、雜志、會(huì)員費(fèi)、運(yùn)動(dòng)服裝和 器材、陪伴小孩、孩子的零用錢、玩具 交通 汽車：貸款利息、汽油、維修、 牌照、保險(xiǎn)、汽車租金、出租車、公共 交通、自行車維修 托兒費(fèi) 保險(xiǎn) 沒有包含在其他項(xiàng)目中的 禮物及捐款 財(cái)務(wù)及職業(yè)費(fèi)用 工會(huì)會(huì)費(fèi)、成員費(fèi)用、 銀行費(fèi)用、學(xué)費(fèi) 資產(chǎn)負(fù)債衡量的是你們家財(cái)富這座水庫 的水位有多高； 而收支表是這個(gè)水庫的進(jìn)水管和出水管！ majpjmvcyzj21hlfrvy96dv02lppfygxus7iymzkyemz0kgeyzs3bplckyh1lt4ek7cxmux3ijoysoer7zuavwygz4epzruirvpmzzvntf1xzw5oswsxotfaejnocmfe1lzgnn1rsxg8wlcg8cvq3xpjmvodpfwcpiyjgzaznsepniaklysu7qsd1u