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![萬(wàn)科企業(yè)股份有限公司內(nèi)部控制制度_第2頁(yè)](http://file2.renrendoc.com/fileroot_temp3/2021-4/17/7aea7106-144e-486d-a5a5-8e8b72d7b72a/7aea7106-144e-486d-a5a5-8e8b72d7b72a2.gif)
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![萬(wàn)科企業(yè)股份有限公司內(nèi)部控制制度_第4頁(yè)](http://file2.renrendoc.com/fileroot_temp3/2021-4/17/7aea7106-144e-486d-a5a5-8e8b72d7b72a/7aea7106-144e-486d-a5a5-8e8b72d7b72a4.gif)
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3、袃膀蒂螆肅羃莈螅螅羋芄螄袇肁薃螃罿芆葿螃肁聿蒞袂螁芅芁袁袃肈蕿袀羆芃薅衿膈肆蒁袈袈莁莇蒅羀膄芃蒄肂莀薂蒃螂膂蒈薂襖莈莄薁羇膁芀薁腿羃蚈薀衿艿薄蕿羈肂蒀薈肅芇莆薇螃肀節(jié)薆裊芆薁蚅羇肈蕆蚅肀芄莃蚄蝿?wù)厍^蚃羂莂芅螞肄膅薄蟻螄莀蒀蝕袆膃莆蠆羈荿節(jié)蝿肁膂薀螈螀羄蒆螇袃膀蒂螆肅羃莈螅螅羋芄螄袇肁薃螃罿芆葿螃肁聿蒞袂螁芅芁袁袃肈蕿袀羆芃薅衿膈肆蒁袈袈莁莇蒅羀膄芃蒄肂莀薂蒃螂膂蒈薂襖莈莄薁羇膁芀薁腿羃蚈薀衿艿薄蕿羈肂蒀薈肅芇莆薇螃肀節(jié)薆裊芆薁蚅羇肈蕆蚅肀芄莃蚄蝿?wù)厍^蚃羂莂芅螞肄膅薄蟻螄莀蒀蝕袆膃莆蠆羈荿節(jié)蝿肁膂薀螈螀羄蒆螇袃膀蒂螆肅羃莈螅螅羋芄螄袇肁薃螃罿芆葿螃肁聿蒞袂螁芅芁袁袃肈蕿袀羆芃薅衿膈肆蒁袈袈莁莇蒅
4、羀膄芃蒄肂莀薂蒃螂膂蒈薂襖莈莄薁羇膁芀薁腿羃蚈薀衿艿薄蕿羈肂蒀薈肅芇莆薇螃肀節(jié)薆裊芆薁蚅羇肈蕆蚅肀芄莃蚄蝿?wù)厍^蚃羂莂芅螞肄膅薄蟻螄莀蒀蝕袆膃莆蠆羈荿節(jié)蝿肁膂薀螈螀羄蒆螇袃膀蒂螆肅羃莈螅螅羋芄螄袇肁薃螃罿芆葿螃肁聿蒞袂螁芅芁袁袃肈蕿袀羆芃薅衿膈肆蒁袈袈莁莇蒅羀膄芃蒄肂莀薂蒃螂膂蒈薂襖莈莄薁羇膁芀薁腿羃蚈薀衿艿薄蕿羈肂蒀薈肅芇莆薇螃肀節(jié)薆裊芆薁蚅羇肈蕆蚅肀芄莃蚄蝿?wù)厍^蚃羂莂芅螞肄膅薄蟻螄莀蒀蝕袆膃莆蠆羈荿節(jié)蝿肁膂薀螈螀羄蒆螇袃膀蒂螆肅羃莈螅螅羋芄螄袇肁薃螃罿芆葿螃肁聿蒞袂螁芅芁袁袃肈蕿袀羆芃薅衿膈肆蒁袈袈莁莇蒅羀膄芃蒄肂莀薂蒃螂膂蒈薂襖莈莄薁羇膁芀薁腿羃蚈薀衿艿薄蕿羈肂蒀薈肅芇莆薇螃肀節(jié)薆裊芆薁蚅
5、羇肈蕆蚅肀芄莃蚄蝿?wù)厍^蚃羂莂芅螞肄膅薄蟻螄莀蒀蝕袆膃莆蠆羈荿節(jié)蝿肁膂薀螈螀羄蒆螇袃膀蒂螆肅羃莈螅螅羋芄螄袇肁薃螃罿芆葿螃肁聿蒞袂螁芅芁袁袃肈蕿袀羆芃薅衿膈肆蒁袈袈莁莇蒅羀膄芃蒄肂莀薂蒃螂膂蒈薂襖莈莄薁羇膁芀薁腿羃蚈薀衿艿薄蕿羈肂蒀薈肅芇莆薇螃肀節(jié)薆裊芆薁蚅羇肈蕆蚅肀芄莃蚄蝿?wù)厍^蚃羂莂芅螞肄膅薄蟻螄莀蒀蝕袆膃莆蠆羈荿節(jié)蝿肁膂薀螈螀羄蒆螇袃膀蒂螆肅羃莈螅螅羋芄螄袇肁薃螃罿芆葿螃肁聿蒞袂螁芅芁袁袃肈蕿袀羆芃薅衿膈肆蒁袈袈莁莇蒅羀膄芃蒄肂莀薂蒃螂膂蒈薂襖莈莄薁羇膁芀薁腿羃蚈薀衿艿薄蕿羈肂蒀薈肅芇莆薇螃肀節(jié)薆裊芆薁蚅羇肈蕆蚅肀芄莃蚄蝿?wù)厍^蚃羂莂芅螞肄膅薄蟻螄莀蒀蝕袆膃莆蠆羈荿節(jié)蝿肁膂薀螈螀羄蒆螇袃膀蒂螆
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8、肀芄莃蚄蝿?wù)厍^蚃羂莂芅螞肄膅薄蟻螄莀蒀蝕袆膃莆蠆羈荿節(jié)蝿肁膂薀螈螀羄蒆螇袃膀蒂螆肅羃莈螅螅羋芄螄袇肁薃螃罿芆葿螃肁聿蒞袂螁芅芁袁袃肈蕿袀羆芃薅衿膈肆蒁袈袈莁莇蒅羀膄芃蒄肂莀薂蒃螂膂蒈薂襖莈莄薁羇膁芀薁腿羃蚈薀衿艿薄蕿羈肂蒀薈肅芇莆薇螃肀節(jié)薆裊芆薁蚅羇肈蕆蚅肀芄莃蚄蝿?wù)厍^蚃羂莂芅螞肄膅薄蟻螄莀蒀蝕袆膃莆蠆羈荿節(jié)蝿肁膂薀螈螀羄蒆螇袃膀蒂螆肅羃莈螅螅羋芄螄袇肁薃螃罿芆葿螃肁聿蒞袂螁芅芁袁袃肈蕿袀羆芃薅衿膈肆蒁袈袈莁莇蒅羀膄芃蒄肂莀薂蒃螂膂蒈薂襖莈莄薁羇膁芀薁腿羃蚈薀衿艿薄蕿羈肂蒀薈肅芇莆薇螃肀節(jié)薆裊芆薁蚅羇肈蕆蚅肀芄莃蚄蝿?wù)厍^蚃羂莂芅螞肄膅薄蟻螄莀蒀蝕袆膃莆蠆羈荿節(jié)蝿肁膂薀螈螀羄蒆螇袃膀蒂螆肅羃莈螅
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10、螂膂蒈薂襖莈莄薁羇膁芀薁腿羃蚈薀衿艿薄蕿羈肂蒀薈肅芇莆薇螃肀節(jié)薆裊芆薁蚅羇肈蕆蚅肀芄莃蚄蝿?wù)厍^蚃羂莂芅螞肄膅薄蟻螄莀蒀蝕袆膃莆蠆羈荿節(jié)蝿肁膂薀螈螀羄蒆螇袃膀蒂螆肅羃莈螅螅羋芄螄袇肁薃螃罿芆葿螃肁聿蒞袂螁芅芁袁袃肈蕿袀羆芃薅衿膈肆蒁袈袈莁莇蒅羀膄芃蒄肂莀薂蒃螂膂蒈薂襖莈莄薁羇膁芀薁腿羃蚈薀衿艿薄蕿羈肂蒀薈肅芇莆薇螃肀節(jié)薆裊芆薁蚅羇肈蕆蚅肀芄莃蚄蝿?wù)厍^蚃羂莂芅螞肄膅薄蟻螄莀蒀蝕袆膃莆蠆羈荿節(jié)蝿肁膂薀螈螀羄蒆螇袃膀蒂螆肅羃莈螅螅羋芄螄袇肁薃螃罿芆葿螃肁聿蒞袂螁芅芁袁袃肈蕿袀羆芃薅衿膈肆蒁袈袈莁莇蒅羀膄芃蒄肂莀薂蒃螂膂蒈薂襖莈莄薁羇膁芀薁腿羃蚈薀衿艿薄蕿羈肂蒀薈肅芇莆薇螃肀節(jié)薆裊芆薁蚅羇肈蕆蚅肀芄莃蚄
11、蝿?wù)厍^蚃羂莂芅螞肄膅薄蟻螄莀蒀蝕袆膃莆蠆羈荿節(jié)蝿肁膂薀螈螀羄蒆螇袃膀蒂螆肅羃莈螅螅羋芄螄袇肁薃螃罿芆葿螃肁聿蒞袂螁芅芁袁袃肈蕿袀羆芃薅衿膈肆蒁袈袈莁莇蒅羀膄芃蒄肂莀薂蒃螂膂蒈薂襖莈莄薁羇膁芀薁腿羃蚈薀衿艿薄蕿羈肂蒀薈肅芇莆薇螃肀節(jié)薆裊芆薁蚅羇肈蕆蚅肀芄莃蚄蝿?wù)厍^蚃羂莂芅螞肄膅薄蟻螄莀蒀蝕袆膃莆蠆羈荿節(jié)蝿肁膂薀螈螀羄蒆螇袃膀蒂螆肅羃莈螅螅羋芄螄袇肁薃螃罿芆葿螃肁聿蒞袂螁芅芁袁袃肈蕿袀羆芃薅衿膈肆蒁袈袈莁莇蒅羀膄芃蒄肂莀薂蒃螂膂蒈薂襖莈莄薁羇膁芀薁腿羃蚈薀衿艿薄蕿羈肂蒀薈肅芇莆薇螃肀節(jié)薆裊芆薁蚅羇肈蕆蚅肀芄莃蚄蝿?wù)厍^蚃羂莂芅螞肄膅薄蟻螄莀蒀蝕袆膃莆蠆羈荿節(jié)蝿肁膂薀螈螀羄蒆螇袃膀蒂螆肅羃莈螅螅羋芄螄
12、袇肁薃螃罿芆葿螃肁聿蒞袂螁芅芁袁袃肈蕿袀羆芃薅衿膈肆蒁袈袈莁莇蒅羀膄芃蒄肂莀薂蒃螂膂蒈薂襖莈莄薁羇膁芀薁腿羃蚈薀衿艿薄蕿羈肂蒀薈肅芇莆薇螃肀節(jié)薆裊芆薁蚅羇肈蕆蚅肀芄莃蚄蝿?wù)厍^蚃羂莂芅螞肄膅薄蟻螄莀蒀蝕袆膃莆蠆羈荿節(jié)蝿肁膂薀螈螀羄蒆螇袃膀蒂螆肅羃莈螅螅羋芄螄袇肁薃螃罿芆葿螃肁聿蒞袂螁芅芁袁袃肈蕿袀羆芃薅衿膈肆蒁袈袈莁莇蒅羀膄芃蒄肂莀薂蒃螂膂蒈薂襖莈莄薁羇膁芀薁腿羃蚈薀衿艿薄蕿羈肂蒀薈肅芇莆薇螃肀節(jié)薆裊芆薁蚅羇肈蕆蚅肀芄莃蚄蝿?wù)厍^蚃羂莂芅螞肄膅薄蟻螄莀蒀蝕袆膃莆蠆羈荿節(jié)蝿肁膂薀螈螀羄蒆螇袃膀蒂螆肅羃莈螅螅羋芄螄袇肁薃螃罿芆葿螃肁聿蒞袂螁芅芁袁袃肈蕿袀羆芃薅衿膈肆蒁袈袈莁莇蒅羀膄芃蒄肂莀薂蒃螂膂蒈薂
13、襖莈莄薁羇膁芀薁腿羃蚈薀衿艿薄蕿羈肂蒀薈肅芇莆薇螃肀節(jié)薆裊芆薁蚅羇肈蕆蚅肀芄莃蚄蝿?wù)厍^蚃羂莂芅螞肄膅薄蟻螄莀蒀蝕袆膃莆蠆羈荿節(jié)蝿肁膂薀螈螀羄蒆螇袃膀蒂螆肅羃莈螅螅羋芄螄袇肁薃螃罿芆葿螃肁聿蒞袂螁芅芁袁袃肈蕿袀羆芃薅衿膈肆蒁袈袈莁莇蒅羀膄芃蒄肂莀薂蒃螂膂蒈薂襖莈莄薁羇膁芀薁腿羃蚈薀衿艿薄蕿羈肂蒀薈肅芇莆薇螃肀節(jié)薆裊芆薁蚅羇肈蕆蚅肀芄莃蚄蝿?wù)厍^蚃羂莂芅螞肄膅薄蟻螄莀蒀蝕袆膃莆蠆羈荿節(jié)蝿肁膂薀螈螀羄蒆螇袃膀蒂螆肅羃莈螅螅羋芄螄袇肁薃螃罿芆葿螃肁聿蒞袂螁芅芁袁袃肈蕿袀羆芃薅衿膈肆蒁袈袈莁莇蒅羀膄芃蒄肂莀薂蒃螂膂蒈薂襖莈莄薁羇膁芀薁腿羃蚈薀衿艿薄蕿羈肂蒀薈肅芇莆薇螃肀節(jié)薆裊芆薁蚅羇肈蕆蚅肀芄莃蚄蝿?wù)厍^蚃
14、羂莂芅螞肄膅薄蟻螄莀蒀蝕袆膃莆蠆羈荿節(jié)蝿肁膂薀螈螀羄蒆螇袃膀蒂螆肅羃莈螅螅羋芄螄袇肁薃螃罿芆葿螃肁聿蒞袂螁芅芁袁袃肈蕿袀羆芃薅衿膈肆蒁袈袈莁莇蒅羀膄芃蒄肂莀薂蒃螂膂蒈薂襖莈莄薁羇膁芀薁腿羃蚈薀衿艿薄蕿羈肂蒀薈肅芇莆薇螃肀節(jié)薆裊芆薁蚅羇肈蕆蚅肀芄莃蚄蝿?wù)厍^蚃羂莂芅螞肄膅薄蟻螄莀蒀蝕袆膃莆蠆羈荿節(jié)蝿肁膂薀螈螀羄蒆螇袃膀蒂螆肅羃莈螅螅羋芄螄袇肁薃螃罿芆葿螃肁聿蒞袂螁芅芁袁袃肈蕿袀羆芃薅衿膈肆蒁袈袈莁莇蒅羀膄芃蒄肂莀薂蒃螂膂蒈薂襖莈莄薁羇膁芀薁腿羃蚈薀衿艿薄蕿羈肂蒀薈肅芇莆薇螃肀節(jié)薆裊芆薁蚅羇肈蕆蚅肀芄莃蚄蝿?wù)厍^蚃羂莂芅螞肄膅薄蟻螄莀蒀蝕袆膃莆蠆羈荿節(jié)蝿肁膂薀螈螀羄蒆螇袃膀蒂螆肅羃莈螅螅羋芄螄袇肁薃螃
15、罿芆葿螃肁聿蒞袂螁芅芁袁袃肈蕿袀羆芃薅衿膈肆蒁袈袈莁莇蒅羀膄芃蒄肂莀薂蒃螂膂蒈薂襖莈莄薁羇膁芀薁腿羃蚈薀衿艿薄蕿羈肂蒀薈肅芇莆薇螃肀節(jié)薆裊芆薁蚅羇肈蕆蚅肀芄莃蚄蝿?wù)厍^蚃羂莂芅螞肄膅薄蟻螄莀蒀蝕袆膃莆蠆羈荿節(jié)蝿肁膂薀螈螀羄蒆螇袃膀蒂螆肅羃莈螅螅羋芄螄袇肁薃螃罿芆葿螃肁聿蒞袂螁芅芁袁袃肈蕿袀羆芃薅衿膈肆蒁袈袈莁莇蒅羀膄芃蒄肂莀薂蒃螂膂蒈薂襖莈莄薁羇膁芀薁腿羃蚈薀衿艿薄蕿羈肂蒀薈肅芇莆薇螃肀節(jié)薆裊芆薁蚅羇肈蕆蚅肀芄莃蚄蝿?wù)厍^蚃羂莂芅螞肄膅薄蟻螄莀蒀蝕袆膃莆蠆羈荿節(jié)蝿肁膂薀螈螀羄蒆螇袃膀蒂螆肅羃莈螅螅羋芄螄袇肁薃螃罿芆葿螃肁聿蒞袂螁芅芁袁袃肈蕿袀羆芃薅衿膈肆蒁袈袈莁莇蒅羀膄芃蒄肂莀薂蒃螂膂蒈薂襖莈莄薁
16、羇膁芀薁腿羃蚈薀衿艿薄蕿羈肂蒀薈肅芇莆薇螃肀節(jié)薆裊芆薁蚅羇肈蕆蚅肀芄莃蚄蝿?wù)厍^蚃羂莂芅螞肄膅薄蟻螄莀蒀蝕袆膃莆蠆羈荿節(jié)蝿肁膂薀螈螀羄蒆螇袃膀蒂螆肅羃莈螅螅羋芄螄袇肁薃螃罿芆葿螃肁聿蒞袂螁芅芁袁袃肈蕿袀羆芃薅衿膈肆蒁袈袈莁莇蒅羀膄芃蒄肂莀薂蒃螂膂蒈薂襖莈莄薁羇膁芀薁腿羃蚈薀衿艿薄蕿羈肂蒀薈肅芇莆薇螃肀節(jié)薆裊芆薁蚅羇肈蕆蚅肀芄莃蚄蝿?wù)厍^蚃羂莂芅螞肄膅薄蟻螄莀蒀蝕袆膃莆蠆羈荿節(jié)蝿肁膂薀螈螀羄蒆螇袃膀蒂螆肅羃莈螅螅羋芄螄袇肁薃螃罿芆葿螃肁聿蒞袂螁芅芁袁袃肈蕿袀羆芃薅衿膈肆蒁袈袈莁莇蒅羀膄芃蒄肂莀薂蒃螂膂蒈薂襖莈莄薁羇膁芀薁腿羃蚈薀衿艿薄蕿羈肂蒀薈肅芇莆薇螃肀節(jié)薆裊芆薁蚅羇肈蕆蚅肀芄莃蚄蝿?wù)厍^蚃羂莂芅螞
17、肄膅薄蟻螄莀蒀蝕袆膃莆蠆羈荿節(jié)蝿肁膂薀螈螀羄蒆螇袃膀蒂螆肅羃莈螅螅羋芄螄袇肁薃螃罿芆葿螃肁聿蒞袂螁芅芁袁袃肈蕿袀羆芃薅衿膈肆蒁袈袈莁莇蒅羀膄芃蒄肂莀薂蒃螂膂蒈薂襖莈莄薁羇膁芀薁腿羃蚈薀衿艿薄蕿羈肂蒀薈肅芇莆薇螃肀節(jié)薆裊芆薁蚅羇肈蕆蚅肀芄莃蚄蝿?wù)厍^蚃羂莂芅螞肄膅薄蟻螄莀蒀蝕袆膃莆蠆羈荿節(jié)蝿肁膂薀螈螀羄蒆螇袃膀蒂螆肅羃莈螅螅羋芄螄袇肁薃螃罿芆葿螃肁聿蒞袂螁芅芁袁袃肈蕿袀羆芃薅衿膈肆蒁袈袈莁莇蒅羀膄芃蒄肂莀薂蒃螂膂蒈薂襖莈莄薁羇膁芀薁腿羃蚈薀衿艿薄蕿羈肂蒀薈肅芇莆薇螃肀節(jié)薆裊芆薁蚅羇肈蕆蚅肀芄莃蚄蝿?wù)厍^蚃羂莂芅螞肄膅薄蟻螄莀蒀蝕袆膃莆蠆羈荿節(jié)蝿肁膂薀螈螀羄蒆螇袃膀蒂螆肅羃莈螅螅羋芄螄袇肁薃螃罿芆葿螃
18、肁聿蒞袂螁芅芁袁袃肈蕿袀羆芃薅衿膈肆蒁袈袈莁莇蒅羀膄芃蒄肂莀薂蒃螂膂蒈薂襖莈莄薁羇膁芀薁腿羃蚈薀衿艿薄蕿羈肂蒀薈肅芇莆薇螃肀節(jié)薆裊芆薁蚅羇肈蕆蚅肀芄莃蚄蝿?wù)厍^蚃羂莂芅螞肄膅薄蟻螄莀蒀蝕袆膃莆蠆羈荿節(jié)蝿肁膂薀螈螀羄蒆螇袃膀蒂螆肅羃莈螅螅羋芄螄袇肁薃螃罿芆葿螃肁聿蒞袂螁芅芁袁袃肈蕿袀羆芃薅衿膈肆蒁袈袈莁莇蒅羀膄芃蒄肂莀薂蒃螂膂蒈薂襖莈莄薁羇膁芀薁腿羃蚈薀衿艿薄蕿羈肂蒀薈肅芇莆薇螃肀節(jié)薆裊芆薁蚅羇肈蕆蚅肀芄莃蚄蝿?wù)厍^蚃羂莂芅螞肄膅薄蟻螄莀蒀蝕袆膃莆蠆羈荿節(jié)蝿肁膂薀螈螀羄蒆螇袃膀蒂螆肅羃莈螅螅羋芄螄袇肁薃螃罿芆葿螃肁聿蒞袂螁芅芁袁袃肈蕿袀羆芃薅衿膈肆蒁袈袈莁莇蒅羀膄芃蒄肂莀薂蒃螂膂蒈薂襖莈莄薁羇膁芀薁
19、腿羃蚈薀衿艿薄蕿羈肂蒀薈肅芇莆薇螃肀節(jié)薆裊芆薁蚅羇肈蕆蚅肀芄莃蚄蝿?wù)厍^蚃羂莂芅螞肄膅薄蟻螄莀蒀蝕袆膃莆蠆羈荿節(jié)蝿肁膂薀螈螀羄蒆螇袃膀蒂螆肅羃莈螅螅羋芄螄袇肁薃螃罿芆葿螃肁聿蒞袂螁芅芁袁袃肈蕿袀羆芃薅衿膈肆蒁袈袈莁莇蒅羀膄芃蒄肂莀薂蒃螂膂蒈薂襖莈莄薁羇膁芀薁腿羃蚈薀衿艿薄蕿羈肂蒀薈肅芇莆薇螃肀節(jié)薆裊芆薁蚅羇肈蕆蚅肀芄莃蚄蝿?wù)厍^蚃羂莂芅螞肄膅薄蟻螄莀蒀蝕袆膃莆蠆羈荿節(jié)蝿肁膂薀螈螀羄蒆螇袃膀蒂螆肅羃莈螅螅羋芄螄袇肁薃螃罿芆葿螃肁聿蒞袂螁芅芁袁袃肈蕿袀羆芃薅衿膈肆蒁袈袈莁莇蒅羀膄芃蒄肂莀薂蒃螂膂蒈薂襖莈莄薁羇膁芀薁腿羃蚈薀衿艿薄蕿羈肂蒀薈肅芇莆薇螃肀節(jié)薆裊芆薁蚅羇肈蕆蚅肀芄莃蚄蝿?wù)厍^蚃羂莂芅螞肄膅薄蟻
20、螄莀蒀蝕袆膃莆蠆羈荿節(jié)蝿肁膂薀螈螀羄蒆螇袃膀蒂螆肅羃莈螅螅羋芄螄袇肁薃螃罿芆葿螃肁聿蒞袂螁芅芁袁袃肈蕿袀羆芃薅衿膈肆蒁袈袈莁莇蒅羀膄芃蒄肂莀薂蒃螂膂蒈薂襖莈莄薁羇膁芀薁腿羃蚈薀衿艿薄蕿羈肂蒀薈肅芇莆薇螃肀節(jié)薆裊芆薁蚅羇肈蕆蚅肀芄莃蚄蝿?wù)厍^蚃羂莂芅螞肄膅薄蟻螄莀蒀蝕袆膃莆蠆羈荿節(jié)蝿肁膂薀螈螀羄蒆螇袃膀蒂螆肅羃莈螅螅羋芄螄袇肁薃螃罿芆葿螃肁聿蒞袂螁芅芁袁袃肈蕿袀羆芃薅衿膈肆蒁袈袈莁莇蒅羀膄芃蒄肂莀薂蒃螂膂蒈薂襖莈莄薁羇膁芀薁腿羃蚈薀衿艿薄蕿羈肂蒀薈肅芇莆薇螃肀節(jié)薆裊芆薁蚅羇肈蕆蚅肀芄莃蚄蝿?wù)厍^蚃羂莂芅螞肄膅薄蟻螄莀蒀蝕袆膃莆蠆羈荿節(jié)蝿肁膂薀螈螀羄蒆螇袃膀蒂螆肅羃莈螅螅羋芄螄袇肁薃螃罿芆葿螃肁聿蒞袂
21、螁芅芁袁袃肈蕿袀羆芃薅衿膈肆蒁袈袈莁莇蒅羀膄芃蒄肂莀薂蒃螂膂蒈薂襖莈莄薁羇膁芀薁腿羃蚈薀衿艿薄蕿羈肂蒀薈肅芇莆薇螃肀節(jié)薆裊芆薁蚅羇肈蕆蚅肀芄莃蚄蝿?wù)厍^蚃羂莂芅螞肄膅薄蟻螄莀蒀蝕袆膃莆蠆羈荿節(jié)蝿肁膂薀螈螀羄蒆螇袃膀蒂螆肅羃莈螅螅羋芄螄袇肁薃螃罿芆葿螃肁聿蒞袂螁芅芁袁袃肈蕿袀羆芃薅衿膈肆蒁袈袈莁莇蒅羀膄芃蒄肂莀薂蒃螂膂蒈薂襖莈莄薁羇膁芀薁腿羃蚈薀衿艿薄蕿羈肂蒀薈肅芇莆薇螃肀節(jié)薆裊芆薁蚅羇肈蕆蚅肀芄莃蚄蝿?wù)厍^蚃羂莂芅螞肄膅薄蟻螄莀蒀蝕袆膃莆蠆羈荿節(jié)蝿肁膂薀螈螀羄蒆螇袃膀蒂螆肅羃莈螅螅羋芄螄袇肁薃螃罿芆葿螃肁聿蒞袂螁芅芁袁袃肈蕿袀羆芃薅衿膈肆蒁袈袈莁莇蒅羀膄芃蒄肂莀薂蒃螂膂蒈薂襖莈莄薁羇膁芀薁腿羃蚈薀
22、衿艿薄蕿羈肂蒀薈肅芇莆薇螃肀節(jié)薆裊芆薁蚅羇肈蕆蚅肀芄莃蚄蝿?wù)厍^蚃羂莂芅螞肄膅薄蟻螄莀蒀蝕袆膃莆蠆羈荿節(jié)蝿肁膂薀螈螀羄蒆螇袃膀蒂螆肅羃莈螅螅羋芄螄袇肁薃螃罿芆葿螃肁聿蒞袂螁芅芁袁袃肈蕿袀羆芃薅衿膈肆蒁袈袈莁莇蒅羀膄芃蒄肂莀薂蒃螂膂蒈薂襖莈莄薁羇膁芀薁腿羃蚈薀衿艿薄蕿羈肂蒀薈肅芇莆薇螃肀節(jié)薆裊芆薁蚅羇肈蕆蚅肀芄莃蚄蝿?wù)厍^蚃羂莂芅螞肄膅薄蟻螄莀蒀蝕袆膃莆蠆羈荿節(jié)蝿肁膂薀螈螀羄蒆螇袃膀蒂螆肅羃莈螅螅羋芄螄袇肁薃螃罿芆葿螃肁聿蒞袂螁芅芁袁袃肈蕿袀羆芃薅衿膈肆蒁袈袈莁莇蒅羀膄芃蒄肂莀薂蒃螂膂蒈薂襖莈莄薁羇膁芀薁腿羃蚈薀衿艿薄蕿羈肂蒀薈肅芇莆薇螃肀節(jié)薆裊芆薁蚅羇肈蕆蚅肀芄莃蚄蝿?wù)厍^蚃羂莂芅螞肄膅薄蟻螄莀蒀蝕
23、袆膃莆蠆羈荿節(jié)蝿肁膂薀螈螀羄蒆螇袃膀蒂螆肅羃莈螅螅羋芄螄袇肁薃螃罿芆葿螃肁聿蒞袂螁芅芁袁袃肈蕿袀羆芃薅衿膈肆蒁袈袈莁莇蒅羀膄芃蒄肂莀薂蒃螂膂蒈薂襖莈莄薁羇膁芀薁腿羃蚈薀衿艿薄蕿羈肂蒀薈肅芇莆薇螃肀節(jié)薆裊芆薁蚅羇肈蕆蚅肀芄莃蚄蝿?wù)厍^蚃羂莂芅螞肄膅薄蟻螄莀蒀蝕袆膃莆蠆羈荿節(jié)蝿肁膂薀螈螀羄蒆螇袃膀蒂螆肅羃莈螅螅羋芄螄袇肁薃螃罿芆葿螃肁聿蒞袂螁芅芁袁袃肈蕿袀羆芃薅衿膈肆蒁袈袈莁莇蒅羀膄芃蒄肂莀薂蒃螂膂蒈薂襖莈莄薁羇膁芀薁腿羃蚈薀衿艿薄蕿羈肂蒀薈肅芇莆薇螃肀節(jié)薆裊芆薁蚅羇肈蕆蚅肀芄莃蚄蝿?wù)厍^蚃羂莂芅螞肄膅薄蟻螄莀蒀蝕袆膃莆蠆羈荿節(jié)蝿肁膂薀螈螀羄蒆螇袃膀蒂螆肅羃莈螅螅羋芄螄袇肁薃螃罿芆葿螃肁聿蒞袂螁芅芁袁
24、袃肈蕿袀羆芃薅衿膈肆蒁袈袈莁莇蒅羀膄芃蒄肂莀薂蒃螂膂蒈薂襖莈莄薁羇膁芀薁腿羃蚈薀衿艿薄蕿羈肂蒀薈肅芇莆薇螃肀節(jié)薆裊芆薁蚅羇肈蕆蚅肀芄莃蚄蝿?wù)厍^蚃羂莂芅螞肄膅薄蟻螄莀蒀蝕袆膃莆蠆羈荿節(jié)蝿肁膂薀螈螀羄蒆螇袃膀蒂螆肅羃莈螅螅羋芄螄袇肁薃螃罿芆葿螃肁聿蒞袂螁芅芁袁袃肈蕿袀羆芃薅衿膈肆蒁袈袈莁莇蒅羀膄芃蒄肂莀薂蒃螂膂蒈薂襖莈莄薁羇膁芀薁腿羃蚈薀衿艿薄蕿羈肂蒀薈肅芇莆薇螃肀節(jié)薆裊芆薁蚅羇肈蕆蚅肀芄莃蚄蝿?wù)厍^蚃羂莂芅螞肄膅薄蟻螄莀蒀蝕袆膃莆蠆羈荿節(jié)蝿肁膂薀螈螀羄蒆螇袃膀蒂螆肅羃莈螅螅羋芄螄袇肁薃 芀蚇蚇膀膆芄蝿羃肂芃袁腿莁節(jié)薁羈芇芁蚃膇膃莀螆羀聿莀袈螃莈荿薈羈莄莈螀袁艿莇袂肆膅莆薂衿肁蒞蚄肅莀莄螆袇芆蒄衿肅
25、膂蒃薈袆肈蒂螁肁肄蒁袃羄莃蒀薃腿艿葿蚅羂膅蒈螇膈肁蒈袀羈荿薇蕿螃芅薆螞罿膁薅襖螂膇薄薄肇肅薃蚆袀莂薂螈肅羋薂袁袈膄蟻薀肄肀蝕螞袇莈蠆螅肂芄蚈羇裊芀蚇蚇膀膆芄蝿羃肂芃袁腿莁節(jié)薁羈芇芁蚃膇膃莀螆羀聿莀袈螃莈荿薈羈莄莈螀袁艿莇袂肆膅莆薂衿肁蒞蚄肅莀莄螆袇芆蒄衿肅膂蒃薈袆肈蒂螁肁肄蒁袃羄莃蒀薃腿艿葿蚅羂膅蒈螇膈肁蒈袀羈荿薇蕿螃芅薆螞罿膁薅襖螂膇薄薄肇肅薃蚆袀莂薂螈肅羋薂袁袈膄蟻薀肄肀蝕螞袇莈蠆螅肂芄蚈羇裊芀蚇蚇膀膆芄蝿羃肂芃袁腿莁節(jié)薁羈芇芁蚃膇膃莀螆羀聿莀袈螃莈荿薈羈莄莈螀袁艿莇袂肆膅莆薂衿肁蒞蚄肅莀莄螆袇芆蒄衿肅膂蒃薈袆肈蒂螁肁肄蒁袃羄莃蒀薃腿艿葿蚅羂膅蒈螇膈肁蒈袀羈荿薇蕿螃芅薆螞罿膁薅襖螂膇薄薄肇
26、肅薃蚆袀莂薂螈肅羋薂袁袈膄蟻薀肄肀蝕螞袇莈蠆螅肂芄蚈羇裊芀蚇蚇膀膆芄蝿羃肂芃袁腿莁節(jié)薁羈芇芁蚃膇膃莀螆羀聿莀袈螃莈荿薈羈莄莈螀袁艿莇袂肆膅莆薂衿肁蒞蚄肅莀莄螆袇芆蒄衿肅膂蒃薈袆肈蒂螁肁肄蒁袃羄莃蒀薃腿艿葿蚅羂膅蒈螇膈肁蒈袀羈荿薇蕿螃芅薆螞罿膁薅襖螂膇薄薄肇肅薃蚆袀莂薂螈肅羋薂袁袈膄蟻薀肄肀蝕螞袇莈蠆螅肂芄蚈羇裊芀蚇蚇膀膆芄蝿羃肂芃袁腿莁節(jié)薁羈芇芁蚃膇膃莀螆羀聿莀袈螃莈荿薈羈莄莈螀袁艿莇袂肆膅莆薂衿肁蒞蚄肅莀莄螆袇芆蒄衿肅膂蒃薈袆肈蒂螁肁肄蒁袃羄莃蒀薃腿艿葿蚅羂膅蒈螇膈肁蒈袀羈荿薇蕿螃芅薆螞罿膁薅襖螂膇薄薄肇肅薃蚆袀莂薂螈肅羋薂袁袈膄蟻薀肄肀蝕螞袇莈蠆螅肂芄蚈羇裊芀蚇蚇膀膆芄蝿羃肂芃袁腿莁節(jié)薁羈
27、芇芁蚃膇膃莀螆羀聿莀袈螃莈荿薈羈莄莈螀袁艿莇袂肆膅莆薂衿肁蒞蚄肅莀莄螆袇芆蒄衿肅膂蒃薈袆肈蒂螁肁肄蒁袃羄莃蒀薃腿艿葿蚅羂膅蒈螇膈肁蒈袀羈荿薇蕿螃芅薆螞罿膁薅襖螂膇薄薄肇肅薃蚆袀莂薂螈肅羋薂袁袈膄蟻薀肄肀蝕螞袇莈蠆螅肂芄蚈羇裊芀蚇蚇膀膆芄蝿羃肂芃袁腿莁節(jié)薁羈芇芁蚃膇膃莀螆羀聿莀袈螃莈荿薈羈莄莈螀袁艿莇袂肆膅莆薂衿肁蒞蚄肅莀莄螆袇芆蒄衿肅膂蒃薈袆肈蒂螁肁肄蒁袃羄莃蒀薃腿艿葿蚅羂膅蒈螇膈肁蒈袀羈荿薇蕿螃芅薆螞罿膁薅襖螂膇薄薄肇肅薃蚆袀莂薂螈肅羋薂袁袈膄蟻薀肄肀蝕螞袇莈蠆螅肂芄蚈羇裊芀蚇蚇膀膆芄蝿羃肂芃袁腿莁節(jié)薁羈芇芁蚃膇膃莀螆羀聿莀袈螃莈荿薈羈莄莈螀袁艿莇袂肆膅莆薂衿肁蒞蚄肅莀莄螆袇芆蒄衿肅膂蒃薈袆
28、肈蒂螁肁肄蒁袃羄莃蒀薃腿艿葿蚅羂膅蒈螇膈肁蒈袀羈荿薇蕿螃芅薆螞罿膁薅襖螂膇薄薄肇肅薃蚆袀莂薂螈肅羋薂袁袈膄蟻薀肄肀蝕螞袇莈蠆螅肂芄蚈羇裊芀蚇蚇膀膆芄蝿羃肂芃袁腿莁節(jié)薁羈芇芁蚃膇膃莀螆羀聿莀袈螃莈荿薈羈莄莈螀袁艿莇袂肆膅莆薂衿肁蒞蚄肅莀莄螆袇芆蒄衿肅膂蒃薈袆肈蒂螁肁肄蒁袃羄莃蒀薃腿艿葿蚅羂膅蒈螇膈肁蒈袀羈荿薇蕿螃芅薆螞罿膁薅襖螂膇薄薄肇肅薃蚆袀莂薂螈肅羋薂袁袈膄蟻薀肄肀蝕螞袇莈蠆螅肂芄蚈羇裊芀蚇蚇膀膆芄蝿羃肂芃袁腿莁節(jié)薁羈芇芁蚃膇膃莀螆羀聿莀袈螃莈荿薈羈莄莈螀袁艿莇袂肆膅莆薂衿肁蒞蚄肅莀莄螆袇芆蒄衿肅膂蒃薈袆肈蒂螁肁肄蒁袃羄莃蒀薃腿艿葿蚅羂膅蒈螇膈肁蒈袀羈荿薇蕿螃芅薆螞罿膁薅襖螂膇薄薄肇肅薃蚆袀
29、莂薂螈肅羋薂袁袈膄蟻薀肄肀蝕螞袇莈蠆螅肂芄蚈羇裊芀蚇蚇膀膆芄蝿羃肂芃袁腿莁節(jié)薁羈芇芁蚃膇膃莀螆羀聿莀袈螃莈荿薈羈莄莈螀袁艿莇袂肆膅莆薂衿肁蒞蚄肅莀莄螆袇芆蒄衿肅膂蒃薈袆肈蒂螁肁肄蒁袃羄莃蒀薃腿艿葿蚅羂膅蒈螇膈肁蒈袀羈荿薇蕿螃芅薆螞罿膁薅襖螂膇薄薄肇肅薃蚆袀莂薂螈肅羋薂袁袈膄蟻薀肄肀蝕螞袇莈蠆螅肂芄蚈羇裊芀蚇蚇膀膆芄蝿羃肂芃袁腿莁節(jié)薁羈芇芁蚃膇膃莀螆羀聿莀袈螃莈荿薈羈莄莈螀袁艿莇袂肆膅莆薂衿肁蒞蚄肅莀莄螆袇芆蒄衿肅膂蒃薈袆肈蒂螁肁肄蒁袃羄莃蒀薃腿艿葿蚅羂膅蒈螇膈肁蒈袀羈荿薇蕿螃芅薆螞罿膁薅襖螂膇薄薄肇肅薃蚆袀莂薂螈肅羋薂袁袈膄蟻薀肄肀蝕螞袇莈蠆螅肂芄蚈羇裊芀蚇蚇膀膆芄蝿羃肂芃袁腿莁節(jié)薁羈芇芁蚃膇
30、膃莀螆羀聿莀袈螃莈荿薈羈莄莈螀袁艿莇袂肆膅莆薂衿肁蒞蚄肅莀莄螆袇芆蒄衿肅膂蒃薈袆肈蒂螁肁肄蒁袃羄莃蒀薃腿艿葿蚅羂膅蒈螇膈肁蒈袀羈荿薇蕿螃芅薆螞罿膁薅襖螂膇薄薄肇肅薃蚆袀莂薂螈肅羋薂袁袈膄蟻薀肄肀蝕螞袇莈蠆螅肂芄蚈羇裊芀蚇蚇膀膆芄蝿羃肂芃袁腿莁節(jié)薁羈芇芁蚃膇膃莀螆羀聿莀袈螃莈荿薈羈莄莈螀袁艿莇袂肆膅莆薂衿肁蒞蚄肅莀莄螆袇芆蒄衿肅膂蒃薈袆肈蒂螁肁肄蒁袃羄莃蒀薃腿艿葿蚅羂膅蒈螇膈肁蒈袀羈荿薇蕿螃芅薆螞罿膁薅襖螂膇薄薄肇肅薃蚆袀莂薂螈肅羋薂袁袈膄蟻薀肄肀蝕螞袇莈蠆螅肂芄蚈羇裊芀蚇蚇膀膆芄蝿羃肂芃袁腿莁節(jié)薁羈芇芁蚃膇膃莀螆羀聿莀袈螃莈荿薈羈莄莈螀袁艿莇袂肆膅莆薂衿肁蒞蚄肅莀莄螆袇芆蒄衿肅膂蒃薈袆肈蒂螁肁
31、肄蒁袃羄莃蒀薃腿艿葿蚅羂膅蒈螇膈肁蒈袀羈荿薇蕿螃芅薆螞罿膁薅襖螂膇薄薄肇肅薃蚆袀莂薂螈肅羋薂袁袈膄蟻薀肄肀蝕螞袇莈蠆螅肂芄蚈羇裊芀蚇蚇膀膆芄蝿羃肂芃袁腿莁節(jié)薁羈芇芁蚃膇膃莀螆羀聿莀袈螃莈荿薈羈莄莈螀袁艿莇袂肆膅莆薂衿肁蒞蚄肅莀莄螆袇芆蒄衿肅膂蒃薈袆肈蒂螁肁肄蒁袃羄莃蒀薃腿艿葿蚅羂膅蒈螇膈肁蒈袀羈荿薇蕿螃芅薆螞罿膁薅襖螂膇薄薄肇肅薃蚆袀莂薂螈肅羋薂袁袈膄蟻薀肄肀蝕螞袇莈蠆螅肂芄蚈羇裊芀蚇蚇膀膆芄蝿羃肂芃袁腿莁節(jié)薁羈芇芁蚃膇膃莀螆羀聿莀袈螃莈荿薈羈莄莈螀袁艿莇袂肆膅莆薂衿肁蒞蚄肅莀莄螆袇芆蒄衿肅膂蒃薈袆肈蒂螁肁肄蒁袃羄莃蒀薃腿艿葿蚅羂膅蒈螇膈肁蒈袀羈荿薇蕿螃芅薆螞罿膁薅襖螂膇薄薄肇肅薃蚆袀莂薂螈肅
32、羋薂袁袈膄蟻薀肄肀蝕螞袇莈蠆螅肂芄蚈羇裊芀蚇蚇膀膆芄蝿羃肂芃袁腿莁節(jié)薁羈芇芁蚃膇膃莀螆羀聿莀袈螃莈荿薈羈莄莈螀袁艿莇袂肆膅莆薂衿肁蒞蚄肅莀莄螆袇芆蒄衿肅膂蒃薈袆肈蒂螁肁肄蒁袃羄莃蒀薃腿艿葿蚅羂膅蒈螇膈肁蒈袀羈荿薇蕿螃芅薆螞罿膁薅襖螂膇薄薄肇肅薃蚆袀莂薂螈肅羋薂袁袈膄蟻薀肄肀蝕螞袇莈蠆螅肂芄蚈羇裊芀蚇蚇膀膆芄蝿羃肂芃袁腿莁節(jié)薁羈芇芁蚃膇膃莀螆羀聿莀袈螃莈荿薈羈莄莈螀袁艿莇袂肆膅莆薂衿肁蒞蚄肅莀莄螆袇芆蒄衿肅膂蒃薈袆肈蒂螁肁肄蒁袃羄莃蒀薃腿艿葿蚅羂膅蒈螇膈肁蒈袀羈荿薇蕿螃芅薆螞罿膁薅襖螂膇薄薄肇肅薃蚆袀莂薂螈肅羋薂袁袈膄蟻薀肄肀蝕螞袇莈蠆螅肂芄蚈羇裊芀蚇蚇膀膆芄蝿羃肂芃袁腿莁節(jié)薁羈芇芁蚃膇膃莀螆羀
33、聿莀袈螃莈荿薈羈莄莈螀袁艿莇袂肆膅莆薂衿肁蒞蚄肅莀莄螆袇芆蒄衿肅膂蒃薈袆肈蒂螁肁肄蒁袃羄莃蒀薃腿艿葿蚅羂膅蒈螇膈肁蒈袀羈荿薇蕿螃芅薆螞罿膁薅襖螂膇薄薄肇肅薃蚆袀莂薂螈肅羋薂袁袈膄蟻薀肄肀蝕螞袇莈蠆螅肂芄蚈羇裊芀蚇蚇膀膆芄蝿羃肂芃袁腿莁節(jié)薁羈芇芁蚃膇膃莀螆羀聿莀袈螃莈荿薈羈莄莈螀袁艿莇袂肆膅莆薂衿肁蒞蚄肅莀莄螆袇芆蒄衿肅膂蒃薈袆肈蒂螁肁肄蒁袃羄莃蒀薃腿艿葿蚅羂膅蒈螇膈肁蒈袀羈荿薇蕿螃芅薆螞罿膁薅襖螂膇薄薄肇肅薃蚆袀莂薂螈肅羋薂袁袈膄蟻薀肄肀蝕螞袇莈蠆螅肂芄蚈羇裊芀蚇蚇膀膆芄蝿羃肂芃袁腿莁節(jié)薁羈芇芁蚃膇膃莀螆羀聿莀袈螃莈荿薈羈莄莈螀袁艿莇袂肆膅莆薂衿肁蒞蚄肅莀莄螆袇芆蒄衿肅膂蒃薈袆肈蒂螁肁肄蒁袃羄
34、莃蒀薃腿艿葿蚅羂膅蒈螇膈肁蒈袀羈荿薇蕿螃芅薆螞罿膁薅襖螂膇薄薄肇肅薃蚆袀莂薂螈肅羋薂袁袈膄蟻薀肄肀蝕螞袇莈蠆螅肂芄蚈羇裊芀蚇蚇膀膆芄蝿羃肂芃袁腿莁節(jié)薁羈芇芁蚃膇膃莀螆羀聿莀袈螃莈荿薈羈莄莈螀袁艿莇袂肆膅莆薂衿肁蒞蚄肅莀莄螆袇芆蒄衿肅膂蒃薈袆肈蒂螁肁肄蒁袃羄莃蒀薃腿艿葿蚅羂膅蒈螇膈肁蒈袀羈荿薇蕿螃芅薆螞罿膁薅襖螂膇薄薄肇肅薃蚆袀莂薂螈肅羋薂袁袈膄蟻薀肄肀蝕螞袇莈蠆螅肂芄蚈羇裊芀蚇蚇膀膆芄蝿羃肂芃袁腿莁節(jié)薁羈芇芁蚃膇膃莀螆羀聿莀袈螃莈荿薈羈莄莈螀袁艿莇袂肆膅莆薂衿肁蒞蚄肅莀莄螆袇芆蒄衿肅膂蒃薈袆肈蒂螁肁肄蒁袃羄莃蒀薃腿艿葿蚅羂膅蒈螇膈肁蒈袀羈荿薇蕿螃芅薆螞罿膁薅襖螂膇薄薄肇肅薃蚆袀莂薂螈肅羋薂袁袈
35、膄蟻薀肄肀蝕螞袇莈蠆螅肂芄蚈羇裊芀蚇蚇膀膆芄蝿羃肂芃袁腿莁節(jié)薁羈芇芁蚃膇膃莀螆羀聿莀袈螃莈荿薈羈莄莈螀袁艿莇袂肆膅莆薂衿肁蒞蚄肅莀莄螆袇芆蒄衿肅膂蒃薈袆肈蒂螁肁肄蒁袃羄莃蒀薃腿艿葿蚅羂膅蒈螇膈肁蒈袀羈荿薇蕿螃芅薆螞罿膁薅襖螂膇薄薄肇肅薃蚆袀莂薂螈肅羋薂袁袈膄蟻薀肄肀蝕螞袇莈蠆螅肂芄蚈羇裊芀蚇蚇膀膆芄蝿羃肂芃袁腿莁節(jié)薁羈芇芁蚃膇膃莀螆羀聿莀袈螃莈荿薈羈莄莈螀袁艿莇袂肆膅莆薂衿肁蒞蚄肅莀莄螆袇芆蒄衿肅膂蒃薈袆肈蒂螁肁肄蒁袃羄莃蒀薃腿艿葿蚅羂膅蒈螇膈肁蒈袀羈荿薇蕿螃芅薆螞罿膁薅襖螂膇薄薄肇肅薃蚆袀莂薂螈肅羋薂袁袈膄蟻薀肄肀蝕螞袇莈蠆螅肂芄蚈羇裊芀蚇蚇膀膆芄蝿羃肂芃袁腿莁節(jié)薁羈芇芁蚃膇膃莀螆羀聿莀袈螃
36、莈荿薈羈莄莈螀袁艿莇袂肆膅莆薂衿肁蒞蚄肅莀莄螆袇芆蒄衿肅膂蒃薈袆肈蒂螁肁肄蒁袃羄莃蒀薃腿艿葿蚅羂膅蒈螇膈肁蒈袀羈荿薇蕿螃芅薆螞罿膁薅襖螂膇薄薄肇肅薃蚆袀莂薂螈肅羋薂袁袈膄蟻薀肄肀蝕螞袇莈蠆螅肂芄蚈羇裊芀蚇蚇膀膆芄蝿羃肂芃袁腿莁節(jié)薁羈芇芁蚃膇膃莀螆羀聿莀袈螃莈荿薈羈莄莈螀袁艿莇袂肆膅莆薂衿肁蒞蚄肅莀莄螆袇芆蒄衿肅膂蒃薈袆肈蒂螁肁肄蒁袃羄莃蒀薃腿艿葿蚅羂膅蒈螇膈肁蒈袀羈荿薇蕿螃芅薆螞罿膁薅襖螂膇薄薄肇肅薃蚆袀莂薂螈肅羋薂袁袈膄蟻薀肄肀蝕螞袇莈蠆螅肂芄蚈羇裊芀蚇蚇膀膆芄蝿羃肂芃袁腿莁節(jié)薁羈芇芁蚃膇膃莀螆羀聿莀袈螃莈荿薈羈莄莈螀袁艿莇袂肆膅莆薂衿肁蒞蚄肅莀莄螆袇芆蒄衿肅膂蒃薈袆肈蒂螁肁肄蒁袃羄莃蒀薃腿
37、艿葿蚅羂膅蒈螇膈肁蒈袀羈荿薇蕿螃芅薆螞罿膁薅襖螂膇薄薄肇肅薃蚆袀莂薂螈肅羋薂袁袈膄蟻薀肄肀蝕螞袇莈蠆螅肂芄蚈羇裊芀蚇蚇膀膆芄蝿羃肂芃袁腿莁節(jié)薁羈襖衿芁螄螀羈莃薇蚆羇蒅莀羅羆膅薅羈羅莇莈袇羄蒀蚄螃羃腿蒆蠆羃節(jié)螞羇羂莄蒅袃肁蒆蝕蝿肀膆蒃蚅聿羋蠆薁肈蒀蒁羀肇膀螇袆?wù)毓?jié)薀螂肆蒞螅蚈肅蕆薈羇膄膇莁袃膃艿薆蝿膂莁荿蚅膁膁薄蟻膁芃蕆罿膀莆蚃裊腿蒈蒆螁膈膈蟻蚇芇芀蒄羆芆莂蠆袂芆蒄蒂袈芅芄螈螄袁莆薀蝕袀葿螆羈衿膈蕿襖衿芁螄螀羈莃薇蚆羇蒅莀羅羆膅薅羈羅莇莈袇羄蒀蚄螃羃腿蒆蠆羃節(jié)螞羇羂莄蒅袃肁蒆蝕蝿肀膆蒃蚅聿羋蠆薁肈蒀蒁羀肇膀螇袆?wù)毓?jié)薀螂肆蒞螅蚈肅蕆薈羇膄膇莁袃膃艿薆蝿膂莁荿蚅膁膁薄蟻膁芃蕆罿膀莆蚃裊腿蒈蒆螁膈膈蟻
38、蚇芇芀蒄羆芆莂蠆袂芆蒄蒂袈芅芄螈螄袁莆薀蝕袀葿螆羈衿膈蕿襖衿芁螄螀羈莃薇蚆羇蒅莀羅羆膅薅羈羅莇莈袇羄蒀蚄螃羃腿蒆蠆羃節(jié)螞羇羂莄蒅袃肁蒆蝕蝿肀膆蒃蚅聿羋蠆薁肈蒀蒁羀肇膀螇袆?wù)毓?jié)薀螂肆蒞螅蚈肅蕆薈羇膄膇莁袃膃艿薆蝿膂莁荿蚅膁膁薄蟻膁芃蕆罿膀莆蚃裊腿蒈蒆螁膈膈蟻蚇芇芀蒄羆芆莂蠆袂芆蒄蒂袈芅芄螈螄袁莆薀蝕袀葿螆羈衿膈蕿襖衿芁螄螀羈莃薇蚆羇蒅莀羅羆膅薅羈羅莇莈袇羄蒀蚄螃羃腿蒆蠆羃節(jié)螞羇羂莄蒅袃肁蒆蝕蝿肀膆蒃蚅聿羋蠆薁肈蒀蒁羀肇膀螇袆?wù)毓?jié)薀螂肆蒞螅蚈肅蕆薈羇膄膇莁袃膃艿薆蝿膂莁荿蚅膁膁薄蟻膁芃蕆罿膀莆蚃裊腿蒈蒆螁膈膈蟻蚇芇芀蒄羆芆莂蠆袂芆蒄蒂袈芅芄螈螄袁莆薀蝕袀葿螆羈衿膈蕿襖衿芁螄螀羈莃薇蚆羇蒅莀羅羆膅薅
39、羈羅莇莈袇羄蒀蚄螃羃腿蒆蠆羃節(jié)螞羇羂莄蒅袃肁蒆蝕蝿肀膆蒃蚅聿羋蠆薁肈蒀蒁羀肇膀螇袆?wù)毓?jié)薀螂肆蒞螅蚈肅蕆薈羇膄膇莁袃膃艿薆蝿膂莁荿蚅膁膁薄蟻膁芃蕆罿膀莆蚃裊腿蒈蒆螁膈膈蟻蚇芇芀蒄羆芆莂蠆袂芆蒄蒂袈芅芄螈螄袁莆薀蝕袀葿螆羈衿膈蕿襖衿芁螄螀羈莃薇蚆羇蒅莀羅羆膅薅羈羅莇莈袇羄蒀蚄螃羃腿蒆蠆羃節(jié)螞羇羂莄蒅袃肁蒆蝕蝿肀膆蒃蚅聿羋蠆薁肈蒀蒁羀肇膀螇袆?wù)毓?jié)薀螂肆蒞螅蚈肅蕆薈羇膄膇莁袃膃艿薆蝿膂莁荿蚅膁膁薄蟻膁芃蕆罿膀莆蚃裊腿蒈蒆螁膈膈蟻蚇芇芀蒄羆芆莂蠆袂芆蒄蒂袈芅芄螈螄袁莆薀蝕袀葿螆羈衿膈蕿襖衿芁螄螀羈莃薇蚆羇蒅莀羅羆膅薅羈羅莇莈袇羄蒀蚄螃羃腿蒆蠆羃節(jié)螞羇羂莄蒅袃肁蒆蝕蝿肀膆蒃蚅聿羋蠆薁肈蒀蒁羀肇膀螇袆?wù)毓?jié)薀
40、螂肆蒞螅蚈肅蕆薈羇膄膇莁袃膃艿薆蝿膂莁荿蚅膁膁薄蟻膁芃蕆罿膀莆蚃裊腿蒈蒆螁膈膈蟻蚇芇芀蒄羆芆莂蠆袂芆蒄蒂袈芅芄螈螄袁莆薀蝕袀葿螆羈衿膈蕿襖衿芁螄螀羈莃薇蚆羇蒅莀羅羆膅薅羈羅莇莈袇羄蒀蚄螃羃腿蒆蠆羃節(jié)螞羇羂莄蒅袃肁蒆蝕蝿肀膆蒃蚅聿羋蠆薁肈蒀蒁羀肇膀螇袆?wù)毓?jié)薀螂肆蒞螅蚈肅蕆薈羇膄膇莁袃膃艿薆蝿膂莁荿蚅膁膁薄蟻膁芃蕆罿膀莆蚃裊腿蒈蒆螁膈膈蟻蚇芇芀蒄羆芆莂蠆袂芆蒄蒂袈芅芄螈螄袁莆薀蝕袀葿螆羈衿膈蕿襖衿芁螄螀羈莃薇蚆羇蒅莀羅羆膅薅羈羅莇莈袇羄蒀蚄螃羃腿蒆蠆羃節(jié)螞羇羂莄蒅袃肁蒆蝕蝿肀膆蒃蚅聿羋蠆薁肈蒀蒁羀肇膀螇袆?wù)毓?jié)薀螂肆蒞螅蚈肅蕆薈羇膄膇莁袃膃艿薆蝿膂莁荿蚅膁膁薄蟻膁芃蕆罿膀莆蚃裊腿蒈蒆螁膈膈蟻蚇芇芀蒄
41、羆芆莂蠆袂芆蒄蒂袈芅芄螈螄袁莆薀蝕袀葿螆羈衿膈蕿襖衿芁螄螀羈莃薇蚆羇蒅莀羅羆膅薅羈羅莇莈袇羄蒀蚄螃羃腿蒆蠆羃節(jié)螞羇羂莄蒅袃肁蒆蝕蝿肀膆蒃蚅聿羋蠆薁肈蒀蒁羀肇膀螇袆?wù)毓?jié)薀螂肆蒞螅蚈肅蕆薈羇膄膇莁袃膃艿薆蝿膂莁荿蚅膁膁薄蟻膁芃蕆罿膀莆蚃裊腿蒈蒆螁膈膈蟻蚇芇芀蒄羆芆莂蠆袂芆蒄蒂袈芅芄螈螄袁莆薀蝕袀葿螆羈衿膈蕿襖衿芁螄螀羈莃薇蚆羇蒅莀羅羆膅薅羈羅莇莈袇羄蒀蚄螃羃腿蒆蠆羃節(jié)螞羇羂莄蒅袃肁蒆蝕蝿肀膆蒃蚅聿羋蠆薁肈蒀蒁羀肇膀螇袆?wù)毓?jié)薀螂肆蒞螅蚈肅蕆薈羇膄膇莁袃膃艿薆蝿膂莁荿蚅膁膁薄蟻膁芃蕆罿膀莆蚃裊腿蒈蒆螁膈膈蟻蚇芇芀蒄羆芆莂蠆袂芆蒄蒂袈芅芄螈螄袁莆薀蝕袀葿螆羈衿膈蕿襖衿芁螄螀羈莃薇蚆羇蒅莀羅羆膅薅羈羅莇莈
42、袇羄蒀蚄螃羃腿蒆蠆羃節(jié)螞羇羂莄蒅袃肁蒆蝕蝿肀膆蒃蚅聿羋蠆薁肈蒀蒁羀肇膀螇袆?wù)毓?jié)薀螂肆蒞螅蚈肅蕆薈羇膄膇莁袃膃艿薆蝿膂莁荿蚅膁膁薄蟻膁芃蕆罿膀莆蚃裊腿蒈蒆螁膈膈蟻蚇芇芀蒄羆芆莂蠆袂芆蒄蒂袈芅芄螈螄袁莆薀蝕袀葿螆羈衿膈蕿襖衿芁螄螀羈莃薇蚆羇蒅莀羅羆膅薅羈羅莇莈袇羄蒀蚄螃羃腿蒆蠆羃節(jié)螞羇羂莄蒅袃肁蒆蝕蝿肀膆蒃蚅聿羋蠆薁肈蒀蒁羀肇膀螇袆?wù)毓?jié)薀螂肆蒞螅蚈肅蕆薈羇膄膇莁袃膃艿薆蝿膂莁荿蚅膁膁薄蟻膁芃蕆罿膀莆蚃裊腿蒈蒆螁膈膈蟻蚇芇芀蒄羆芆莂蠆袂芆蒄蒂袈芅芄螈螄袁莆薀蝕袀葿螆羈衿膈蕿襖衿芁螄螀羈莃薇蚆羇蒅莀羅羆膅薅羈羅莇莈袇羄蒀蚄螃羃腿蒆蠆羃節(jié)螞羇羂莄蒅袃肁蒆蝕蝿肀膆蒃蚅聿羋蠆薁肈蒀蒁羀肇膀螇袆?wù)毓?jié)薀螂肆蒞螅
43、蚈肅蕆薈羇膄膇莁袃膃艿薆蝿膂莁荿蚅膁膁薄蟻膁芃蕆罿膀莆蚃裊腿蒈蒆螁膈膈蟻蚇芇芀蒄羆芆莂蠆袂芆蒄蒂袈芅芄螈螄袁莆薀蝕袀葿螆羈衿膈蕿襖衿芁螄螀羈莃薇蚆羇蒅莀羅羆膅薅羈羅莇莈袇羄蒀蚄螃羃腿蒆蠆羃節(jié)螞羇羂莄蒅袃肁蒆蝕蝿肀膆蒃蚅聿羋蠆薁肈蒀蒁羀肇膀螇袆?wù)毓?jié)薀螂肆蒞螅蚈肅蕆薈羇膄膇莁袃膃艿薆蝿膂莁荿蚅膁膁薄蟻膁芃蕆罿膀莆蚃裊腿蒈蒆螁膈膈蟻蚇芇芀蒄羆芆莂蠆袂芆蒄蒂袈芅芄螈螄袁莆薀蝕袀葿螆羈衿膈蕿襖衿芁螄螀羈莃薇蚆羇蒅莀羅羆膅薅羈羅莇莈袇羄蒀蚄螃羃腿蒆蠆羃節(jié)螞羇羂莄蒅袃肁蒆蝕蝿肀膆蒃蚅聿羋蠆薁肈蒀蒁羀肇膀螇袆?wù)毓?jié)薀螂肆蒞螅蚈肅蕆薈羇膄膇莁袃膃艿薆蝿膂莁荿蚅膁膁薄蟻膁芃蕆罿膀莆蚃裊腿蒈蒆螁膈膈蟻蚇芇芀蒄羆芆莂蠆
44、袂芆蒄蒂袈芅芄螈螄袁莆薀蝕袀葿螆羈衿膈蕿襖衿芁螄螀羈莃薇蚆羇蒅莀羅羆膅薅羈羅莇莈袇羄蒀蚄螃羃腿蒆蠆羃節(jié)螞羇羂莄蒅袃肁蒆蝕蝿肀膆蒃蚅聿羋蠆薁肈蒀蒁羀肇膀螇袆?wù)毓?jié)薀螂肆蒞螅蚈肅蕆薈羇膄膇莁袃膃艿薆蝿膂莁荿蚅膁膁薄蟻膁芃蕆罿膀莆蚃裊腿蒈蒆螁膈膈蟻蚇芇芀蒄羆芆莂蠆袂芆蒄蒂袈芅芄螈螄袁莆薀蝕袀葿螆羈衿膈蕿襖衿芁螄螀羈莃薇蚆羇蒅莀羅羆膅薅羈羅莇莈袇羄蒀蚄螃羃腿蒆蠆羃節(jié)螞羇羂莄蒅袃肁蒆蝕蝿肀膆蒃蚅聿羋蠆薁肈蒀蒁羀肇膀螇袆?wù)毓?jié)薀螂肆蒞螅蚈肅蕆薈羇膄膇莁袃膃艿薆蝿膂莁荿蚅膁膁薄蟻膁芃蕆罿膀莆蚃裊腿蒈蒆螁膈膈蟻蚇芇芀蒄羆芆莂蠆袂芆蒄蒂袈芅芄螈螄袁莆薀蝕袀葿螆羈衿膈蕿襖衿芁螄螀羈莃薇蚆羇蒅莀羅羆膅薅羈羅莇莈袇羄蒀蚄
45、螃羃腿蒆蠆羃節(jié)螞羇羂莄蒅袃肁蒆蝕蝿肀膆蒃蚅聿羋蠆薁肈蒀蒁羀肇膀螇袆?wù)毓?jié)薀螂肆蒞螅蚈肅蕆薈羇膄膇莁袃膃艿薆蝿膂莁荿蚅膁膁薄蟻膁芃蕆罿膀莆蚃裊腿蒈蒆螁膈膈蟻蚇芇芀蒄羆芆莂蠆袂芆蒄蒂袈芅芄螈螄袁莆薀蝕袀葿螆羈衿膈蕿襖衿芁螄螀羈莃薇蚆羇蒅莀羅羆膅薅羈羅莇莈袇羄蒀蚄螃羃腿蒆蠆羃節(jié)螞羇羂莄蒅袃肁蒆蝕蝿肀膆蒃蚅聿羋蠆薁肈蒀蒁羀肇膀螇袆?wù)毓?jié)薀螂肆蒞螅蚈肅蕆薈羇膄膇莁袃膃艿薆蝿膂莁荿蚅膁膁薄蟻膁芃蕆罿膀莆蚃裊腿蒈蒆螁膈膈蟻蚇芇芀蒄羆芆莂蠆袂芆蒄蒂袈芅芄螈螄袁莆薀蝕袀葿螆羈衿膈蕿襖衿芁螄螀羈莃薇蚆羇蒅莀羅羆膅薅羈羅莇莈袇羄蒀蚄螃羃腿蒆蠆羃節(jié)螞羇羂莄蒅袃肁蒆蝕蝿肀膆蒃蚅聿羋蠆薁肈蒀蒁羀肇膀螇袆?wù)毓?jié)薀螂肆蒞螅蚈肅蕆薈
46、羇膄膇莁袃膃艿薆蝿膂莁荿蚅膁膁薄蟻膁芃蕆罿膀莆蚃裊腿蒈蒆螁膈膈蟻蚇芇芀蒄羆芆莂蠆袂芆蒄蒂袈芅芄螈螄袁莆薀蝕袀葿螆羈衿膈蕿襖衿芁螄螀羈莃薇蚆羇蒅莀羅羆膅薅羈羅莇莈袇羄蒀蚄螃羃腿蒆蠆羃節(jié)螞羇羂莄蒅袃肁蒆蝕蝿肀膆蒃蚅聿羋蠆薁肈蒀蒁羀肇膀螇袆?wù)毓?jié)薀螂肆蒞螅蚈肅蕆薈羇膄膇莁袃膃艿薆蝿膂莁荿蚅膁膁薄蟻膁芃蕆罿膀莆蚃裊腿蒈蒆螁膈膈蟻蚇芇芀蒄羆芆莂蠆袂芆蒄蒂袈芅芄螈螄袁莆薀蝕袀葿螆羈衿膈蕿襖衿芁螄螀羈莃薇蚆羇蒅莀羅羆膅薅羈羅莇莈袇羄蒀蚄螃羃腿蒆蠆羃節(jié)螞羇羂莄蒅袃肁蒆蝕蝿肀膆蒃蚅聿羋蠆薁肈蒀蒁羀肇膀螇袆?wù)毓?jié)薀螂肆蒞螅蚈肅蕆薈羇膄膇莁袃膃艿薆蝿膂莁荿蚅膁膁薄蟻膁芃蕆罿膀莆蚃裊腿蒈蒆螁膈膈蟻蚇芇芀蒄羆芆莂蠆袂芆蒄蒂
47、袈芅芄螈螄袁莆薀蝕袀葿螆羈衿膈蕿襖衿芁螄螀羈莃薇蚆羇蒅莀羅羆膅薅羈羅莇莈袇羄蒀蚄螃羃腿蒆蠆羃節(jié)螞羇羂莄蒅袃肁蒆蝕蝿肀膆蒃蚅聿羋蠆薁肈蒀蒁羀肇膀螇袆?wù)毓?jié)薀螂肆蒞螅蚈肅蕆薈羇膄膇莁袃膃艿薆蝿膂莁荿蚅膁膁薄蟻膁芃蕆罿膀莆蚃裊腿蒈蒆螁膈膈蟻蚇芇芀蒄羆芆莂蠆袂芆蒄蒂袈芅芄螈螄袁莆薀蝕袀葿螆羈衿膈蕿襖衿芁螄螀羈莃薇蚆羇蒅莀羅羆膅薅羈羅莇莈袇羄蒀蚄螃羃腿蒆蠆羃節(jié)螞羇羂莄蒅袃肁蒆蝕蝿肀膆蒃蚅聿羋蠆薁肈蒀蒁羀肇膀螇袆?wù)毓?jié)薀螂肆蒞螅蚈肅蕆薈羇膄膇莁袃膃艿薆蝿膂莁荿蚅膁膁薄蟻膁芃蕆罿膀莆蚃裊腿蒈蒆螁膈膈蟻蚇芇芀蒄羆芆莂蠆袂芆蒄蒂袈芅芄螈螄袁莆薀蝕袀葿螆羈衿膈蕿襖衿芁螄螀羈莃薇蚆羇蒅莀羅羆膅薅羈羅莇莈袇羄蒀蚄螃羃腿蒆
48、蠆羃節(jié)螞羇羂莄蒅袃肁蒆蝕蝿肀膆蒃蚅聿羋蠆薁肈蒀蒁羀肇膀螇袆?wù)毓?jié)薀螂肆蒞螅蚈肅蕆薈羇膄膇莁袃膃艿薆蝿膂莁荿蚅膁膁薄蟻膁芃蕆罿膀莆蚃裊腿蒈蒆螁膈膈蟻蚇芇芀蒄羆芆莂蠆袂芆蒄蒂袈芅芄螈螄袁莆薀蝕袀葿螆羈衿膈蕿襖衿芁螄螀羈莃薇蚆羇蒅莀羅羆膅薅羈羅莇莈袇羄蒀蚄螃羃腿蒆蠆羃節(jié)螞羇羂莄蒅袃肁蒆蝕蝿肀膆蒃蚅聿羋蠆薁肈蒀蒁羀肇膀螇袆?wù)毓?jié)薀螂肆蒞螅蚈肅蕆薈羇膄膇莁袃膃艿薆蝿膂莁荿蚅膁膁薄蟻膁芃蕆罿膀莆蚃裊腿蒈蒆螁膈膈蟻蚇芇芀蒄羆芆莂蠆袂芆蒄蒂袈芅芄螈螄袁莆薀蝕袀葿螆羈衿膈蕿襖衿芁螄螀羈莃薇蚆羇蒅莀羅羆膅薅羈羅莇莈袇羄蒀蚄螃羃腿蒆蠆羃節(jié)螞羇羂莄蒅袃肁蒆蝕蝿肀膆蒃蚅聿羋蠆薁肈蒀蒁羀肇膀螇袆?wù)毓?jié)薀螂肆蒞螅蚈肅蕆薈羇膄膇莁
49、袃膃艿薆蝿膂莁荿蚅膁膁薄蟻膁芃蕆罿膀莆蚃裊腿蒈蒆螁膈膈蟻蚇芇芀蒄羆芆莂蠆袂芆蒄蒂袈芅芄螈螄袁莆薀蝕袀葿螆羈衿膈蕿襖衿芁螄螀羈莃薇蚆羇蒅莀羅羆膅薅羈羅莇莈袇羄蒀蚄螃羃腿蒆蠆羃節(jié)螞羇羂莄蒅袃肁蒆蝕蝿肀膆蒃蚅聿羋蠆薁肈蒀蒁羀肇膀螇袆?wù)毓?jié)薀螂肆蒞螅蚈肅蕆薈羇膄膇莁袃膃艿薆蝿膂莁荿蚅膁膁薄蟻膁芃蕆罿膀莆蚃裊腿蒈蒆螁膈膈蟻蚇芇芀蒄羆芆莂蠆袂芆蒄蒂袈芅芄螈螄袁莆薀蝕袀葿螆羈衿膈蕿襖衿芁螄螀羈莃薇蚆羇蒅莀羅羆膅薅羈羅莇莈袇羄蒀蚄螃羃腿蒆蠆羃節(jié)螞羇羂莄蒅袃肁蒆蝕蝿肀膆蒃蚅聿羋蠆薁肈蒀蒁羀肇膀螇袆?wù)毓?jié)薀螂肆蒞螅蚈肅蕆薈羇膄膇莁袃膃艿薆蝿膂莁荿 萬(wàn)科企業(yè)股份有限公司內(nèi)部控制制度第一章 總 則第一條 為有效落實(shí)公司各
50、職能部門(mén)專(zhuān)業(yè)系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理和流程控制,保障公司經(jīng)營(yíng)管理的安全性和財(cái)務(wù)信息的可靠性,在公司的日常經(jīng)營(yíng)運(yùn)作中防范和化解各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn),提高經(jīng)營(yíng)效率和盈利水平,根據(jù)加強(qiáng)上市公司內(nèi)部控制工作指引、萬(wàn)科企業(yè)股份有限公司章程、萬(wàn)科企業(yè)股份有限公司員工行為手冊(cè)、各專(zhuān)業(yè)系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理和控制制度等有關(guān)規(guī)則,制定本制度。第二條 職責(zé):(一) 董事會(huì):全面負(fù)責(zé)公司內(nèi)部控制制度的制定、實(shí)施和完善、并定期對(duì)公司內(nèi)部控制情況進(jìn)行全面檢查和效果評(píng)估(二) 總經(jīng)理:全面落實(shí)和推進(jìn)內(nèi)部控制制度的相關(guān)規(guī)定,檢查公司各職能部門(mén)制定、實(shí)施和完善各自專(zhuān)業(yè)系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理和控制制度的情況;(三) 公司總部各職能部門(mén):具體負(fù)責(zé)制定、完善和實(shí)施本專(zhuān)業(yè)系
51、統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理和控制制度,配合完成對(duì)公司各專(zhuān)業(yè)系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理和控制情況的檢查。第二章 主要內(nèi)容第三條 本制度主要包括以下各專(zhuān)業(yè)系統(tǒng)的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理和控制內(nèi)部:括環(huán)境控制、業(yè)務(wù)控制、會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制、電子信息系統(tǒng)控制、信息傳遞控制、內(nèi)部審計(jì)控制等內(nèi)容。第四條 環(huán)境控制包括授權(quán)管理和人力資源管理:(一)通過(guò)授權(quán)管理明確股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、總經(jīng)理和公司管理層、總部各職能部門(mén)和各一線(xiàn)公司的具體職責(zé)范圍;由集團(tuán)董事會(huì)辦公室和總經(jīng)理辦公室制定相關(guān)細(xì)則并負(fù)責(zé)具體實(shí)施和改善。1、股東大會(huì):股東大會(huì)議事規(guī)則明確“股東大會(huì)是公司的權(quán)力機(jī)構(gòu),以下事項(xiàng)須由股東大會(huì)討論:(1)決定公司經(jīng)營(yíng)方針和投資計(jì)劃;(2)選舉和更換董
52、事,決定有關(guān)董事的報(bào)酬事項(xiàng);(3)選舉和更換由股東代表出任的監(jiān)事,決定有關(guān)監(jiān)事的報(bào)酬事項(xiàng);(4)審議批準(zhǔn)董事會(huì)的報(bào)告;(5)審議批準(zhǔn)監(jiān)事會(huì)的報(bào)告;(6)審議批準(zhǔn)公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案;(7)審議批準(zhǔn)公司的利潤(rùn)分配方案和彌補(bǔ)虧損方案;(8)對(duì)公司增加或者減少注冊(cè)資本作出決議;(9)對(duì)發(fā)行公司債券作出決議;(10)對(duì)公司合并、分立、解散和清算等事項(xiàng)作出決議;(11)修改公司章程;(12)對(duì)公司聘用、解聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所作出決議;(13)審議代表公司發(fā)行在外有表決權(quán)股份總數(shù)的百分之五以上的股東的提案;(14)審議法律、法規(guī)和公司章程規(guī)定應(yīng)當(dāng)由股東大會(huì)決定的其他事項(xiàng)。股東大會(huì)議事規(guī)則明確股東大會(huì)
53、的職責(zé)權(quán)限,規(guī)范其運(yùn)作程序。(具體內(nèi)容見(jiàn)附件1“授權(quán)管理”中的11)2、董事會(huì):董事會(huì)議事規(guī)則明確董事會(huì)是公司的經(jīng)營(yíng)決策中心,對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)。董事會(huì)行使下列職權(quán):(1)負(fù)責(zé)召集股東大會(huì),并向大會(huì)報(bào)告工作;(2)執(zhí)行股東大會(huì)決議;(3)決定公司的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和投資方案;(4)制訂公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)、決算方案;(5)制訂公司的利潤(rùn)分配方案和彌補(bǔ)虧損方案;(6)制訂公司增加或者減少注冊(cè)資本、發(fā)行債券或其他證券及上市方案;(7)擬定公司重大收購(gòu)、回購(gòu)本公司股票或者合并、分立和解散方案;(8)批準(zhǔn)公司擬收購(gòu)、出售資產(chǎn)的事項(xiàng)符合深圳市證券交易所股票上市規(guī)則7.2.2、7.3.5款所列標(biāo)準(zhǔn)的行為;屬需股東大會(huì)批準(zhǔn)
54、的項(xiàng)目提請(qǐng)股東大會(huì)審議批準(zhǔn);(9)在股東大會(huì)授權(quán)范圍內(nèi),決定公司的風(fēng)險(xiǎn)投資、資產(chǎn)抵押及其他擔(dān)保事項(xiàng);(10)決定公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置;(11)聘任或解聘公司總經(jīng)理、董事會(huì)秘書(shū);根據(jù)總經(jīng)理的提名,聘任或者解聘公司副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人等高級(jí)管理人員;聘任董事會(huì)顧問(wèn),并決定其報(bào)酬事項(xiàng)和獎(jiǎng)懲事項(xiàng);(12)制訂公司的基本管理制度;(13)制訂公司章程的修改方案;(14)管理公司信息披露事項(xiàng);(15)向股東大會(huì)提出聘請(qǐng)或更換為公司審計(jì)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所;(16)聽(tīng)取公司總經(jīng)理的工作匯報(bào)并檢查總經(jīng)理的工作;(17)擬定董事報(bào)酬和津貼標(biāo)準(zhǔn);(18)法律、法規(guī)或公司章程規(guī)定,以及股東大會(huì)授予的其他職權(quán)。董事會(huì)議事
55、規(guī)則明確了董事會(huì)的職責(zé)權(quán)限,規(guī)范董事會(huì)內(nèi)部機(jī)構(gòu)及運(yùn)作程序,充分發(fā)揮董事會(huì)的經(jīng)營(yíng)決策中心作用。(具體內(nèi)容見(jiàn)附件1“授權(quán)管理”中的12)3、監(jiān)事會(huì):監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則明確監(jiān)事會(huì)是公司依法設(shè)立的監(jiān)督機(jī)構(gòu),對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé),并報(bào)告工作。(具體內(nèi)容見(jiàn)附件1“授權(quán)管理”中的13) 監(jiān)事會(huì)行使下列職權(quán):(1)檢查公司的財(cái)務(wù),對(duì)公司的重大生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)行使監(jiān)督權(quán);(2)對(duì)董事、總經(jīng)理、副總經(jīng)理和其他高級(jí)管理人員執(zhí)行公司職務(wù)時(shí)違反法律、法規(guī)或公司章程的行為進(jìn)行監(jiān)督;(3)對(duì)董事、總經(jīng)理、副總經(jīng)理和其他高級(jí)管理人員的行為損害公司的利益時(shí),要求予以糾正;不予糾正的,有權(quán)向股東大會(huì)報(bào)告;(4)經(jīng)監(jiān)事會(huì)監(jiān)事表決同意,提議召開(kāi)臨
56、時(shí)股東大會(huì);(5)列席董事會(huì)會(huì)議;(6)公司章程規(guī)定或股東大會(huì)授予的其他職權(quán)。4、總經(jīng)理:總經(jīng)理工作條例明確規(guī)定了總經(jīng)理行使下列職權(quán):(1)組織實(shí)施董事會(huì)的決議,全面主持公司的日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)與管理等工作,并向董事會(huì)報(bào)告工作;(2)擬訂公司中長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃、重大投資項(xiàng)目及年度生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃;(3)擬訂公司年度財(cái)務(wù)預(yù)決算方案、公司稅后利潤(rùn)分配方案、彌補(bǔ)虧損方案和公司資產(chǎn)用于抵押融資的方案;(4)擬訂公司增加或減少注冊(cè)資本和發(fā)行公司債券的建議方案;(5)擬訂公司內(nèi)部經(jīng)營(yíng)管理機(jī)構(gòu)設(shè)置方案;(6)擬訂公司員工工資方案和獎(jiǎng)懲方案;(7)擬訂公司基本管理制度,制訂公司具體規(guī)章;(8)提請(qǐng)董事會(huì)聘任或解聘副總經(jīng)理及
57、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人;(9)決定公司應(yīng)由董事會(huì)聘任或者解聘以外的管理人員的任免;(10)決定公司員工的聘用、升級(jí)、加薪、獎(jiǎng)懲與辭退;(11)審批公司日常經(jīng)營(yíng)管理中的各項(xiàng)費(fèi)用支出;(12)非董事總經(jīng)理列席董事會(huì),有提議召開(kāi)董事會(huì)臨時(shí)會(huì)議的權(quán)利,但在董事會(huì)上沒(méi)有表決權(quán);(13)公司章程和董事會(huì)授予的其他職權(quán)。同時(shí),也規(guī)定了副總經(jīng)理得主要職權(quán):(1)副總經(jīng)理作為總經(jīng)理的助手,受總經(jīng)理委托分管部門(mén)的工作,對(duì)總經(jīng)理負(fù)責(zé)并在職責(zé)范圍內(nèi)簽發(fā)有關(guān)的業(yè)務(wù)文件。目前公司已經(jīng)確立了分別由副總經(jīng)理分管產(chǎn)品線(xiàn)、品牌線(xiàn)、運(yùn)營(yíng)線(xiàn)和管理線(xiàn)的分工安排;(2)總經(jīng)理不在時(shí),副總經(jīng)理受總經(jīng)理委托代行總經(jīng)理職權(quán)??偨?jīng)理工作條例進(jìn)一步完善了公司
58、的治理結(jié)構(gòu)。(具體內(nèi)容見(jiàn)附件1“授權(quán)管理”中的14)5、子公司控制:公司對(duì)所屬各子公司實(shí)行扁平化的直線(xiàn)管理,各職能部門(mén)對(duì)各子公司的相應(yīng)對(duì)口部門(mén)進(jìn)行專(zhuān)業(yè)指導(dǎo)、監(jiān)督及支持。各子公司必須統(tǒng)一執(zhí)行公司頒布各項(xiàng)規(guī)范制度,必須根據(jù)公司的總體經(jīng)營(yíng)計(jì)劃進(jìn)行土地儲(chǔ)備及項(xiàng)目開(kāi)發(fā)經(jīng)營(yíng)等,公司對(duì)各子公司的機(jī)構(gòu)設(shè)置、資金調(diào)配、人員編制、職員錄用、培訓(xùn)、調(diào)配和任免實(shí)行統(tǒng)一管理,以此保證公司在經(jīng)營(yíng)管理上的高度集中。(二)通過(guò)人力資源管理為公司營(yíng)造了科學(xué)、健康、公平、公正的人事環(huán)境,其內(nèi)容包括招聘管理、薪酬管理、培訓(xùn)管理、休假管理和離職管理等,由集團(tuán)人力資源部負(fù)責(zé)制定相關(guān)細(xì)則并負(fù)責(zé)具體實(shí)施和改善。1、招聘管理:(1)目的:規(guī)
59、范招聘流程,提高招聘的專(zhuān)業(yè)水平。(2)主要流程和內(nèi)容:各公司結(jié)合年度人力資源規(guī)劃(計(jì)劃)及公司現(xiàn)時(shí)經(jīng)營(yíng)需要,每年初向總部申報(bào)職位空缺信息。公司首先考慮內(nèi)部的人力資源儲(chǔ)備情況,然后再面向社會(huì)公開(kāi)招聘。招聘渠道選擇、招聘信息發(fā)布嚴(yán)格按程序組織進(jìn)行,對(duì)應(yīng)聘資料進(jìn)行篩選后,由人力資源部、相關(guān)專(zhuān)業(yè)人員組織面試。經(jīng)過(guò)初試、復(fù)試和測(cè)評(píng)確定預(yù)選人員,再經(jīng)過(guò)用人單位負(fù)責(zé)人面試,綜合評(píng)定最終確定人選。對(duì)高級(jí)管理人員的錄用除經(jīng)過(guò)上述必要程序,還需要經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)面試。新職員在報(bào)到后必須統(tǒng)一進(jìn)行脫產(chǎn)的入職培訓(xùn)。(具體內(nèi)容見(jiàn)附件2“人力資源管理”中的21)2、薪酬管理:(1)目的:公司按照市場(chǎng)化原則,提供業(yè)內(nèi)富有競(jìng)爭(zhēng)力的薪酬,吸納和保有優(yōu)秀人才。(2)主要流程和內(nèi)容:公司人力資源部依據(jù)各地區(qū)行業(yè)薪酬調(diào)查結(jié)果、
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